江西科技师范学院学生会学生会财务管理制度

江西科技师范学院学生会学生会财务管理制度第一章总则第一条为加强学生会财务管理，规范财务行为，明晰财务操作程序，实现学生会财务管理规范化、制度化、高效化，促进学生会财务状况的健康和公开，特制定本制度。第二条学生会各部门应本着财务独立、科学预算，节约使用的原则，合理高效地使用学生会资金等财产。办公室要认真做好财务管理和服务工作。第二章财务管理部门及职权分工第三条学生会日常财务工作由江西科技师范学院学生会办公室负责，主席团审核。学生会实行办公室统一报账制度,由纪检部管理经费，办公室管理实物、发票及账单，实行账单与经费分开管理。第四条校学生会财务工作实行统一收支。校学生会各部门各项工作的财务支出必须交由主席团并委托办公室统一管理，纪检部负责监督。第五条主席团负责各项活动经费和日常工作开支的审核和批准工作，办公室学期期末向校学生会全体干部做财务汇报。1、校学生会各部门部长担任工作项目负责人时，应将活动策划和经费预算交给分管主席，由分管主席对预算进行审核后，交给主席批准。2、校学生会副主席担任工作项目负责人时，应将活动策划和经费预算交给主席审核和批准。3、如出现预算金额较大或者主席认为应当提交主席团会议讨论的活动项目预算，应由主席团会议讨论通过后批准。4、举办大型活动时，活动主要负责人必须与办公室成员当面清点财产，归还时必须放回原处。第六条办公室财务管理的主要职责及要求：1、按照本制度的要求做好记账和报账工作，做到手续完备、数目准确、账目清晰、及时报账，保持资金周转流畅。2、按照“购买工作用品与付账分开”的原则，负责各部门购买财务的付账工作3、做好学生会资金的收支记载和汇总工作。4.办公室成员每半个月进行一次办公室财产清点，并制作财产清单报主席团。每月做好财务资金收支状况统计工作，及时向主席团汇报。第三章财务使用及报账程序第七条日常物品采购报账请款流程（一）购买者购买物品需经主席同意（二）购买者购买物品后应向商家索要正规收据；（三）购买者需在办公室拿取报账单并按规定填写完整；（四）报账单需经主席同意签字并将收据附上后交于办公室；经办公室审查无误后给予报账。1、每周五下午第四节课（夏令时4:30--5:10，冬令时4:00—4:40）由办公室和纪检部相关负责人两人在办公室收集各部门下周请款单，同时对上周账单凭发票进行多退少补。不按时上交者，本周将不予报账。2、学生会内部如笔记本、文件夹、纸、笔等日常办公用品统一由办公室成员采购，否则账款将自行承担。3、每周五晚上由办公室整理好下周所有报账请款单交由主席团审批签字，并制定报账审批清单，各部门凭审批清单向纪检部申请经费，方可购买所需物品，金额超过30元以上的需在办公室人员陪同下购买。4、各部门购买物品时，应索要正规发票，并在发票背后认真填写报帐部门、活动名称、具体花费项目、单价*数量=金额、合计、报账时间以及经手人签名等详细内容，交办公室管理。5、报账审批单分学生会报账审批单和团委报账审批单，由办公室成员根据发票详细内容填写，分交学生会和团委报账，审批单需填写详细且无误不涂改。第四章票据第八条有效票据为商家自家发票，并盖有商家印章；票据要真实，不得弄虚作假，票据内容应与所报项目有关。第九条票据具体要求（一）发票正面格式：1、字迹清晰,金额清楚明确。2、具体事项填写要求：（1）客户名称统一为：“江西科技师范学院学生会”；（2）如实填写时间；（3）品名及规格、单位、数量、单价尽量详细填写，不便直接填写的可简略填为“办公用品”、“文体用品”。3、小写金额前务必填写“￥”符号，大写金额用大写书写零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾”，前方零字占位用“”4、须由销售单位盖章，写明开票人，收款人。5、发票均应为复写纸填写，任何其他笔迹填写或有修改，刮涂痕迹的发票均视为无效。（二）发票背面书写：(发票背书格式)支出时间：＊＊＊＊年＊月＊日支出事由：（物品名单价*数量）经手人：＊＊＊（两名）（其一为办公室干部）(例如)支出时间：2008年3月7日支出事由：（矿泉水1＊20）经手人：张三、李四总金额：20元第十条票据应当完整，文字清晰，关键数字不得有涂改。如确需改动，须用不同颜色的笔在一旁注明改动的原因并签字。不得虚开发票，一经发现，即予以开除。第五章赞助资金、物品保管第十一条学生会活动赞助经费除按照规定提成外，其他的经费应纳入到校学生会财务帐户，严禁学生会下设各部门截留收入，私设金库。第十二条各部门取得的赞助经费与实物需及时提交办公室备案，经费由纪检部管理。第十三条活动赞助所获得的物品应由相关部门交由办公室统一管理，并做好备案登记工作。物品的使用应由相关部门报主席团批准。任何部门与个人不得藏匿、私分赞助物资。第六章学生会日常打印制度第十四条校学生会与校内打印店签订定点打印合同。各部门日常工作材料（包括横幅、幕布等）打印统一在定点商店完成，需向主席团申请打印审批单。若有特殊情况，各部门到非定点商定从事打印项目应事先获得主席的批准。第十五条校学生会打印日常文件，在定点打印店签单，原则上只有副部长级别以上学生会干部才有签单资格。签单时，要签好实际打印或复印纸张数量，不能他人代签，并详细注明打印或复印的用途。第七章固定资产第十六条办公室负责保管学生会固定资产。所有借用学生会固定资产的部门应在办公室处做好登记。原则上应该活动结束当天交还办公室。1、校学生会所有财产均归学生会所有，由办公室管理学生会固定财产，做好固定财产的借用和收回工作，做好活动结束后的可循环使用财产的清算回收工作。各部门需借用要严格按照《校学生会财产借出及归还制度》向办公室申请、登记，方可借出。2、财产借出需在经手人在场情况下，正确填写财产借出登记表，各栏信息必须填写详细且真实。否则将一律不予借出。3、校学生会内部成员使用不准带出办公室，若需带出，必须严格按照财产借出审批程序进行。私自使用或带走学生会物品等不符合财产审批的行为，将酌情给予惩罚.4、财产借出及归还的经手人必须为办公室主任、副主任或负责财产管理的办公室成员，私自借出或使用学生会物品造成学生会财产损失者，视情节轻重给予警告或开除处分。5、值班干部在值班期间负责管理办公室内的物品，不得擅自外借或带走，若外借或带走，无论损坏与否，值班干部必须负相应责任。值班人员在办公室值班时，须保持办公室的卫生和整洁。值班人员离开前，应清理办公桌及书报栏，并把使用的物品放回原位，打扫干净办公室。第十七条办公室负责在活动结束后对可循环利用的物品进行回收和登记。所有属于学生会公共财产的物品均应上交学生会。第十八条学生会固定财产借出时必须按照学生会物品价目表向办公室缴纳押金。当面开发票。物品照原归还才可退还押金，否则将规定不予退还押金或双倍赔偿。第八章财务违规处理第十九条如发现有关学生干部在财务管理和使用方面确实存在严重违规、失职、渎职情形的，按照相关规定，进行严肃处理。第二十条在学生会财务管理过程中，发现如下情况的，以失职论处，按照一次重大失误处理：部门活动开支项目严重超过已获审批的预算，部门负责人以失职论处；分管部门出现隐瞒收入、私设金库等重大违规行为，相关副主席以失职论处；财务部成员怠于财务管理工作，导致财务管理混乱的，以失职论处。第二十一条在学生会财务管理过程中，发现如下情况的，以渎职论处，根据程序直接辞退，并追回款项：部门出现隐瞒收入、私设金库、藏匿私分物资等重大违规行为，部门负责人以渎职论处；通过虚开、涂改、分摊发票或收据等形式，虚报、瞒报工作支出，骗取学生会经费，行为已经完成的，相关当事人以渎职论处；财务部成员与部门同学串通做假账的，所涉及的相关当事人，全部以渎职论处。第二十二条校学生会内部成员若出现丢失或损坏学生会财产，必须照价赔偿，办公室成员丢失或损坏财产，实行双倍赔偿惩罚，并扣除考勤分2分。第九章其他事项第二十三条学生会各部门应对本部门的日常收支情况进行记录以便核对和汇报。主席团及老师有权随时检查活动经费的使用情况，审查办公室登记的账目，期末办公室向学生会通报使用经费的情况以及结余。活动中经费支出以节俭为本，不得奢侈浪费。第二十四条本条例自通过之日前实施。第二十五条本条例的解释权属于江西科技师范学院学生会。江西科技师范学院学生会二0一0年十月