山西省2010-2012年电力需求侧管理项目库第一批若干项目补助资金绩效评价实施方案

1山西省2010-2012年电力需求侧管理项目库第一批若干项目补助资金绩效评价实施方案为提高和规范我省电力需求侧管理项目库第一批项目补助资金的管理与使用效益，探索建立科学规范的专项资金分配管理机制，提高财政支出项目资金绩效，省财政厅决定委托省财产评估管理中心对2010-2012年山西省电力需求侧管理项目库第一批若干项目补助资金开展绩效评价。为有序高效做好相关工作，特制订本绩效评价实施方案。一、评价项目概况我省是电力生产和消费大省，其中工业用电量占到全省发电总量的80%以上，在此基础上形成“高投入、高消耗、高排放、低效率”即“三高一低”为特征的生产生活方式，致使全省资源与环境付出很沉重的代价。为有效改变这种状况，我省近年来实施了电力需求侧管理为主要内容的能源新战略，取得了比较显著的成效。所谓电力需求侧管理是指通过采取有效的管理办法和激励措施，引导电力用户改变用电方式，提高终端用电效率，优化资源配置，改善和保护环境，实现最小成本电力服务所进行的用电管理活动。作为一种科学的节电方式，能缓解电力供应紧张状况，提高电力使用效率，是科学发展观的具体体现，是国家实施能源战略的重要组成部分，有利于推进经济结构的战略性调整，实现节约发展、清洁发展、安全发展和可持续发展，有利于电力工业与国民经济社会协调发展。其主要2内容是：1、电力负荷管理，在电力供应短缺时，引导用户错峰、避峰，降低电力需求，在电力供应富裕时，引导用户移峰填谷，提高发电机组使用效率；2、电力能效管理，通过提高用户电力使用效率，达到减少电力投入目的。为进一步贯彻落实我省电力需求侧管理为主要内容的能源新战略，山西省经信委、山西省财政厅根据《山西省人民政府关于加强电力需求侧管理工作的实施意见》（晋政办发[2006]16号）和《山西省经济和信息化委员会山西省财政厅关于印发山西省电力需求侧专项基金暂行管理办法的通知》(晋经电力字[2006]463号)文件精神，于2011年制发《关于拨付2010-2012年山西省电力需求侧管理项目库第一批项目补助资金的通知》（晋财企[2011]126号）文件，拨付补助资金6029万元，支持全省78个项目单位电力需求侧管理项目的开展与实施，以充分调动全省事业、企业及相关各界加强电力需求侧管理的积极性，提升节电节能、降耗环保的经济效益、生态效益、社会发展等效益。（一）评价对象情况根据财政部、财政厅的相关规定，这次评价对象是从山西省财政厅下达的2010-2012年山西省电力需求侧管理项目库第一批78个项目单位中筛选确定24个，从资金总额6029万元中相应确定4118万元。其基本情况参见表1：3表1绩效评价对象基本情况单位：万元隶属序号单位名称计划补助金额本次拨付金额备注省直事业单位1山西省文化厅(山西戏剧职业学院)197197全额拨付2中共山西省委党校233233全额拨付省直企业3同煤大唐塔山发电有限责任公司300300全额拨付4长治清华机械厂206206全额拨付5山西柴油机工业有限责任公司197197全额拨付太原市6山西纳克太阳能科技有限公司178178全额拨付7太原罗克佳华工业有限公司125125全额拨付大同市8山西普德药业有限公司207207全额拨付朔州市9山西晋坤矿产品有限责任公司128128全额拨付忻州市10山西省定襄金瑞高压环件有限公司117117全额拨付吕梁市11孝义兴安化工有限公司291291全额拨付运城市12闻喜县八达镁业有限公司187187全额拨付13山西金星镁业有限公司116116全额拨付14山西恒晟纺织有限公司172172全额拨付临汾市15临汾万鑫达焦化有限责任公司160160全额拨付16襄汾县鸿达钢铁集团有限公司160160全额拨付17襄汾县鸿达集团水泥建材有限公司151151全额拨付18翼城县飞翔铸管有限公司213213全额拨付4（二）评价主要内容1、项目决策情况：项目目标是否明确、细化与量化，是否符合我省“十二五”规划的发展导向，是否符合我省相关能源战略的政策规定，是否符合项目申报的条件、程序和有关手续等。2、项目完成情况：项目是否完成了项目的节电降耗等目标，或者项目完成目标的进度与程度等。3、项目管理情况：项目资金到位是否全额及时，资金使用是否存在违规情况，资金管理，费用支出、使用监管等制度是否建立健全、执行落实是否到位等情况。4、项目绩效情况：项目产出的数量、质量是否达到绩效目标，项目产出的成本是否达到规定的要求，项目成果带来的影响及其应有的经济、生态社会等绩效。（三）绩效评价目的1.具体了解项目进展、资金使用、制度建设、执行情况及其取得的成效；总结经验，发现问题，并提出改进的意见和建议；长治市19山西常平钢铁有限公司252252全额拨付20山西中池联华科技开发有限公司186186全额拨付晋城市21晋城市清慧汽车配件制造有限公司117117全额拨付晋中市22山西三佳化工新材料有限公司225225全额拨付合计4118411852.进一步完善相关资金管理制度、加强财政支出管理、强化监督，保证项目、资金使用管理的规范性、安全性和有效性，促进项目单位提高工作效率；3.积极探索电力需求侧专项资金的预算编制、项目申报、设立绩效目标、建立科学合理的绩效预算资金分配机制，更好地贯彻落实国家和省政府开展电力需求侧管理的有关政策规定，为山西转型跨越发展做出贡献。（四）评价运用方法1.因素分析法。通过列举分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。2.专家评议法。通过若干相关领域的专家对财政支出绩效进行评估分析，评价绩效目标实现程度。3.比较法。通过对比财政支出所产生的实际结果（如节能总量）与预定的目标，分析目标的完成情况，从而评价财政支出绩效。4.成本效益分析法。即将一定时期内项目的总成本与总效益进行对比分析的一种方法，例如节能降耗资金的投入成本与项目实施后带来的资源节约效益比较。6二、评价主要依据1、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）2、《山西省人民政府关于加强电力需求侧管理工作的实施意见》（晋政发[2006]16号）3、山西省经济和信息化委员会、山西省财政厅《关于印发2010-2012年山西省电力需求侧管理项目库申报指南的通知》（晋经信电力字[2011]374号）4、《山西省经济和信息化委员会、山西省财政厅关于下达2010-2012年山西省电力需求侧管理项目库第一批补贴资金计划的通知》（晋经信电力字[2011]586号）5、山西省财政厅《关于拨付2010-2012年山西省电力需求侧管理项目库第一批项目补助资金的通知》（晋财企[2011]126号）6、其他有关的法律、法规规章、政策文件三、绩效评价组织实施（一）组织管理为加强对绩效评价工作领导管理，成立由省财政厅有关领导组成的评价工作领导组，下设工作组，由省财产评估管理中心、有关院校和评估机构有关专家组成，分别负责这次绩效评价的组织管理和具体实施工作。71、领导组构成如下：组长：武涛财政厅副厅长副组长：韩海峰财政厅企业处处长陶克财政厅企业处副处长曹邑平省财产评估管理中心主任成员：李学敏、聂红平等。2、评价组构成如下：组长：曹邑平副组长：聂红平闫晓英王变梅成员：薛路鹏王鹏程陈珺瑛等。(二)时间安排评价工作分为前期准备、现场实施、评价报告撰写和提交三个阶段。1、前期准备阶段（2012年5月15日——7月10日）（1）确定评价指标，制定评价工作底稿、评价报告内容；（2）根据文件规定时间，制定评价实施方案确定现场评价时间及分组8（3）确定被评项目单位需要配合的事项（4）完成评价人员的培训（5）收集整理被评价单位的相关资料（6）财政厅下发开展绩效评价工作的通知2、现场实施阶段（2012年7月10日——8月20日）（1）被评单位填报信息调查表，撰写自评报告，并于7月31日前提交省财产评估管理中心；（2）评价组对上报的相关资料进行审查、复核和测评，并到符合条件的被评项目单位进行现场操作；（3）分组到现场，按照评价标准和规范，对各项指标进行计算和打分，初步形成评价报告；（4）就初步评价结果与被评单位交换意见。3、报告撰写提交阶段（2012年8月20日——9月20日）（1）各评价小组根据有关规定的要求，整理、综合分析项目相关信息，撰写被评单位的绩效评价报告。（2）评价工作组负责人指定专人根据各评价小组的评价报告及相关资料撰写绩效考核评价总报告，并提交省财政厅征求意见。（3）出具正式报告上报财政厅。9四、评价指标及分值（一）共性指标及分值（60%）一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评价标准项目决策20项目目标6目标内容6目标是否明确、细化、量化目标明确（2分），目标细化（2分），目标量化（2分）决策过程14决策依据6项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（3分），根据需要制定中长期实施规划（3分）决策程序8项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（3分），申报、批复程序符合相关管理办法（3分），项目实施调整履行相应手续（2分）项目管理25资金到位5到位率3实际到位/计划到位×100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。资金管理10资金使用7是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。组织实施10组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）10项目绩效55项目产出15产出数量6项目产出数量是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出数量（6分）产出质量5项目产出质量是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出质量（5分）产出成本4项目产出成本是否按绩效目标控制对照绩效目标评价产出成本（4分）项目效果40财务效益8项目实施是否产生直接或间接经济效益对照绩效目标评价经济效益（8分）社会效益8项目实施是否产生社会综合效益对照绩效目标评价社会效益（8分）环境效益8项目实施是否对环境产生积极或消极影响对照绩效目标评价环境效益（8分）可持续影响8项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响对照绩效目标评价可持续影响（8分）服务对象满意度8项目预期服务对象对项目实施的满意程度对照绩效目标评价服务对象满意度（8分）总分10010010011（二）个性指标及分值（40%）1、能源消耗指标及分值序号一级指标分值二级指标分值评分标准1企业能源消耗情况（25分）能源消费结构及年消费量（6分）达到相关要求的90%的不扣分，70%-90%的扣2分，50%-70%的扣3分，低于50%的扣6分。主要用电设备及用电容量（6分）达到相关要求的90%的不扣分，70%-90%的扣2分，50%-70%的扣3分，低于50%的扣6分。年用电量及电费占产品成本的比例（7分）达到相关要求的90%的不扣分，70%-90%的扣2分，50%-70%的扣4分，低于50%的扣7分。单位产品电耗及同行业先进水平的比较（6分）达到相关要求的90%的不扣分，70%-90%的扣2分，50%-70%的扣3分，低于50%的扣6分。2、项目节电指标及分值序号一级指标分值二级指标分值评分标准2项目节电情况分析（20分）项目的工艺流程（6分）达到相关要求的90%的不扣分，70%-90%的扣3分，50%-70%的4分，低于50%的扣6分。关键用电设备的先进性（6分）达到相关要求的90%的不扣分，70%-9