第七章__新加坡社会保障制度

第七章新加坡社会保障制度本章内容第一节新加坡养老保障制概述及历史沿革第二节新加坡中央公积金制度的主要内容第三节中央储备基金产生的社会影响新加坡簡介somethingaboutsingapore国家概述面积－总面积大概６５０平方公里人口－超过50０万人,华人76%,马来人15%,印度人6%,其他民族3%)城市国家,位于马来半岛南端、航道要道---马六甲海峡的出口。北隔—柔佛海峡与马来西亚相邻,南隔---新加坡海峡与印度尼西亚相望。由新加坡岛及附近约60个小岛组成,其中新加坡岛占全国面积的91.6%。地势低平,平均海拔15米,最高海拔166米。历史背景古称淡马锡。公元七世纪时被称为「海城」，8世纪建国,属印度尼西亚室利佛逝王朝。18-19世纪是马来亚柔佛王国的一部份。1824年沦为英国殖民地,一直是英国在远东的转口贸易商埠和在东南亚的主要军事基地。1942年被日本占领。1945年日本投降后英国恢复殖民统治,次年化为直辖殖民地。1959年新实行内部自治,成为自治邦,英国保留国防、外交、修改宪法、颁布”紧急命令”等权力。1963年9月16日并入马来西亚。1965年8月9日脱离马来西亚,成立新加坡共和国。同年9月成为联合国成员国,10月加入英联邦。狮城的由来在公元13世纪时，传说有一位巴邻旁王子桑尼拉乌塔玛来此地狩猎，意外发现一种奇特的动物，艳红的身躯只有胸前雪白，漆黑的头，体型大小与山羊相同，动作非常灵巧轻盈。王子认为这只美丽的奇兽是狮子，于是将此地命名为「新加普拉」，意思是「狮子城」；因为狮子的马来语是「Singa」、都市的马来语是「pore」，所以就成了「Singapore」，从此沿用至今，这也就是大家都称新加坡为「狮城」的由来。因系海上之狮，故又演变为有着鱼尾巴的鱼尾狮。第一节新加坡养老保障制概述及历史沿革新加坡的社会保障制度建立于20世纪50年代。1953年通过公积金法案，1955年成立中央公积金局并颁布了《中央公积金法》。1957年开始新加坡政府正式实行中央公积金制度。建立中央公积金旨在为雇员在退休时或不能工作时提供经济上的保障。一、新加坡中央公积金制的建立经过50多年的运作，中央公积金制度已成为新加坡全民社会保障制度。范围不仅包括养老，还涉及住房、保健、教育、投资等方面。目前，新加坡有85%以上的国民都加入了中央公积金。二、CPF机构介绍中央公积金局设有一个总部5个分部，共700人。由董事会和总经理领导。董事会由10人组成（政府2人，雇主2人，工会2人，专家4人），设主席、副主席各1人。董事会主席和总经理由劳工部委任，任期3年。管理费用相当基金的0.5%，1993年行政开支为5700万新元。三、CPF特征1、得到政府、雇主、雇员三方的大力支持。其中，政府不提供任何补助，但对雇主和雇员的缴费予以免税，并对基金提供最后的依托。2、帐户中的钱都是以资金形式存在的。3、个人帐户没有人与人、代与代之间的转移。所允许的帐户转移仅限于子女对帐户资金不足的父母的自愿填补。4、帐户存款与享受待遇之间存在着正比例的直接利益关系，以鼓励职工努力工作。5、提供退休前和退休后的服务。投保人在退休前就可以享受这一福利，比如用存款买住房。6、CPF计划涉及的面非常广，是国家社会经济发展和政府一些重大经济政策的补充。如通过公积金存款，增加储蓄，推迟消费，控制通货膨胀等。四、新加坡中央储备基金体制结构新加坡的中央公积金是政府、雇主和雇员共同参与的强制性储蓄性保险。按公积金法规定，凡工薪收入者，无论是公务员、职员，都要参加中央公积金计划，向中央公积金局（CentralProvidentFund,简称CPF）按归定足额缴纳公积金，连个体商贩也要参加该计划。公积金由雇主和雇员共同缴纳。（一）新加坡中央公积金制筹资来源（二）中央公积金帐户分类参加中央公积金的成员都有三个账户：普通帐户特殊帐户医疗帐户1、普通帐户72.5%为普通帐户，可从中提款用于购房、教育甚至个人投资。按规定，成员可以用公积金的存款投资于股票和证券，该股票和证券是中央公积金局经有关专家推存且认为风险较低的，投资所得的红利和利息计入本人账户。Ordinaryaccount2、医疗帐户17.5%为医疗帐户，主要用于为自己以及作为新加坡公民或永久居民的配偶、子女、父母和祖父母支付住院或门诊费用。3、特殊帐户10%为特别帐户，退休前不能拿走，专用于养老。主要用于老年生活费和特别急需之用。成员到55岁可以一次性提取。（三）中央公积金费率规定雇员年龄雇主缴纳雇员缴纳（占工资%）综合缴纳（占工资%）向各个帐户的分配情况普通帐户特殊帐户医疗帐户35岁及以下132033225635-45132033206745-50132033187850-55111930157855-60612.518.510.50860-653.57.5112.508.565岁以上3.558.5008.6员工年龄雇主替员工缴交率员工自己缴交率总缴交率55岁以下12%20%32%55~596%10%16%公积金缴交率三个账户积累必须专项使用，每个员工公积金积累最低需8.2万新元（四）公积金存款利率公积金存款的利率是由政府决定的。普通账户和医疗账户的存款利率，都是新加坡四家主要的国内银行一年期定期存款利率的算术平均值。特别账户的存款利率则稍高于这个名义利率，原因是这个账户上的存款的期限较长。55岁以下的会员可以动用普通账户中的存款进行公积金局指定的投资。包括购置政府组屋、政府批准的保险项目和投资项目、支付教育费用以及向父母的退休账户进行填补性转移支付等。这些投资都要通过中央公积金局指定的托管人来进行。托管人的资格通过托管法的规定来决定。第二节新加坡中央公积金制度的主要内容中央公积金帐户——特殊帐户和普通帐户老年保障盾牌计划——长期照顾的老年人住房养老——限于私人建造的商品住房家庭和个人养老。（一）新加坡养老保障1、新加坡养老体系10%为特别帐户——专门用以养老55岁以后，其个人账户变更为退休账户和医疗账户两个，其成员在中央公积金计划账户内的数额达到最低规定后，可以提取部分积蓄。2、中央公积金中的养老提供（1）老年人供养比例1990年为1∶8（退休人员相当在职职工的12.5%），这个比例随人口老龄化的进程逐步提高，预计到2030年达到1∶2.2（退休人员相当在职职工的45.5%）。（2）最低水平规定2003年最低数额要求被设定为80000新元，逐步增加到2013年的120000新元。如果退休者没有达到最低数额要求，允许个人使用自己财产来填补最低数额要求，但最高不能超过最低数额的50%。还有就是最低数额也可以通过配偶或子女的中央储备基金补足。（3）养老金替代率一般人在退休时普通帐户的存款还能剩下十分之一（相当工资的3%），加上一直专款存储的特别帐户（相当工资的10%），其存款的本息合计，可够支付15年的养老金，养老金标准相当退休时工资的20%～40%。3.老年保障盾牌计划主要针对新加坡的老年人口，目的在于对老年群体提供额外的保障和长期收益。其计划对象是需要长期照顾的新加坡老年人口，为他们提供基本的资金保障，并帮助他们支付因严重残疾或丧失劳动能力引起的相关费用支出。老年保障盾牌计划（eldershield)内容覆盖对象：除非个人选择退出，所有参与CPF的新加坡公民及永久居民在年满40时都自动纳入eldershield计划中。缴费义务：个人在65岁前被要求进行定期的小额保费支付，但根据个人性别以及参与该体系所属年龄阶段不同而有所差异。给予待遇：每月向参与该体系的受益者支付300新元，支付期限为60个月。4.住房养老在新加坡，政府规定倒按揭只限于私人建造的商品住房，新加坡政府建造的组屋不能参加按揭操作。组屋是由新加坡政府出资为普通收入居民建造的公共房屋，大致相当于我国的经济适用房。新加坡“以房养老”模式（1）允许符合条件的组屋拥有者出租全部或者部分居室来换取养老收入.（2）对于一些居住在原来较大面积的已退休的夫妇来说，如果子女长大成人并且已经搬到他处居住，老年夫妇可以将现有住房置换成面积较小的住房，以大换小后获得的净收入用作老年日常开支，或者投资一些风险小的产品来获得收益。5.社区、家庭和个人养老居家养老日托养老机构养老“老有所学、老有所乐、老有所为”苏州模式（二）新加坡医疗保障保健储蓄计划(Medisave)健保双全计划(Medishield)保健基金计划(Medifund)俗称“3M”1.保健储蓄计划设立于1984年，是一项强制性的全国储蓄计划，也是新加坡医保体系的基础。每个有工作的人，包括私营业主，都必须将每月收入的6%~8%存入设在公积金局的个人保健储蓄账户，用于支付本人及直系亲属的住院费用，直至退休。每月的缴费由雇主和个人各承担一半。不同年龄组缴纳率35岁以下缴纳率为6%。35岁-45岁7%45-60岁8%60岁以上8.5%2.医疗基金没有保健储蓄，或者储蓄金额不足以支付医疗费的贫困人群，则可以申请保健基金计划，这是由新加坡政府出资设立的信托基金。3.健保双全计划1990年推出，专门帮助国民支付重病或长期慢性疾病的医药开销，由个人自愿投保，政府指定的商业保险公司承办，保费从个人保健储蓄中扣除，缴费标准随年龄逐渐递增。由于这一计划保费合理、保额可观，目前的覆盖率已经超过了90%。（相当于中国某些地方的大病保险，如重庆农民工，现已合并。）2006年11月，在一起交通事故中，颈骨受伤的高女士正在新加坡公立的国大医院接受治疗。虽然住院费很昂贵，高女士自己没有工作，可她一点也不犯愁。因为她可以使用她丈夫保健储蓄账户里的钱来支付医疗费。每个月，高女士丈夫的工资都会扣除一部分存在他的保健储蓄账户里，这些钱会积累起来，足够用来支付他家人的医疗费用。政府对住院患者病房费用的津贴A级单人病房有空调、电视机和独立的卫生间，这种高档病房不能享受政府津贴，一天的费用要250新元；最普通的C级病房有8个床位，使用电风扇，可以享受89%的津贴，一天只要25新元，病人可以根据自己的经济能力选择合适的病房等级。（三）新加坡住房保障新加坡住房分为：政府组屋，共管式公寓，私人公寓，私人排屋以及私人别墅新加坡民用住宅房地产市场主要由组屋和商品房两部分组成；81%的居民住在组屋里。1.公共住房计划公共住房计划开始于1968年，个人可以用中央储备金普通帐户中的储蓄100%用于支付最初的20%首付款项，然后还可以用于支付其余部分。不足可以取得HDB（屋建发展局）贷款，然后使用对中央储备基金月供来支付。新加坡公共住房计划优惠政策（1）申请购买组屋的家庭，成员最少只需两个人即可（2）申请者家庭月收入不超过8000新元；（3）第一次买房的家庭，可以向建屋局购买组屋，组屋以低于市场价售出；也可以购买二手组屋，政府将视买房家庭的收入状况，提供1万至7万新元不等的津贴，存入买房者的公积金户口；（4）为了强化东方家庭的价值观，如果购房者选择在靠近父母居住的地点购买二手组屋，还能额外获得1万新元的津贴。居者有其屋“安得广厦千万间，大庇天下寒士俱欢颜，风雨不动安如山。”————新加坡建屋局局训居者有其屋计划统一原则买得起的价格原则合理的分配制度“额外房屋津贴”计划2006年推出，如果公民的经济状况较差，得到的津贴就比较多，反之就少。目前的最高津贴额是两万新元，未来将提高到3万新元。领取津贴的家庭收入上限也将从3000新元提高到4000新元。这样覆盖到新加坡全国约半数的家庭。所买的组屋：5年内不许转让同一户人家不许买第二套组屋出租限制对买公寓房者的限制不同身份的限制（永久居民和非永久居民的区分）其他住房政策新加坡政府职责买房（帮助公民购买组屋）升值（使组屋升值）养老（帮助老年人出售大型组屋的地契或换购小型公寓，套取现金来养老）2.私人住房财产计划民众可以购买私人居住类财产，以满足居住或投资需要，可以由中央储备基金普通帐户储蓄部分或