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1西部矿业股份有限公司境外期货套期保值业务管理制度（试行）根据西部矿业股份有限公司（以下简称“公司”）业务发展的需要，公司需要有计划地开展境外期货套期保值业务，有效地建立公司价格风险管理机制、规避或降低产品销售和原料采购中的价格风险。为了规范公司境外期货套期保值业务，加强期货业务管理，有效防范和化解境外期货业务风险，充分发挥期货市场套期保值功能，实现公司持续稳定发展的经营目标，根据《期货交易管理条例》及《国有企业境外期货套期保值业务管理办法》、《国有企业境外期货套期保值业务管理制度指导意见》、《国有企业境外期货套期保值外汇管理操作规程（试行）》等有关法律法规，结合公司的具体情况，特制订本管理制度。第一章总则第一条公司在境外期货市场上只能从事与本公司生产的有色金属产品和所采购原料的套期保值业务、以及有风险管理需求的贸易保值业务，不得进行投机交易。公司套期保值品种包括铜、铜精矿、铝、氧化铝、铅、铅精矿、锌、锌精矿、金、银等与公司业务相关的产品及品种（以下统称矿产品）。第二条公司从事境外期货业务的目的是建立公司的价格风险管理机制，有效地规避或降低公司矿产品及金属产品的价格风险，为公司持续稳定发展创造条件。第三条公司依照本制度对公司矿山事业部、冶炼事业部所2分管公司（以下简称“下属公司”）的所有境外期货套期保值业务（以下简称“期货业务”）实行统一的计划、管控和监督。严禁任何下属公司擅自开立期货账户操作业务，否则将追究相关当事人的法律责任和经济责任。第四条公司境外期货业务要严格遵守国家有关法规和政策，接受中国证券监督管理委员会的监督和指导，不得损害国家利益和公司利益。第五条公司境外期货套期保值业务经公司董事会批准后方可开展或终止。公司董事会下设的运营与财务委员会是公司境外期货业务的最高监督机构；公司的营销管理中心是公司境外期货业务的管控机构；西部矿业（上海）有限公司（以下简称“上海公司”）、西部矿业（香港）有限公司（以下简称“香港公司”）、是境外期货业务的操作机构，根据不同业务需要，由上海公司、香港公司执行境外期货业务。有境外期货套期保值需求的下属公司向营销管理中心提出保值需求，由营销管理中心统一操作，保值方案经期货审批程序后方可执行。境外期货套期保值的管控机构和操作机构在公司总裁与期货主管领导的领导下开展工作。第六条本管理制度传达到每一个相关人员，每一个相关人员应理解、贯彻执行本制度并接受各项相关检查。公司从事期货业务相关的工作人员，必须通过中国期货业协会的资格考核和公司有关制度的考核，方能上岗开展业务。第二章期货业务机构设置及职责第七条公司期货业务机构设置体现管理的垂直性、职责的3分离性和业务的相互制约性，达到责权利明确的要求。第八条境外期货业务机构设置一、董事会运营与财务委员会：公司期货业务的最高监督管理机构。二、公司总裁：负责公司期货套期保值全面管理与考核工作。三、公司期货主管领导：直接对公司总裁负责，审核期货业务计划和方案，监控期货业务活动。四、期货贸易总监：负责公司期货业务的合规、风险、业务运作等方面的监查工作，直接对期货主管领导负责。五、公司营销管理中心：负责对下属公司境外期货套期保值的需求、计划、方案、操作流程及其风险进行统一管理与监控。六、上海公司：负责办理境外套期保值业务的各种报备与申办手续、参与保值方案的设计、负责保值方案的执行、交易结算与数据统计、报表的提供；对期货交易渠道进行管理、对期货经纪行信誉额度管理、外汇敞口额度管理、保值头寸总量管理，负责公司有色金属产品的市场分析等，上海公司期货业务操作部门为期货部，市场分析部门为信息研究中心，下设信息研究岗。根据公司的委托和授权，负责对公司的其它下属公司的期货业务进行专业管控和业务操作。七、上海公司之外的其它分子公司（不含香港公司）：当有期货套期保值业务需求时，负责向公司营销管理中心提出具体期货套期保值需求计划及套期保值参考方案，并提供相关资料。八、香港公司：主要从事国际贸易的期货保值业务，并接受4营销管理中心统一监管。九、公司期货业务流程与岗位设置情况如下：公司期货业务组织架构图图例：监控互动董事会董事长运营与财务委员会期货主管领导风控总监总裁营销管理中心上海公司期货部合规经理香港公司期货部5西部矿业各分子公司套期保值方案审批流程的期货业务管控1.期货交易负责人：全面负责境外期货交易业务的管理，对期货主管领导负责。2.风控总监：监控套期保值计划的执行、监控交易风险，负责交易授权的管理，确定交易额度。3.合规经理：负责定期检查公司从事境外期货业务是否符合相关法规及内部管控制度，并提出改进建议。4.交易岗：根据公司批准的套期保值计划在计划额度内进行期货委托交易，负责交易完成后的动态跟踪。5.结算岗：负责交易结算，及公司交易下单记录与境外代理机构的成交清单的核对与审核。6.财务岗：负责期货业务有关的资金调拨审核、税务发票及会计核算等工作。7.档案管理岗：负责期货业务的各类档案资料的保管。8.信息研究岗：负责公司有色金属产品的市场分析、投资策略、风险管理策略，并对期货部门提供套期保值指导或参考。第九条期货业务机构的职责一、董事会的运营与财务管理委员会公司营销管理中心上海公司香港公司其他下属公司61.负责提出期货业务的管理要求、风控及合规要求、业务方针和内部管理制度。2.负责审批上报中国证监会的公司年度套期保值计划。3.负责检查公司期货业务机构的操作合规性是否达到要求，对异常现象及时通报公司董事会。二、公司总裁负责公司期货业务组织机构建设与人事管理，宏观管理并监控公司年度、半年度套期保值计划的实施以及风险针对型套期保值方案的制订与实施、授权下属各级负责人开展公司期货套期保值的各项业务。三、公司期货主管领导1.健全并不断完善公司期货业务管理制度、风险控制制度。2.在公司总裁的授权下，具体负责公司期货业务的日常管理。3.对公司各分支机构与部门进行监督管理与考核。4.按公司制度流程组织审批年度、季度套期保值计划和风险针对型套期保值计划。5.组织有关人员及时化解期货套期保值过程中的各种风险事故与隐患，签阅风险控制岗位人员每周书面报告与合规经理季度合规报告。6.协调期货套期保值部门与现货营销管理中心的业务。四、期货贸易总监71.监督公司执行与期货业务有关的法律、法规及内部管理制度。2.参与组织与期货套期保值业务相关的运营与财务委员会有关会议，准备会议文件，并做好会议秘书工作。3.落实并检查董事会与运营与财务委员会对期货各级管理与执行部门下达的文件精神。4.负责期货套期保值各级领导之间、决策层与执行层之间的沟通，对公司套期保值管理与执行中的问题提出建设性改进建议。5.对公司期货决策与操作各个环节进行检查，将结果上报运营与财务委员会。6.对公司期货决策与操作中出现的风险事故或隐患进行调查，并提出改进与解决办法。7.根据监管政策的变化，对公司期货业务的管理制度、操作程序等提出相应的改进建议。五、公司营销管理中心1.管控职能（1）协助期货主管领导对期货部门的合规性进行监督检查。（2）对期货部门提出套期保值需求。（3）检查期货套期保值政策与方案的落实情况。（4）统计并检查期货交易、结算方面的数据，对期货业务提出改进建议。82.服务职能（1）协助期货部门办理各种业务手续（如合同审批、资金申请、领导签章、协助办理证监局各种申办手续及报备手续等）。（2）与期货部门共同进行行情研讨，共享研发成果。（3）协调现货销售与期货套期保值业务的密切配合。六、公司核算管理中心1.参与审核期货套期保值计划和方案。2.审核、调拨期货套期保值业务所需资金。3.监督期货套期保值业务资金的合规使用情况，及时纠正违规情况。4.按照会计准则的要求及时做好期货套期保值业务收支盈亏的帐务处理。5.对公司套期保值业务的最终效果进行科学的绩效评估，并提出改进建议。6.配合期货监管机构和中介机构对公司期货业务的监管、审计工作。七、上海公司1.起草公司套期保值计划：在充分了解营销管理中心上报的矿产品供销计划及保值要求之后，参考信息研究中心的市场分析报告及保值策略建议，根据市场情况拟定公司年度、季度、月度套期保值计划。贸易型套期保值计划或风险针对型保值计划经分公司充分讨论之后，上报公司期货主管领导与董事会运营与财9务委员会审批。2.负责套期保值方案的实施：保值计划得到批准之后，财务部门在得到授权之后调拨资金、交易岗位在交易时间段内按计划进行交易、结算岗位进行头寸审核与结算、风控岗位监控交易风险。3.平仓或交割：与营销管理中心门配合，在保值头寸到期前进行平仓（营销管理中心门同时卖出现货），或在头寸到期时进行交割。4.做好财务计账工作：按新的财务会计准则对每一笔套期保值交易进行及时规范地财务记账。要做到期货账、现货销售账、财务资金三个账目账账相符。5.营销运作：根据公司矿产品年度现货供销计划提出期货套期保值的要求，并与营销管理中心协作，保证现货供销活动与套期保值运作步调一致。及时将现货实盘情况通报期货保值方案制定人员，当现货市场出现重大变动时，协助套保方案制定人员及时调整保值计划。八、上海公司期货部1.统一交易渠道管理：管理公司申请的境外交易所席位与国际交易通道。2.统一结算：集中管理各经纪公司的套期保值头寸，统一交易结算报表，将资金、交易、持仓、风险等方面的数据集中上报公司期货管理层，使下属分子公司的境外保值头寸全部在公司10董事会与期货业务主管的掌控范围内。3.统一资金管理：合理规范地综合使用境外期货国际保证金与外汇额度。对国外交易通道的信用额度统一申请、统一按计划使用。保证资金安全，提高资金使用效率，杜绝资金管理混乱、信用管理失控、资金使用效率低下的现象。4.授权集中管理：开户签约授权由期货部统一掌控；资金调拨要经期货部核查授权资格之后由期货部交易负责人统一办理；国际所有成交单据都必须在授权人签字之后在期货部档案管理人员处存档。5.境外期货报表管理：负责办理向证监会等政府部门申办开展境外期货的各种手续及外汇监管部门所需报备的各种报表。如在国家外管局办理套期保值外汇敞口额度的申请、开立境内外汇专用账户、境外期货保证金账户并备案以及中国证监会或外管局等部门所需的年度、季度、月度报表以及变更情况报表等。九、上海公司信息研究中心与公司营销管理中心共同开展信息收集与研发工作。收集公司套期保值产品相关的国家政策与行业政策变化、宏观市场形势变化、产品供需动态变化、进出口政策变化等方面的信息，定期编写市场分析报告（周报、月报、季报、半年报、年报），参与制定公司所需的套期保值报告，为各期货部门提供套期保值方案、为公司领导制定生产、销售计划提供决策支持、为公司其它风险管理需求提供参考性方案与建议，收集并积累套期保值经11验，对全公司套期保值业务人员及相关部门进行套期保值培训与交流。第三章境外期货业务授权制度第十条期货业务操作实行授权管理。期货业务授权包括期货套期保值业务管理权的授权、交易开户合同签约授权、交易授权、交易结果确认授权、交易资金调拨授权。保持境外期货交易的决策权与交易授权、资金调拨授权、风险控制权和资金调拨授权相互独立，交易权与开户合同签约权、交易结果确认权、资金调拨权分离。第十一条与境外代理机构订立的开户合同由公司董事会审核批准后，由公司法定代表人或经法定代表人书面授权的人员签署，报送中国证监会备案。第十二条授权书内容一、期货管理权限授权：指公司将境外期货管理权限授权予营销管理中心，被授权的对象按本管理办法进行全权管理。授权书应由授权单位董事会签署，应列明授权范围、授权责任与权力、授权时限等事项。二、交易合同开户签约授权：应列明有权签约的人员姓名，可签约的对象、交易品种和签约授权范围。必须有授权人与被授权人的签字留样。三、交易授权：应列明有权交易的人员名单，可从事交易的具体品种名称和交易限额。必须有授权人与被授权人签字留样。12四、交易结果确认授权：应注明对成交结果确认的前提条件是什么，列明交易单确认人的名单、明确是多人共同签字确认还是单人签字确认、确认品种范围。必须有授权人与被授权人签字留样。五、资金调拨授权：应列明有权进行资