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00农村商业银行信贷业务专项检查实施方案为提高信贷资产质量，防范信用风险、操作风险，查找信贷管理中存在的问题和漏洞，督促各办贷营业网点加强和规范信贷管理，按照总行领导的安排，结合我行实际情况制定本方案。一、组织机构与职责为确保此次检查工作的有效推进，总行领导高度重视，专门分别成立信贷业务专项检查领导小组，具体检查小组，领导组负责自查工作的安排部署、组织实施和监督检查。检查组负责网点的具体检查实施，实行组长负责制，检查小组内部明确责任，小组组长与检查人员对自己的检查结果负责。领导组组长：副组长：成员：检查组成员：检查分组分片情况表如下：二、检查对象及范围检查对象为我行所有办理贷款业务的营业网点。检查范围：截止2016年6月末的存量贷款，重点检查贷款发放后的贷后管理工作；对有疑问或发现重大问题的贷款，可延伸检查；需要与客户面谈确认的，进行面谈记录。检查结束后，整理检查结果形成书面报告上报领导组。三、检查时间检查时间：2015年4月20日-2015年7月20日四、检查方式及步骤此次检查由稽核审计部牵头、信贷管理部、公司客户部配合对辖内贷款进行全面检查，重点检查以下几类贷款：1、正常、关注类贷款中本金或利息逾期3个月以上的贷款；2、贷款档案资料有重大缺陷或有重大违规嫌疑的贷款；3、未按照事先约定的结息方式结息，尤其是自贷款之后从未结息的贷款；4、贷款交易对手集中在几个相关公司的贷款；5、由于贷前调查存在不真实、不规范，而造成贷款形成逾期或损失的贷款。6、担保公司担保的贷款。检查时不仅要从程序上检查贷款办理的合规性，还要充分利用电话回访、面签、谈话、现场查看等多种手段检查贷款的真实性与合规性，贷后检查的及时性与有效性。对档案资料不完整、不规范的问题，必须在检查段结束时，全部整改完毕。对隐患性的违规问题，要在检查结束后的一个月内，全部整改完毕。对已经形成不良的贷款，要认真分析原因，查找症结所在，总行将严格进行责任认定，从严进行责任追究。五、检查内容主要检查各类贷款发放时贷款制度、授权授信、贷款审批、贷款管理等各项信贷制度的执行情况进行检查；重点对贷款发放后的贷后跟踪检查，贷款资金的流向，贷后结息等进行系统性的检查。1、贷前调查是否得到有效落实。检查借款人有无借款申请，借款人申请贷款是否符合有关规定；是否具有还本付息能力；是否开立了账户；借款人的各项财务指标是否符合有关要求；贷前调查的真实性；对借款人的借款、其他负债、对外提供担保、不良记录等情况是否了解；是否撰写了详实的贷前调查报告并在报告中明确调查意见等。2、贷中审查是否严格执行规定。检查借款人法定代表人及法定代表人的委托授权是否合法有效；借款人的营业执照、税务登记证等证照是否有效；签订的贷款合同是否合法有效；是否严格审查贷款用途，有无通过贷款、银行承兑汇票、贴现等套取资金，改变借款用途；借款人、担保人及其配偶的资信状况是否良好；是否向有不良记录的借款人新增贷款；贷款的抵押担保是否具有法律效力，是否存在无效抵押和无效担保；贷款的审批是否执行审贷分离；是否超权限或越权发放贷款；是否逆程序发放贷款；是否按照“三法一指引”规定支付资金或其他违规发放贷款，是否在审查报告中明确审查意见等。3、贷后管理是否及时落实到位。是否认真执行贷后跟踪检查制度；是否严格监控借款用途；办理展期原因是否真实且符合规定；是否存在以贷结息、以贷还贷不按借款合同约定清收贷款本金及利息的违规行为；检查逾期贷款的清收处置情况，是否对逾期贷款进行催收，及时发出或实地送达《催收通知书》，是否撰写贷后检查分析报告及对逾期贷款的处置方案；是否及时处置抵质押物归还贷款或是追究保证人的连带责任；是否认真落实不良贷款责任追究制度；是否认真执行信贷档案管理有关规定，对档案中缺少的有关内容是否进行补充和完善。检查时要把握以下要点：（1）农户小额信用贷款重点检查评定是否按程序操作，调查评定表的财产状况、收入情况是否真实、合理，贷款资金是否存在转借他人或多户贷款由一人集中使用的情况，贷款证年检审核情况；（2）住房按揭贷款重点检查首付款是否符合规定比例，开发商相关资料的完整性、合法性，是否存在虚假按揭，是否执行面签、面谈制度；（3）自然人其他贷款重点检查借款人的贷款资金流向，是否存在借冒名贷款或转移贷款用途的情况，核实借款人的资产、收入情况和经营规模，是否与贷款金额相匹配；（5）企事业单位流动资金贷款重点检查准入资格的合法性，授信额度核定的合理性，财务数据的衔接性和经营情况的真实性；（6）企事业单位固定资产贷款重点检查自有资金的到位情况，相关批文的完整性，贷款资金与自有资金的配套使用情况，贷款资金受托支付情况。六、工作要求(一)统筹考虑，合理安排。这次专项检查是我行稽核检查工作的一项重要内容，检查任务统筹考虑，妥善安排，合理分配时间与稽核力量，确保全面完成。（二）认真检查，保证质量。本次检查实行组长负责制，所有检查人员都要认真负责，检查组内部要明确责任，小组组长与检查人员均要对自己的检查结果负责。要正确划分检查责任与信贷、会计的管理整改责任，如发现有稽核检查走过场、督促整改不力或被查单位整对故意隐瞒重大违规问题的检查人员，要视同该笔违规业务的直接责任人进行严肃处理。（三）重点突出，查纠结合。各检查组要把握轻重缓急，做到有序推进，特别是贷后管理方面的问题，要对形成不良的贷款，要认真分析、重点检查，找出形成不良的原因。2、区别对待、查纠结合。检查过程中发现的规范性问题以现场纠改为主，已形成风险的贷款以清收转化为主，对在检查中发现的严重违规违纪问题要一查到底严格追责。3、过罚相当、惩教结合。对违规问题的定性以及对责任人的认定要准确，处分类型要与违规行为的情节、性质、严重程度相适应。在人员处理时要本着惩前毖后，治病救人的原则，惩教结合，严禁纵容包庇，对严重违规违纪行为定性轻微，以罚代处；严禁对轻微违规违纪行为上纲上线。（四）认真梳理，分类处置。检查组要对检查结果进行认真梳理，分类处置。对已经形成不良的贷款，要督促移交风险管理部门，按照不良贷款的有关规定进行管理；对未形成不良，但存在违规问题的贷款，要移交信贷管理部门限期整改；对形成不良以及存在违规的贷款要进行责任认定，提出稽核建议，并进行严厉的责任追究。（五）归纳总结，按时报告。对此次检查将建立电子档案，作为今后信贷检查的数据信息和档案资料，同时认真汇总分析检查情况。对检查过程中，发现的重大违规违纪问题或案件线索，要及时向领导组报告。八、检查依据1、《固定资产贷款管理暂行办法》2、《流动资金贷款管理暂行办法》3、《个人贷款管理暂行办法》4、《项目融资业务指引》5、《担保法》、《物权法》、《贷款通则》