县国有企业资产运营与管理调研报告

县国有企业资产运营与管理调研报告xx县纳入预决算管理的国有企业共有00户，分别为xx县中小企业信用担保公司、xx县医药公司、xx县盛源粮油公司、xx县城投公司、xx县县域基础设施公司、xx县房地产开发有限公司、xx县人民招待所。xx县中小企业信用担保公司属于县财政控股，省市担保公司参股的企业；xx县医药公司是县卫生局监督管理；xx县盛源粮油公司隶属xx县粮食局管理；xx县城投公司、xx县县域基础设施公司隶属于建设局管理，为融资公司；xx县房地产开发有限公司隶属于房管局管理；xx县人民招待所隶属于xx县政府办公室管理。一、xx年以来企业国有资产情况企业注册资本00万元，实际出资金额00万元。xx等三个企业成立了基层党支部，党员00人。设立企业董事会和监事会的有盛源粮油和中小企业担保公司两家，成员00人。企业经理层人数00人。2018年底企业从业人数00人，其中参加基本养老保险00人，参加基本医疗保险00人，工伤和生育保险45人。年发放职工薪酬00万元。2015年底，除城投公司和县域基层实施公司外，其余五家企业资产总额00万元，其中第二产业00万元，第三产业00万元。企业总资产周转率00%。企业负债总额00万元，总资产负债率00%。企业净资产00万元，净资产收益率-00%。企业营业总收入00万元，上缴税费00万元，企业净利润-00万元。2016年7家企业资产总额000万元，其中第二产业00万元，第三产业00万元。企业总资产周转率00%。企业负债总额69225万元，总资产负债率00%。企业净资产00万元，净资产收益率-00%。企业营业总收入00万元，上缴税费00万元，企业净利润00万元。2017年末资产共计00万元，其中，流动资产00万元，非流动资产00万元；负债00万元，资产负债率00%。负债中，流动负债00万元，非流动负债00万元；所有者权益00万元，企业营业总收入00万元，上缴税费00万元，净资产收益率-00%。其中2017年当年净亏损00万元，比上年00万元增加00万元。历年累计亏损00万元。资产总额中固定资产00万元，其中，土地资产00万元，房屋和建筑物00万元，机器设备00万元，运输设备00万元。企业年应交税费00万元，实际完成上交税费00万元，上交税费中：流转税金及附加00万元，所得税00万元。2018年底，7家企业资产总额00万元，企业总资产周转率00%。企业负债总额00万元，总资产负债率00%。企业净资产00万元，净资产收益率-00%。企业营业总收入00万元，企业净利润-00万元。全县有政府融资平台公司11家，分别为宁远开发建设公司，中小企业贷款担保公司，城乡基础实施开发公司，宁远城乡发展投资公司，土地整治公司，旅游发展开发公司，富民产业发展投资管理公司，县域基础设施开发建设公司，交通发展公司，水利发展公司，城市建设投资公司。以上融资平台公司除土地整治公司，旅游发展开发公司，富民产业发展投资管理公司，水利发展公司等四家处于闲置和无资产、无实际运作状态外，其余处于运转中。融资平台公司资产总额00万元，负债总额00万元。负债中,自身债务00万元，政府债务00万元，银行贷款00万元。二、国有资产运营管理情况近年来，xx县认真贯彻十九大精神，落实国家国有资产重大决策部署和政策，进一步完善国有企业资产管理制度，以管资本为主加强国有资产管理，建立和完善国有资本保值增值、防止国有资产流失制度。去年以来，县域内国有企业业务发展稳中有升，取得了一定的成绩。（一）做好基础工作，完成各类报表上报。2015年以来，企业经济效益快报和国资委企业财务快报实行平台网报，我县积极配合实施。企业加大财务基础工作建设，本着“务实，细致，严谨，准确”的作风，保证了每月经济效益快报两套网络版报表的正常运行，上报及时，上报单位齐全，数据准确。企业预决算从2016年度开始，都如期上报。全年财务核算，资金的结算与安排，费用的稽核和报销，会计核算与结转，会计报表的编制，税务申报和数据的准确等工作日趋完善，并能及时完成。（二）加强内部管理，企业活力不断增强。多年来企业以科学发展观为统领，树立以人为本理念，向管理要效益，以质量求发展，严格控制经营成本，调整经营战略和营销战略，积极开拓市场，提高产品盈利能力，企业的市场竞争力、盈利规模和数量有了一定的提升，市场占有率逐年提高。县医药公司2017年元至十二月营业收入00万元，同比增加00万元，增长6%，盈亏相抵实现净利润00万元。全年实现各种税费00万元，其中增值税00万元。基本养老保险完成00万元。县粮油公司年实现销售收入00万元，实现利润00万元，同比增加00%，营业利润亏损00万元，较去年减少00万元。（三）强化市场调研，运行机制不断完善。改革企业产品结构、运营方式、解决存在的问题，完善重大决策、大型资产转让、产权变动审批程序。遵守国家有关法律、法规、行业规章以及公司各项规章制度的规定，自觉树立规范运作，制定科学的关键风险指标，并进行重点监控。县医药公司完成了xx有限公司中药饮片加工项目，总投资00万元，占地32.2亩，总建筑面积00平米，可进行中药材产地加工、中药材饮片加工、保健茶的生产和销售。（四）加强效益管理，服务能力不断提升。近几年，企业按照县上工作部署，承建了县上城市建设各项任务。南滨河路人行道绿化改造升级工程、xx县人民广场、火车站新区规划道路基本完成建设。渭北新区规划的道路已完成路基换填，正在埋设污水管道。城区供水扩建和排涝工程、城区立体停车场建设、城区污水管网建设已完成招投标，正在施工建设。棚户区改造工程已完成设计，正在办理前期各项事宜。（五）创新融资方式，综合实力不断增强。县中小企业担保公司按照发展壮大农村产业，扶植优势特色产业为重点，2017年由金融办牵头，为金陇公司担保可转贷贷款500万元，提供兰州银行贷款00万元反担保，用于工业园区预交土地出让金和设备更新换代。为xx公司00万元入园资金提供担保。在农业银行累计担保双联贷款00户00万元，累计担保小妇贷00户00万元，担保特色产业工程专项贷款2户800万元等。创新建立”政银担”三方参与的小微企业和专业合作社贷款风险补偿机制，充分发挥了财政担保资金“四两拨千斤”的作业。三、国有资产管理存在的问题一是企业资产管理方面还比较落后。监督服务是以主管部门监管的方式进行，主管部门对所属企业的营运情况重视不足，被动应付多，主动参与少。财政国资管理部门对相关业务的辅导和衔接上，人力不足，现有人员精力有限，能力相对薄弱。二是经营积极性不高，创新能力不强。由于长期受计划经济的影响，习惯于用计划经济的手段来管理企业，在调动职工积极性和发挥主观能动性上和现代管理有差距，采用现代企业先进管理模式不足，思想理念落后，改革的力度不强，经营效果不明显。人员也相对较少，分布不均，企业在职的职工351人中大部分是医药公司的工作人员（213人）。三是企业经营规模小，抗风险能力明显不足。受体制、政策、认识等因素的影响，存在管理制度不健全、不科学的问题。如在激励政策上，没有对员工实行细化的指标考核，对市场信息掌握不够，预测不准，抓市场机遇的能力弱。如成城市投资公司，属于政策性融资平台，前期项目完工和后续项目资金不足时，资金链断裂，无收益，但管理成本（利息支出）居高不下，2016年亏损00万元，2017年亏损00万元。县招待所受地理因素限制，经营放不开，运转成本高，发展空间受限，连年处于亏损状态。四是融资渠道少，经济效益难以提升。企业缺少资金，县财政财力有限不能给予足够的资金支持，企业融资难度依然较大，企业发展困难。加之往来款项增长较快，经营活动现金流量净额不足，存在一定经营风险，影响企业后续的发展。目前，除了医药公司盈利、盛源粮油公司有微利外，其与企业都是亏损状态，综合利润为负数。如县招待所、房地产开发公司由于经营成本高，三项费用增长均高于利润的增长，2015、2016、2017年都呈现亏损状态。县城投公司、县域基层实施开发公司无利润。四、下一步工作建议（一）加强运营管理，实施品牌战略。从优化组织结构、完善目标考核、创新奖励机制等入手，加快推进品牌建设，争创驰名著名商标，扩大企业知名度。督促各主管部门和监管单位，严格落实国家相关政策，针对薄弱环节认真调查研究，研究出台鼓励企业招商引资、引进新技术新产品和专业人才，促进企业发展的政策，加强管理，提高效益。（二）实现制度创新，依法规范运行。建立科学的管理和生产模式，逐步实现管理现代化。从思想观念、管理体制、组织机构、人力资源开发等方面进行改革，学习现代化管理的新概念、新方式。继承原有传统管理中的好经验、好做法，引进和吸收国外先进经管方式，把引进、继承和创新结合起来，创立有新特色的现代化生产管理模式。（三）开展技术创新，增强综合实力。按照“专，精、特，新”的发展要求，提高原始创新，引进吸收和消化创新成果。采用先进技术，先进设备和工艺，提高新技术装备水平，利用新技术改进传统产品格局。积极与国内外大中企业建立稳定的协作配套关系，鼓励加大混合所有制改制力度，拓宽融资渠道，减少能源消耗，降低成本，增强企业综合竞争能力。（四）改善经营模式，细分目标市场。摒弃传统的以价格战为主要手段的营销方式，避免无序低效的重复投资生产，对目标市场进行细分，以“优、专、特”为终极目标。利用管理体制的灵活性、营销手段的多样性及生产方式上的易调性占驻市场，提供优质的服务。（五）强化运营管理，规范资产管理。采取现场服务、网络沟通、上门走访等方式，规范企业资产管理力和执行力，使企业资产管理向规范化法制化转变。充分地发挥各类中介组织的社会监督作用，促进企业依法经营，诚实守信，保证国有资产的安全完整和保值增值，更好的服务全县经济发展大局。