第四章建设项目可行性研究

11:141第四章建设项目可行性研究第一节、可行性研究概述第二节、可行性研究的阶段划分第三节、可行性研究的主要内容★第四节、可行性研究编制的依据和要求11:142第一节可行性研究概述一、可行性研究的含义、目的二、可行性研究的范围三、可行性研究的作用四、可行性研究的特点11:143一、可行性研究的含义可行性研究是运用多种科学研究成果，对建设项目投资决策进行技术经济论证的一门综合性科学。它的主要任务是研究某个建设项目在技术上是否先进、适用、安全，在经济上是否合理，在财务上是否赢利。可行性研究是保证工程项目以最小的消耗，取得最佳的经济效果的有效手段，是建设工作中按照经济规律办事的一种重要形式。11:144可行性研究的目的一般要回答以下六个问题：WHAT（这是什么，生产什么，用什么原材料生产，用什么方法生产，要什么条件生产〕WHY（为什么，支持这个项目的技术和经济政策等）WHERE（在什么地方）WHEN（什么时间，开工、竣工时间）WHO（谁，建设单位，设计单位，施工单位，材料供应单位等）HOW（说明投资行为的主体怎样去实施）11:145二、可行性研究的范围1，新建、改建和扩建的工业项目2、大型民用建筑工程，如旅馆、商业中心、住宅区等3，科学技术试验研究项目4，地区开发和资源综合利用项目5、技术措施的应用和技术政策的制定等11:146三、可行性研究的作用1、可行性研究是工程项目建设的依据2、是向银行贷款或筹资的依据3，是工程设计和建设的依据4，是向当地政府和环境部门申请建设执照的文件5、是与有关部门互订协议、签订合同的依据6、是本工程建设的基础资料7、是科研试验、设备研制的依据8、企业组织管理、机构设置、职工培训等工作安排的依据11:147四、可行性研究的特点1、先行性：在项目确定之前2、不确定性(客观性)：可行性研究的结果存在着可行和不可行两种情况；3、预测性：是对未来进行研究4、决策性：严肃、认真11:148第二节可行性研究的阶段划分一、可行性研究的阶段划分二、可行性研究的时间和费用三、可行性研究的承担者11:149一、可行性研究的阶段划分1，建设项目的三个时期（图）投资前时期（PREINVESTMENTPHASE），投资时期（INVESTMENTPHASE）生产时期（OPERATIONALPHASE）2，可行性研究的阶段划分机会研究阶段（OPPORTUNITYSTUDY）初步可行性研究阶段（PRE－FEASIBILITYSTUDY）详细可行性研究阶段（FEASIBILITYSTUDY）评价研究阶段（EVALUATIONSUTDY）11:1410(1)机会研究阶段A，自然资源情况B，由于人口增长或购买力增长对消费品需求的潜力C，进口情况，可以取代的进口商品情况，出口的可能性D，现有企业扩建的可能性，多种经营的可能性E，发展工业的政策，在其他国家取得成功的经验11:1411(2)初步可行性研究阶段A，分析机会研究的结论，确定是否继续进行下一步工作，从而做出是否投资的决定；B，确定有哪些关键问题需要进行辅助性专题研究产品市场需求量的估计以及产品进入市场的竞争能力原材料和所需物质的供应情况和价格变动的趋势工艺技术在实验室和工厂试验的情况分析厂址方案的选择，重点是估算交通运输费用和重大工程措施费用C，判明这个建设项目设想是否有生命力11:1412(3)详细可行性研究A，建设项目的背景和历史B，市场情况和建设规模C，资源、原材料及主要协作条件D，建厂条件和厂址方案E，设计方案F，环境保护G，生产组织和劳动定员H，项目实施计划I，财务评价和国民经济评价J，结论11:1413（4）评价研究A，全面审核可行性研究报告中反映的情况是否属实B，分析报告中各项指标的计算是否正确，包括参数、基础数据、定额的选定C，从企业、国家和社会等方面综合分析和判断工程项目的经济效益和社会效益D，分析判断报告的可靠性能、真实性和客观性，对项目作出最终决策，写出项目评估报告11:1414注意：可行性研究与项目（后）评价的区别：（1）评价主体不同可行性研究是由投资主体组织实施；项目后评价则由投资运行的监督管理机构单设的后评价机构或决策的上一级机构为主（2）评价的侧重点不同可行性研究主要以定量指标为主，侧重于项目的经济效益分析与评价，其作用是直接作为项目投资决策的依据；项目后评价要结合行政和法律、经济和社会、建设与生产、决策与实施等方面内容进行综合评价。11:1415（3）评价内容不同可行性研究主要对项目建设的必要性、项目建设条件及技术方案等对可行性、合理性进行评价，对未来经济效益和社会效益进行科学推测；项目后评价除了对工程项目的前评价内容进行再评价外，还要对项目决策的准确程度和实施效率进行评价，对项目的实际运行状况进行深入细致的分析。（4）评价依据不同可行性研究主要依据历史资料和经营数据，以及国家和有关部门颁发的政策、规定、方法、参数等文件；项目后评价则主要以已经建成投产后一段时间内，项目全过程（包括项目的工程实施期）的总体情况为依据进行的评价。（5）评价的阶段不同可行性研究属于项目前期工作，为投资决策提供依据，在前阶段进行；项目后评价则在项目建成投产后一段时间里进行，比前评价具有更高的现实性和可靠性。11:1416研究阶段任务投资估算的精确度（％）研究费用占总投资的（％）研究所需时间机会研究寻求投资机会选择项目±300.2~1.01～3个月初步可行性研究筛选项目方案初步估算±200.25~1.253～5个月详细可行性研究技术与经济的深入研究，计算总投资±10大项目0.8~1.0小项目1.0~3.01～2年0.5～1年可行性研究的阶段与费用11:1417可行性研究的例子1、瑞士哈耶克咨询工程公司，提供一个相当规模钢铁厂的可行性研究报告，要30个人工作8-10个月；一个大型钢铁厂的可行性研究报告要5-6年，与施工安装的时间大体相等；有些工程项目的准备时间是建设时间的两倍。2、美国钢铁公司所属咨询工程公司提出为我国武钢作设施研究，要价44万美元，若增加经济部分，再增加27.5万美元。11:1418投资筹措活动资本投资支出实施计划投资前时期投资时期生产时期机会研究(鉴别投资机会)初步可行性研究(初步选择阶段)可行性研究(项目拟建阶段)评价报告(评价和决策阶段)谈判和订立合同阶段项目设计阶段施工安装阶段试运转阶段正式生产阶段项目进展周期图资本投资支出11:1419三、可行性研究的承担者国外承担可行性研究的机构名称：如英国有咨询公司，美国有顾问公司，法国有工程公司等商业性机构，中国的各大设计研究院、咨询公司等。可行性研究专家小组：不论在国内还是在国外，可行性研究小组配备的成员都有以下专家：工业经济专家、市场研究专家、精通本行业的工程师、土建工程师、财会专家、地质勘察专家、试验研究专家。我国的限制：承担本工程可行性研究的单位不能参加本工程的可行性研究的评审工作。11:1420第三节可行性研究的内容和步骤编制内容和格式教材上编制的内容最新的编制内容和格式编制的步骤和工作程序编制的步骤工作程序图11:1421一、(教材上的)编制内容和格式1，总论2，市场需求情况和拟建规模3，资源、原材料及主要协作条件4，建厂条件和厂址方案5，项目设计方案6，环境保护7，生产组织、劳动定员和人员培训8，项目实施计划和进度要求9，财务评价和国民经济评价10，评价结论11:14221，总论A，项目的概况项目名称，主办单位和承担可行性研究的单位项目提出的背景，投资的必要性和经济意义，支持该项目的经济和工业政策调查研究的主要依据，工作范围和主要过程B，研究结果概要C，存在的问题和建议11:14232，市场需求情况和拟建规模A，国内外近期需要情况B，国内现有工厂的生产能力的估计C，销售预测、价格分析、产品竞争能力，进入国际市场的前景D，拟建项目的规模，选择产品方案的论述和发展方向的技术经济比较和分析11:14243，资源、原材料及主要协作条件A，资源的储量、品位、成分、勘察精度和资源审批情况资源开发条件的评述B，原料燃料和辅助材料的种类、来源、供应地点、条件和数量、签订合同的情况C，外部协作条件11:14254，建厂条件和厂址方案A，建厂地区的地理位置，与原料产地、市场的距离、地区环境情况B，厂址的位置、气象、水文、地形、地质等条件，交通运输及水电汽等的供应现状和规划，与现有企业的关系、居住条件C，厂址面积，占地范围、厂区布置方案、建设条件，厂区内地上地下现有设施的情况、搬迁和搬迁情况，安置规划和选择方案的论述11:14265，项目设计方案A，项目的构成和范围，B，技术与设备，C，公用辅助设施方案的选择D，土建工程布置方案的选择E，总图和运输F，设计方案要用各种文字和功能图、平面布置图来表示11:14276，环境保护A，拟建项目的三废种类、成份和数量，对环境影响的范围和程度B，治理方案的选择和回收利用情况C，对环境影响的预评价11:14287，生产组织、劳动定员和人员培训A，全厂生产管理体制、机构的设置、对选择方案的论证B，劳动定员的配备方案C，人员培训规划和费用的估算11:14298，项目实施计划和进度要求A，勘察设计的周期和进度要求B，设备制造所需要的时间C，工程施工所需要的时间D，试生产所需的时间E，整个工程项目实施计划和进度的选择要求11:14309，财务评价和国民经济评价A，总投资费用（各项基本建设费用、流动资金估算等）B，资金来源、资金筹措方式、各种资金所占比例、资金数量和利率C，生产成本计算，包括生产总成本，单位生产成本等D，财务评价，E，国民经济评价11:143110，评价结论A，运用各项数据从技术、财务、经济方面论述建设项目的可行性B，存在问题C，建议以上十项内容是对新建项目而言，而一个改建、扩建项目的可行性研究，首先要将现状情况调查清楚，其内容、结构与可行性研究的内容是相同的，以便最后将现状材料与可行性研究结合起来。11:1432(最新的)可行性研究报告内容及格式一、项目兴建理由与目标二、市场预测三、资源条件评价四、建设规模与产品方案五、场址选择六、技术方案、设备方案和工程方案七、原材料燃料供应八、总图运输与公用辅助工程九、环境影响评价十、劳动安全卫生与消防十一、组织机构与人力资源配置十二、项目实施进度十三、投资估算十四、融资方案十五、财务评价十六、国民经济评价十七、社会评价十八、风险分析十九、研究结论与建议11:1433二、编制的步骤1，开始筹划2，调查研究3、拟建项目的必要性和现实性分析研究4，优化和选择方案5，详细研究6，总结建议7，汇总、编制可行性研究报告书11:1434项目建议书研究拟建项目的必要性和现实性市场调查（调查社会对产品的需求量与预测）资源调查（对原材料、燃料、水、电、交通运输、地质、建材、生活设施等自然与社会经济调查）了解有关部门与委托单位对建设项目的意图多方案论证、比较选择最优方案、研究技术上的可能性建设地点选择确定生产工艺确定工厂规模、产品方案、车间组成选择设备、人员配备及组织机构征求有关部门和委托单位对方案的初步意见研究经济上的合理性财务分析计算投资造价与生产成本经济评价投资效果分析与利润项目初步设计及编制建设总进度提出可行性研究报告提供上级领导决策研究实施办法得出结论与建议11:1436第四节编制报告的依据和要求一、编制报告的依据1，国家经济建设的方针、政策和长远规划，2，项目建议书和委托单位的设想说明，3，经国家正式批准的资源报告、国土开发整治规划、河流流域规划，路网规划、工业基地规划等4，可靠的自然、地理、气象、地质、经济、社会等基础资料5有关的工程技术方面的指标、规范、标准等6国家公布的用于项目评价的有关参数、指标二、编制报告的要求1，坚