贷款政策与管理制度

第五章贷款政策与管理制度第一节贷款政策第二节贷款管理原则第三节贷款管理制度的一般规定第四节各种贷款方式及操作管理一．贷款规模管理政策二．贷款结构管理政策三．贷款投向管理政策四．贷款利率管理政策（一）贷款规模管理的含义贷款规模管理政策的含义：贷款规模管理政策也称贷款规模投放总量政策。贷款规模管理也叫做贷款限额控制，它是中央银行按照一定时期国民经济发展的各项计划和各商业银行组织、筹措、融通资金的可能，对商业银行核定一个年度（或季度）贷款的最高限额。贷款规模：是指一定时期内银行贷款投放数量。它包括两层含义，一是指一定时点上的贷款总金额，也就是总存量；二是指一定时期内的贷款增量，即新增加的贷款数量。（二）贷款规模管理的改革专业银行转换为商业银行后，银行贷款从逐步实现由控制贷款最高限额到控制货币供应量的转变；1994年我国商业银行进行了贷款限额指导下的资产负债比例管理，其限额世界就是规模；1998年在进行风险管理的基础上对商业银行总行取消了限额管理，商业银行总行对其经营行的资产经营仍要进行规模管理。（一）贷款结构管理的含义贷款结构管理政策：是指贷款在各地区、各行业、各部门以及产品之间所占的比重。在落实贷款结构政策时，注意安排好贷款在时间和空间上的配置关系，按照国家确定的产业政策，调整好贷款在不同产业、行业、企业和产品上的分布，做到该支持的大量支持，该限制的应坚决限制。(二）调整信贷结构的要求调整信贷结构要从优化增量、活化存量入手。贷款的增量是指一定时期内的贷款投入量；贷款的存量是指一定时点上的贷款占有量。税源银行的贷款一方面要优化增量，实现贷款投入的合理配置；另一方面，也有重视对贷款存量的调整，逐步消户贷款存量中的不合理部分。（一）信贷投向政策的含义信贷投向政策是指商业银行信贷资金投放的方向，是贷款给谁不给谁的规定。目标：改善信贷结构，促进经济结构的调整、科学技术的进步、社会资源的优化配置。信贷投向政策主要解决结构问题，通过引导信贷投向促进产业结构、产品结构的调整，防治重复建设和盲目建设。（二）确定信貸投向政策的基本原则基本原则是“扶优限劣”。（三）我国实施信贷投向政策的原因我国财政资金状况决定。基本国情决定。实现经济增长方式转变，克服大而全、小而全，防止重复建设、盲目建设的迫切需要。保证国民经济重点建设和持续发展的需要。（四）目前我国信贷投向政策的主要内容产业信贷政策固定资产投资信贷政策区域信贷政策生产社会化信贷政策政策性业务于与经营性业务分开经营和管理政策（一）法定贷款利率法定贷款利率的概念：是指经国务院和国务院授权中国人民银行规定的各种贷款利率。我国法定贷款利率确定的依据：1．国家的宏观经济政策2．平均利润率3．资金供求关系4．物价水平5．存贷款利差我国中央银行对贷款利率的调整及现行利率（二）浮动利率浮动利率是指金融结构在人民银行总行规定的浮动幅度内，以法定贷款利率为基础自行确定的贷款利率。它高于或低于法定贷款利率。利率上浮或下浮的幅度和范围由中国人民银行总行规定。（三）优惠利率优惠利率是指发放贷款时所收取的比一般同类贷款利率较低的利率。主要适用于按照国家经济政策的需要特别扶持的贷款项目，以及对因客观条件较差，急需发展而收益较低的一些企业所给予的低息优惠照顾。优惠贷款利率比一般同档次普通利率低23个百分点。（四）罚息政策及其规定比例中国人民银行规定，金融机构对客户的逾期贷款和挤占挪用贷款实行罚息，按罚息利率记收利息，计息幅度、范围和条件，必须由中国人民银行总行确定。一．确定贷款原则的依据二．商业银行的贷款原则三．现行贷款管理原则贷款原则及其依据贷款原则：是在贷款发放和收回过程中必须遵循的准则。它是信贷方针、政策的具体体现，在商业银行审核、发放、收回贷款全过程中具有强有力的约束作用。依据：一个国家或地区，由于经济体制的改革和调整，贷款原则也随着调整。一般情况下制定贷款原则必须以客观经济规律和本国的经济体制为基本依据并遵循信贷资金偿还性的本质要求。（一）安全性原则贷款安全性是指避免贷款风险，保证信贷资金不受损失。银行贷款风险的种类及来源：1．信用风险，又称违约风险2．市场风险，也称利率风险3．汇率风险4．通货膨胀风险5．管理风险6．政策风险，也称国家转移风险贯彻安全性原则的措施：1．強化资金安全观念；2．防止贷款决策失误；3．采取相应的资金安全措施；4．尽一切可能挽回资金损失（二）流动性原则贷款流动性是指贷款在无损失的状况下实现正常周转的能力，即银行贷款能够按时收回和满足客户需要。实现流动性的意义：银行贷款投放之所以要检查流动性原则，是因为银行发放贷款的资金来源主要是存款，而存款的所有权属于存款人，他们有权按期和随时提取存款，银行有义务保证存款的及时支付。贯彻贷款流动性原则的措施：1．提高信贷资金的运用率；2．选择好贷款对象；3．分散贷款对象；4．加强对贷款使用情况的检查和经济效益的考核。（三）效益性原则贷款的效益性是指银行贷款运用必须获得银行自身经济效益和社会经济效益，即盈利。实现效益的意义：1．能充实资本；2．能扩大经营；3．能增强信誉；4．能提高竞争实力。贯彻贷款效益性原则的措施：1．正确的贷款决策；2．加强贷款使用过程的管理；3．重视贷款经济效益的考核。一．贷款对象二．贷款条件三．贷款用途四．贷款种类五．贷款期限、利率贴息和结息六．贷款方式七．贷款程序八．信贷监督与制裁（一）贷款对象的概念是指银行对哪些部门、企业、单位和个人发放贷款。其实质是选择贷款投向，确定贷款范围和结构。商业银行贷款对象的确定：1．要反映信贷资金运动的本质要求；2．要符合商业银行贷款原则的要求；3．要体现贷款投向政策的要求。（一）确定贷款条件的依据依据是：企业单位设置的合法性、经营的獨立性、自有资本的足够性、经营的盈利性及贷款的安全性。（二）现行贷款条件经营的合法性；经营的独立性；有一定数量的自有资金；在银行开立基本帐户；有按期还本支付利息的能力；（一）确定贷款用途的依据贷款用途：是指贷款在企业资金占有中所表现出来的使用方向和范围。依据：1．国家对信贷杠杆的利用程度；（外部依据）2．经济发展的客观要求；（外部依据）3．企业的业务经营性质；（外部依据）4．银行自身的信贷能力；（内部依据）5．银行贷款业务的创新。（内部依据）（二）现行贷款用途现行贷款用途主要用于存货和固定资产更新改造的资金需要。从流动资金看从固定资金看从消费领域看（一）贷款种类的概念贷款种类：是按照一定的标准对贷款的具体分类。贷款种类的划分标准是多种多样的，安不同的标准，有不同的划分方法，选择何种划分标准，应根据国家经济管理和银行信贷管理的要求来具体划分。（二）贷款种类划分按贷款经营性质划分：1．自营贷款；2．委托贷款；3．特定贷款按贷款使用期限划分：1．短期贷款；2．中、长期贷款按贷款信用程度划分：1．信用贷款；2．担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款）；3．票据贴现按贷款主体经济性质划分：1．国有、2．集体；3．私营；4．个体按贷款在社会再生产中占用形态划分：1．流动资金贷款；2．固定资金贷款按贷款的使用质量划分：1．正常贷款2．不良贷款（呆帐贷款、呆滞贷款、逾期贷款）按风险度对贷款的划分：1．正常；2．关注；3．次级；4．可疑；5．损失（一）确定贷款期限的依据金融机构贷款的期限主要是依据企业的经营特点、生产建设周期和综合还贷能力等，同时考虑到银行的资金供给可能性及其资产流动性等因素，由借贷双方共同商议后决定。自营贷款期限最长不得超过10年。票据贴现期最长不得超过6个月。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中长期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。（二）确定贷款的利率贷款人应当在中国人民银行规定的贷款利率的上下限范围内，确定每笔贷款利率，并在借款合同中标明。贷款人和借款人应当按借款合同和有关计息规定按期计收或支付利息。除规定计收的利息之外，金融机构不得收取其它任何费用。对展期贷款的计息贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。（三）贴息与结息的规定贷款的贴息实行谁确定、谁贴息的原则。对有关部门贴息的贷款，承办银行应当自主审查发放，并根据＜贷款通则＞的有关规定严格管理。贷款结息，按照统一的规定进行。（一）贷款方式的含义及有关规定贷款方式的含义：是指贷款的发放形式。它体系银行贷款发放的经济保证程度，反映贷款的风险程度。贷款方式的选择：主要依据借款人的信用和贷款的风险程度，对不同信用等级的企业，不同风险程度的贷款，应选择不同的贷款方式。具体贷款方式：1．信用贷款2．担保贷款3．贴现贷款具体贷款程序贷款申请贷款审批签订合同贷款发放贷款的管理和收回（一）信贷监督信贷监督的概念：信贷监督的方法：1．通过制定正确的贷款制度，严格执行贷款政策、原则和办法来进行监督；2．通过调查研究，综合分析，向企业和有关部门反映问题，提出建议，发挥监督作用；藥．通过贷款三查制度发挥监督作用。信贷监督的主要内容：1．借款人对信贷资金的使用情况；2．借款人的生产经营状况；3．借款人财务状况有无较大变化。（二）信贷制裁信贷制裁的概念：信贷制裁的范围：（包括10种情况）信贷制裁的措施：1．对部分或全部贷款加收利息2．停止支付借款人尚未使用的贷款3．停止发放新贷款4．提前收回对部分或全部贷款5．其他信贷结算制裁措施一．贷款担保方式操作管理二．抵押贷款操作管理三．票据贴现贷款操作管理四．信用贷款操作管理（一）贷款担保的概念及任务贷款担保，是指银行在发放贷款时，要求借款人提供担保，艺保障贷款债权实现的法律行为。贷款担保的任务是通过建立担保管理制度，恰当选择担保方式，完善担保审批程序，规范担保合同内容，強化担保监督，努力实现担保债权，提高贷款的效益性、安全性和流动性。（二）贷款担保的方式及管理规定贷款担保方式包括保证、抵押和质押。这些担保方式可以单独使用，也可以结合使用。同一担保方式的担保人可以是一人，也可以是数人。（三）贷款担保的审查贷款行应当依据有关法律、法规和银行的有关规定，严格审查担保的合法性、有效性和可靠性。贷款行对保证担保的审查：贷款行对抵押担保的审查：贷款行对质押担保的审查：贷款行不得接受的担保：（四）贷款担保的日常管理贷款担保须经贷款审查或有关部门的批准，应和担保人订立贷款担保合同，并严加监督管理，以担保债权的实现。（一）抵押贷款的含义及意义抵押是指债务人在法律上把财产所有权转让给债权人，但债权人并不占有财产，以财产担保的债务一经偿付，财产所有权的转让即告结束。借款人在法律上把自己财产所有权作为抵押而取得的银行贷款称为抵押贷款。抵押贷款大大减少了银行贷款的风险，为及时、足额收回贷款本息提供了最有效的保证。（二）抵押品的范围和贷款种类贷款的抵押品是指由借款人向银行提供的，并经银行认可作为实物担保的资产物资。抵押品的范围：1．有价值和使用价值的固定资产；2．各种有价证券；3．能够封存的流动资产；4．可作转让的無形資產；5．私有财产和其他可以流通、转让的物资或财产。抵押贷款的种类：1．存货抵押；2．客帐抵押；3．证券抵押；4．设备抵押；5．不动产抵押；6．人寿保险单抵押（三）抵押贷款的管理要求对抵押贷款的管理，除了进行必要的信用调查外，还必须加强以下工作：1．贷款项目的选择2．抵押品的选择和审核工作3．签订贷款合同等（一）票据贴现的概念和特点贴现是持票人以未到期票据向银行贴付款一定利息兑取资金的行为。贴现贷款是银行以持票人持有未到期票据为对象发放的贷款。特点：1．流动性高2．安全性大3．自偿性强4．用途确定5．信用关系简单（二）办理贴现贷款的程序贴现贷款的申请贴现的审查：1．审查申请贴现的票据是否属于合法票据；2．审查贴现资金的具体用途；3．审查承兑人和贴现申请人的信用状况。贴现资金的支付：（一）信用贷款的概念及借款人的品质（二）贷款的用途（三）贷款的数额（四）贷款清偿的主要来源及时间