・黑牛食品：首次公开发行股票招股说明书

黑牛食品股份有限公司（注册地址：汕头市潮汕路金园工业城9A5A6）首次公开发行股票招股说明书保荐人（主承销商）成都市青羊区东城根上街95号黑牛食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书1发行股票类型：人民币普通股（A股）发行股数：3,350万股每股面值：1.00元每股发行价格：27元预计发行日期：2010年3月31日拟上市的证券交易所：深圳证券交易所发行后总股本：13,350万股本次发行前股东所持有股份的流通限制及对所持股份自愿锁定的承诺：本公司发起人股东林秀浩、许培坤、谢锦蘋、林锡浩、林秀海、林秀伟、杨添翼、刘冠军、张宏、姚利畅、石晓文承诺，自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。除上述承诺外，持有本公司股份的董事、监事、高级管理人员林秀浩、许培坤、林锡浩、林秀海、刘冠军承诺：前述锁定期满后，本人担任股份公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有的股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的股份公司股份。保荐人（主承销商）：国金证券股份有限公司签署日期：2010年1月19日黑牛食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书2发行人声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。黑牛食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书3目录重大事项提示...........................................................7第一节释义...............................................................9一、普通术语...............................................................9二、专业术语..............................................................10第二节概览..............................................................12一、公司基本情况..........................................................12二、公司控股股东、实际控制人基本情况.......................................13三、主要财务数据..........................................................13四、本次发行概况..........................................................15五、募集资金运用..........................................................16第三节本次发行概况.......................................................17一、本次发行基本情况.......................................................17二、本次发行的有关当事人...................................................18三、发行人与本次发行有关的中介机构的关系...................................19四、发行预计时间表.........................................................19第四节风险因素..........................................................20一、食品质量安全控制的风险.................................................20二、原材料价格风险.........................................................20三、市场风险..............................................................21四、募投项目风险..........................................................21五、税收风险..............................................................21六、控股股东控制的风险.....................................................22第五节发行人基本情况.....................................................23一、发行人基本信息.........................................................23二、发行人改制重组情况.....................................................23三、发行人股本形成及其变化和重大资产重组情况...............................26四、公司的独立运营情况.....................................................43五、发行人的组织结构.......................................................45六、发行人控股、参股公司情况...............................................48七、发行人股东及实际控制人的基本情况.......................................49黑牛食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书4八、发行人股本情况.........................................................51九、发行人员工及其社会保障情况.............................................53十、主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺.................56第六节业务与技术.........................................................57一、公司主营业务、主要产品及其变化情况.....................................57二、行业基本情况..........................................................57三、公司的竞争状况及变化趋势...............................................73四、公司主营业务情况.......................................................76五、公司与业务相关的主要固定资产和无形资产.................................88六、公司从事业务所必需的许可或认证........................................102七、公司主要产品的生产技术水平以及生产技术研究和安排......................104八、主要产品的质量控制情况................................................106第七节同业竞争与关联交易................................................117一、同业竞争.............................................................117二、关联交易.............................................................118第八节董事、监事、高级管理人员与核心技术人员............................129一、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简介............................129二、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员相互之间的亲属关系..............135三、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情况..............135四、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员在发行前其他对外投资情况........137五、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员报酬情况........................137六、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员兼职情况........................138七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员有关协议或重大承诺情况..........139八、董事、监事和高级管理人员任职资格......................................139九、公司董事、监事和高级管理人员近三年的变动情况..........................139第九节公司治理.........................................................142一、公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况..........................................................................142二、公司昀近三年违法违规行为情况..........................................154三、公司昀近三年资金占用和违规担保情况....................................154四、公司内部控制制度情况..................................................154第十节财务会计信息......................................................156黑牛食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书5一、财务报表编制基础及合并财务报表范围....................................156二、财务报表.............................................................159三、主要会计政策与会计估计................................................168四、税项..........................