22.如何使用EXCEL+做本量利分析-1

财务人员玩转EXCEL序号项目1入门心法篇2入门心法篇3入门心法篇4初级技巧篇5初级技巧篇6初级技巧篇7函数基础篇8中级函数篇9中级函数篇10中级函数篇11中级函数篇12中级函数篇13高级函数篇14高级函数篇15高级函数篇16高级函数篇17数据透视篇18数据透视篇19EXCEL图表篇20EXCEL图表篇21EXCEL运用篇22EXCEL运用篇财务人员玩转EXCEL内容不同阶段的财务人员需要掌握的技能会用EXCEL偷懒，也是职场的杀手锏如何培养财务人员制作报表的专业素养如何让你的财务报表做到沁人心脾如何保护你的报表数据的安全性初级财务人员必备的10个操作技巧函数的结构，如何定义名称，相对引用，绝对引用统计函数在财务报表中的运用(Countif)逻辑函数的运用（And,Or,If函数)如何使用日期和文本函数解决财务问题数学计算函数的妙用(Sumif)查找与引用函数的妙用（Vlookup,Hlookup)查找与引用函数的妙用（Offset,Match,Index)查找与引用函数的妙用（Indirect)百变之王函数的妙用（Sumproduct)如何利用函数组合制作财务分析模板使用数据透视表来做财务分析使用多重数据透视表来进行数据比较财务分析需要掌握的图形动态图表分析财务数据如何使用EXCEL做敏感性分析如何使用EXCEL做本量利分析销量39,240台价格（不含增值税）3.50万元总额单台%销售收入137,3403.50100%材料成本82,6742.1160.2%附加值54,6661.3939.8%加工成本-变动性4,4400.113.2%质量保修费用-变动性5,1150.133.7%技术使用费-变动性6420.020.5%变动性成本/费用小计10,1970.267.4%加工成本-固定性7,8760.205.7%固定资产折旧-固定性10,0820.267.3%技术摊销-固定性3600.010.3%产品应用工程费用-固定性3,0390.082.2%管理费用-固定性8,4400.226.1%固定性成本/费用小计29,7970.7621.7%成本/费用合计39,9941.0229.1%息税前利润14,6720.3710.7%利息费用3,0030.082.2%税前利润11,6680.3014.1%所得税2,9170.075.3%税后净利润8,7510.226.4%Q1.公司打算对现有价格进行调整，请预测不同价格对税后利润的影响。（1个变量）价格变动幅度85%90%95%价格（万元）2.983.153.33税后净利润（万元）8,751-6,700-1,5493,601设定当前预算融资计划200820092008-2009合计贷款建设贷款705,000,000475,000,0001,180,000,000流动资金贷款-156,500,000156,500,000合计705,000,000631,500,0001,336,500,000利息支出利息费用--61,930,793-61,930,793贴息抵减利息费用-31,896,37731,896,377合计--30,034,416-30,034,416资本化利息-25,360,000-31,035,874-56,395,874贴息抵减资本化利息4,440,00019,238,62323,678,623合计-20,920,000-11,797,251-32,717,251还贷---合计684,080,000589,668,3331,273,748,333100%105%110%115%3.503.683.854.038,75113,90119,05224,202销量39,240台价格（不含增值税）3.50万元总额单台%销售收入137,3403.50100%材料成本82,6742.1160.2%附加值54,6661.3939.8%加工成本-变动性4,4400.113.2%质量保修费用-变动性5,1150.133.7%技术使用费-变动性6420.020.5%变动性成本/费用小计10,1970.267.4%加工成本-固定性7,8760.205.7%固定资产折旧-固定性10,0820.267.3%技术摊销-固定性3600.010.3%产品应用工程费用-固定性3,0390.082.2%管理费用-固定性8,4400.226.1%固定性成本/费用小计29,7970.7621.7%成本/费用合计39,9941.0229.1%息税前利润14,6720.3710.7%利息费用2,2530.061.6%税前利润12,4190.3215.0%所得税3,1050.085.7%税后净利润9,3140.246.8%Q1.假设明年对税后净利润的最大不确定性来自两大方面：银行加息和人民币升值，试预测这两个条件不同组合区间对税后净利润的影响。9,3146.00%6.25%6.50%6.809,3149,2449,1736.759,7709,7009,6296.7010,22610,15610,0856.6510,68210,61210,541设定当前预算人民币升值银行贷款融资计划200820092008-2009合计贷款建设贷款705,000,000475,000,0001,180,000,000流动资金贷款-156,500,000156,500,000合计705,000,000631,500,0001,336,500,000利息支出利息费用--61,930,793-61,930,793贴息抵减利息费用-31,896,37731,896,377合计--30,034,416-30,034,416资本化利息-25,360,000-31,035,874-56,395,874贴息抵减资本化利息4,440,00019,238,62323,678,623合计-20,920,000-11,797,251-32,717,251还贷---合计684,080,000589,668,3331,273,748,3336.6011,13811,06810,9976.5511,59411,52311,453人民币升值银行贷款汇率利率6%6.8贷款额37,543USD12,158利息费用2,253RMB82,674Q1.假设明年对税后净利润的最大不确定性来自两大方面：银行加息和人民币升值，试预测这两个条件不同组合区间对税后净利润的影响。6.75%7.00%7.25%9,1039,0338,9629,5599,4899,41810,0159,9459,87410,47110,40010,330银行贷款10,92710,85610,78611,38311,31211,242销量44,341台价格（不含增值税）3.71万元总额单台%销售收入164,5063.71100%材料成本93,4222.1156.8%附加值71,0841.6043.2%加工成本-变动性4,4400.102.7%质量保修费用-变动性5,1150.123.1%技术使用费-变动性6420.010.4%变动性成本/费用小计10,1970.236.2%加工成本-固定性7,8760.184.8%固定资产折旧-固定性10,0820.236.1%技术摊销-固定性3600.010.2%产品应用工程费用-固定性3,0390.071.8%管理费用-固定性8,4400.195.1%固定性成本/费用小计29,7970.6718.1%成本/费用合计39,9940.9024.3%息税前利润31,0900.7018.9%利息费用2,5000.061.5%税前利润28,5890.6430.6%所得税7,1470.1610.1%税后净利润21,4420.4813.0%设定当前预算融资计划200820092008-2009合计贷款建设贷款705,000,000475,000,0001,180,000,000流动资金贷款-156,500,000156,500,000合计705,000,000631,500,0001,336,500,000利息支出利息费用--61,930,793-61,930,793贴息抵减利息费用-31,896,37731,896,377合计--30,034,416-30,034,416资本化利息-25,360,000-31,035,874-56,395,874贴息抵减资本化利息4,440,00019,238,62323,678,623合计-20,920,000-11,797,251-32,717,251还贷---合计684,080,000589,668,3331,273,748,333银行贷款汇率利率7%7.684贷款额37,543USD12,158利息费用2,500RMB93,4221313%销量66%价格1111%利率1313%汇率100100%销量3737%价格77%利率66%汇率