固定资产管理模块

九略管理咨询NINESAGE固定资产管理模块固定资产管理模块固定资产购置、验收、领用流程固定资产盘点管理流程固定资产报损流程九略管理咨询NINESAGE固定资产管理模块固定资产管理模块固定资产购置、验收、领用流程固定资产盘点管理流程固定资产报损流程九略管理咨询NINESAGE固定资产购置、验收、领用流程(目标)财务总部生产类资产购置申请单主管副总战略发展总部事业部/相关部门填写设施验收单12购置、组织验收调试10更新设施管理卡、并在设施管理一览表中注明7存档设施管理卡否3是否内部调剂是内部调剂4签署购置意见，报领导审批5办理领用手续6设施购置申请单设施收货验收、登记表否11验收是否合格是在验收登记表注明不合格，办理退货13设施验收不合格记录建立设施管理卡和设施档案，在设施管理表登记15购置申请单、发票、设施验收单审核14设施管理卡办理领用手续18报销、记账17信息管理总部/总裁办公室审批2审核8主管副总审批9主管副总审批161d信息产品购置申请单办公家具购置申请单非生产类车辆购置申请单上报固定资产购置需求1备案2信息资产管理流程公司机关办公家具、器材管理流程九略管理咨询NINESAGE流程说明一、流程名称：固定资产购置、验收、领用流程二、流程编号：三、流程目的：加强青岛啤酒股份有限公司固定资产的管理，充分发挥固定资产的效能，保证固定资产的安全完整，使固定资产管理规范化。四：适用范围：适用于公司固定资产管理的相关事宜。五、流程负责部门：战略发展总部六、流程描述序号执行人操作内容重要输入重要输出相关表单1事业部/相关部门上报固定资产购置需求，分类别提交：生产类资产购置申请单、非生产类车辆购置申请单提交战略发展总部；信息产品购置申请单提交信息管理总部，进入信息资产管理流程；办公家具购置申请单提交总裁办公室，进入办公家具类资产管理流程。生产类资产购置申请单、非生产类车辆购置申请单信息产品购置申请单办公家具购置申请单生产类资产购置申请单、非生产类车辆购置申请单信息产品购置申请单办公家具购置申请单2战略发展总部收到购置申请单后，审批；信息类资产和办公家具类资产部门做备案，3战略发展总部确定资产是否需要调剂。4战略发展总部如果需要调剂，做内部调剂。5战略发展总部签署购置意见，填写设施购置申请单报领导审批。设施购置申请单设施购置申请单6相关部门办理领用手续。九略管理咨询NINESAGE序号执行人操作内容重要输入重要输出相关表单7战略发展总部更新设施管理卡、并在设施管理一览表中注明。设施管理卡设施管理卡8财务总部接第5环节设备购置申请单，审核，1个工作日完成。9主管副总审批。10战略发展总部购置、组织验收调试，填写设施收货验收、登记表。设施收货验收、登记表设施收货验收、登记表11战略发展总部判断验收是否合格12战略发展总部填写设施验收单购置申请单、发票、设施验收单购置申请单、发票、设施验收单13战略发展总部在验收登记表注明不合格，办理退货设施验收不合格记录设施验收不合格记录14财务总部12环节战略发展总部验收合格后，财务总部审核，审核后报主管副总。15战略发展总部建立设施管理卡和设施档案，在设施管理表登记存档。设施管理卡设施管理卡16主管副总接14环节财务总部上报后审批。17财务总部报销、记账。18相关部门办理领用手续。七、信息集成职责规定：此流程涉及信息中信息资产类的信息由信息管理总部负责，办公家具类的信息由总裁办公室负责，其余的资产类信息由战略发展总部保存。八、相关制度文件固定资产内部控制制度，工程项目投资管理程序九、流程控制点控制点一第2环节控制目的：控制固定资产的购置。控制手段：分析评估购置申请。控制依据：固定资产内部控制制度九略管理咨询NINESAGE固定资产盘点管理流程(目标)财务总部主管副总战略发展总部事业部/相关部门重新评估资产后入账32是否盘盈审核固定资产判定情况4主管副总审批5固定资产盘点报告及闲置固定资产明细表中期盘点，提交盘点报告1年终盘点，提交盘点报告130d30d否是说明情况，上报总公司3固定资产盘点报告及闲置固定资产明细表存档固定资产盘点报告固定资产盘点报告九略管理咨询NINESAGE流程说明一、流程名称：固定资产盘点管理流程二、流程编号：三、流程目的：加强青岛啤酒股份有限公司固定资产的管理，保证固定资产的安全完整，使固定资产管理规范化。四：适用范围：适用于公司固定资产管理的相关事宜。五、流程负责部门：战略发展总部六、流程描述序号执行人操作内容重要输入重要输出相关表单1事业部/相关部门每年中期和年终盘点固定资产，并提交固定资产盘点报告。固定资产盘点报告固定资产盘点报告2事业部/相关部门判断盘点结果是否盘赢，3事业部/相关部门如果盘赢则重新评估资产后入账，填写固定资产盘点报告及闲置固定资产明细表，上报公司战略发展总部和财务总部，30个工作日完成。固定资产盘点报告闲置固定资产明细表固定资产盘点报告闲置固定资产明细表3事业部/相关部门说明情况，上报总公司，填写固定资产盘点报告及闲置固定资产明细表，上报公司战略发展总部和财务总部，30个工作日完成。固定资产盘点报告闲置固定资产明细表固定资产盘点报告闲置固定资产明细表4战略发展总部/财务总部审核固定资产判定情况，上报主管副总审批。设施购置申请单设施购置申请单6主管副总主管副总审批，审批后事业部/相关部门存档。九略管理咨询NINESAGE七、信息集成职责规定：此流程涉及资产类信息由事业部/相关部门保存。八、相关制度文件固定资产内部控制制度九、流程控制点控制点一第1环节控制目的：掌握公司固定资产状况。控制手段：盘点。控制依据：固定资产内部控制制度九略管理咨询NINESAGE固定资产报损流程(目标)财务总部上报报损申请1设施报废申请单或低值易耗品报损单公司领导战略发展总部/信息管理总部事业部/相关部门否是审核2审核3审批4办理报废手续并收回报损财产56是否正常原因报损按照公司固定资产管理制度赔偿7提出报损财产数量、品种、规格89是否有回收价值共同销毁10否挽回损失或送往物资回收部门11是处理账务12注：指依次由主管副总经理、财务总监、总经理审批存档九略管理咨询NINESAGE流程说明一、流程名称：固定资产报损流程二、流程编号：三、流程目的：加强青岛啤酒股份有限公司固定资产的管理，确保固定资产的合理报损，使固定资产管理规范化。四：适用范围：适用于公司固定资产管理的相关事宜。五、流程负责部门：战略发展总部六、流程描述序号执行人操作内容重要输入重要输出相关表单1事业部/相关部门上报报损申请，填写设施报废申请单或低值易耗品报损单。设施报废申请单低值易耗品报损单设施报废申请单低值易耗品报损单2战略发展总部/信息管理总部审核，3财务总部审核，4公司领导审核。5战略发展总部/信息管理总部/财务总部办理报废手续并收回报损财产。6战略发展总部/信息管理总部是否正常原因报损。九略管理咨询NINESAGE序号执行人操作内容重要输入重要输出相关表单7事业部/相关部门如果不是正常报损，则按照公司固定资产管理制度赔偿。8战略发展总部如果是正常报损，提出报损财产数量、品种、规格。9战略发展总部是否有回收价值。10战略发展总部/信息管理总部/财务总部如果没有回收价值，共同销毁。11战略发展总部/信息管理总部/财务总部如果有回收价值，挽回损失或送往物资回收部门。12财务总部处理财务账务，然后存档。七、信息集成职责规定：此流程涉及信息中信息资产类的信息由信息管理总部负责，办公家具类的信息由总裁办公室负责，其余的资产类信息由战略发展总部保存。八、相关制度文件固定资产内部控制制度，工程建设项目内部验收管理实施细则，工程项目投资管理程序（管理部）九、流程控制点控制点一第2，3，4环节控制目的：控制固定资产合理报损。控制手段：分析评估审核报损申请。控制依据：固定资产内部控制制度