公司费用报销管理办法及全套流程表格公司费用报销管理制度及流程

编号：155046553公司费用报销管理办法及全套流程表格201X/X/XX费用报销管理办法第一章总则第一条为进一步完善和规范公司财务管理，加强公司财务管理和控制，避免不必要的开支与浪费，结合公司实际，特制定本办法。第二条费用开支应遵循“必要，合理，节约”的原则，确保公司的经济利益不受损害。第三条本管理办法为公司日常费用报销的规范,适用于公司各项报销费用的控制。第二章费用控制第四条公司各项费用支出严格按照年度预算计划执行，各部门报销费用总额原则上应控制在部门年度预算的额度内。第五条预算内开支按日常费用报销流程提交；超预算或预算计划外开支须拟定支出计划与方案，经部门领导签字确认后，报总经理特批后，再提交报销流程。第六条本规范所指费用包括：1）管理费用：是指公司各部门发生的业务招待费、电话费、差旅费、汽车费用、办公费用、交通费、中介机构费、工资及福利费、会务费等各项管理费用。2）营业费用：是指营销推广费用、营销日常费用和奖励费用等各项营业费用开支。第三章审核及责任第七条公司各部门领导依据执行总经理下发权限负责对所报销、付款项目的内容审查、核准并签字，超出权限的交由分管业务副总经理核批。第八条企业管理部负责对所报销或付款项目是否超出预算计划进行审核并签字。第九条责任会计负责审核费用[标签:介绍]