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浙江万马电缆股份有限公司2009年度审计报告目录页码审计报告公司财务报表-资产负债表1-2-利润表3-现金流量表4-股东权益变动表5-6-财务报表注释7-48北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层联系电话:telephone:[phone]+86(010)65542288ShineWingcertifiedpublicaccountants9/F,BlockA,FuHuaMansion,No.8,ChaoyangmenBeidajie,DongchengDistrict,Beijing,100027,P.R.China传真:facsimile:[phone]+86(010)65547190信永中和会计师事务所审计报告XYZH/2009A1015浙江万马电缆股份有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江万马电缆股份有限公司（以下简称“电缆公司”）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是电缆公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，电缆公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了电缆公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所中国注册会计师：郎争中国注册会计师：张新卫中国北京二○一〇年三月二日1资产负债表编制单位：浙江万马电缆股份有限公司资产附注2009年12月31日2008年12月31日流动资产：货币资金六、1358,674,239.19345,792,650.72交易性金融资产六、23,627,790.002,368,606.73应收票据六、318,616,178.827,953,193.38应收账款六、4511,301,325.62437,465,700.64预付款项六、510,154,180.0611,909,206.32应收利息应收股利其他应收款六、625,726,379.4926,004,417.43存货六、7203,103,300.16149,797,133.70一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,131,203,393.34981,290,908.92非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产六、8309,471,487.42297,329,488.25在建工程六、98,455,931.53工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产六、1046,662,382.3131,074,873.82开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产六、112,292,900.372,461,893.25其他非流动资产非流动资产合计358,426,770.10339,322,186.85资产总计1,489,630,163.441,320,613,095.77公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：2资产负债表（续）编制单位：浙江万马电缆股份有限公司负债和股东权益附注2009年12月31日2008年12月31日流动负债：短期借款六、13205,000,000.00344,000,000.00交易性金融负债应付票据六、1451,000,000.00273,000,000.00应付账款六、15128,444,161.04152,916,712.80预收款项六、1656,627,054.9239,859,392.78应付职工薪酬六、176,893,325.896,072,692.18应交税费六、189,248,108.4621,708,483.08应付利息61,596.00应付股利其他应付款六、1922,071,095.3331,642,505.78一年内到期的非流动负债12,956,155.20其他流动负债六、205,424,569.151,664,823.51流动负债合计497,664,469.99870,926,206.13非流动负债：长期借款六、2163,856,460.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计63,856,460.00负债合计497,664,469.99934,782,666.13股东权益：股本六、22200,000,000.00150,000,000.00资本公积六、23592,211,925.8193,010,949.73减：库存股专项储备盈余公积六、2422,895,971.7014,202,542.93一般风险准备未分配利润六、25176,857,795.94128,616,936.98股东权益合计991,965,693.45385,830,429.64负债和股东权益总计1,489,630,163.441,320,613,095.77公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：3利润表编制单位：浙江万马电缆股份有限公司项目附注2009年度2008年度一、营业收入六、261,483,422,584.281,616,339,959.34减：营业成本六、261,241,185,552.981,403,956,104.46营业税金及附加六、276,412,730.346,478,972.17销售费用六、28115,342,917.8985,406,597.18管理费用六、2824,744,173.0420,493,899.02财务费用六、2816,500,206.5727,381,689.16资产减值损失六、298,908,849.222,105,716.08加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）六、303,548,000.00-88,500.00投资收益（损失以“－”号填列）六、312,466,750.00-4,175,450.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）76,342,904.2466,253,031.27加：营业外收入六、3225,464,337.3519,720,874.01减：营业外支出六、331,262,000.00497,829.64其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损以“－”号填列）100,545,241.5985,476,075.64减：所得税费用六、3413,610,953.8610,982,157.24四、净利润（净亏损以“－”号填列）86,934,287.7374,493,918.40五、每股收益基本每股收益十一、20.510.50稀释每股收益十一、20.510.50六、其他综合收益七、综合收益总额86,934,287.7374,493,918.40公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：4现金流量表编制单位：浙江万马电缆股份有限公司单位：人民币元项目附注2009年度2008年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,505,664,873.681,627,745,463.13收到的税费返还16,646,268.9116,965,564.36收到的其他与经营活动有关的现金六、35130,514,723.985,066,420.73经营活动现金流入小计1,652,825,866.571,649,777,448.22购买商品、接受劳务支付的现金1,543,348,472.511,358,791,083.16支付给职工以及为职工支付的现金34,529,708.3935,756,041.91支付的各项税费78,387,691.5153,780,160.16支付的其他与经营活动有关的现金六、35147,178,473.39179,058,998.90经营活动现金流出小计1,803,444,345.801,627,386,284.13经营活动产生的现金流量净额-150,618,479.2322,391,164.09二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,690,000.002,121,524.72取得投资收益收到的现金2,466,750.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额1,230,114.60141,065.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计5,386,864.602,262,589.72购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金53,403,513.8844,826,355.29投资支付的现金5,700,819.80取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计53,403,513.8850,527,175.09投资活动产生的现金流量净额-48,016,649.28-48,264,585.37三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金559,750,000.00取得借款收到的现金373,900,000.00462,900,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计933,650,000.00462,900,000.00偿还债务支付的现金563,800,304.80358,353,240.80分配股利、利润或偿付利息支付的现金50,813,813.3532,152,413.38支付的其他与筹资活动有关的现金六、356,654,578.922,368,695.00筹资活动现金流出小计621,268,697.07392,874,349.18筹资活动产生的现金流量净额312,381,302.9370,025,650.82四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-256,018.52-458,054.61五、现金及现金等价物净增加额113,490,155.9043,694,174.93加：期初现金及现金等价物余额199,129,914.22155,435,739.29六、期末现金及现金等价物余额312,620,070.12199,129,914.22公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：5股东权益变动表2009年度编制单位：浙江万马电缆股份有限公司单位：人民币元本年金额项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额150,000,000.0093,010,949.7314,202,542.93128,616,936.98385,830,429.64加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额150,000,000.0093,010,949.7314,202,542.93128,616,936.98385,830,429.64三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）50,000,000.00499,200,976.088,693,428.7748,240,858.96606,135,263.81（一）净利润86,934,287.7386,934,287.73（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计86,934,287.7386