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《商业银行经营管理》Business＆ManagementofCommercialBank09经济1-8班试想生活中如果没有银行，将是一种怎样的景象？——银行对人们日常生活的影响为什么金融危机这么厉害？——银行对整体经济和产业的影响程度国家宏观经济政策为什么总是从货币和银行体系入手？——在经济调控中的作用在现代社会，金融和银行已成为经济发展的关键引擎——一种概括课程性质《商业银行经营管理》属于经济学专业的专业选修课。该门课程是研究货币信用经营条件下，商业银行营运机制及业务发展规律的科学。学完该课程后，学生应该获得商业银行经营与管理的基本理论知识，掌握商业银行业务经营的实务操作技能，并具备一定管理技能。金融学微观金融学宏观金融学中央银行学货币政策分析金融监管学国际金融学金融决策学金融机构学商业银行学投资银行学保险学微观银行学证券投资学金融工程学金融风险管理公司财务学金融资产定价金融市场学金融经济学金融学学科体系图货币银行学商业银行经营管理国际金融学保险学金融市场学证券投资学中央银行学公司金融我国高校金融学专业的核心课程：推荐参考书戴国强，《商业银行经营学》（第三版），高等教育出版社，2007年8月。黄亚均,吴富佳,王敏,《商业银行经营管理》，高等教育出版社。庄毓敏，《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社。PeterS.Rose,SylviaC.Hudgins（刘园译）《商业银行管理》（第七版），机械工业出版社。JaneE.Hughes,ScottB.MacDonald[美]著，《国际银行管理教程与案例》，清华大学出版社推荐网站中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国银行业协会金融界国际银行网金融时报网站中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行花旗银行香港渣打银行本课程学习内容一、资本管理二、业务管理三、风险管理四、内部管理商业银行的资本管理资本充足率的管理资本管理资本结构的管理普通股（增加资本途径的选择）优先股资本债券留存盈余商业银行主要业务管理内容负债业务管理存款业务非存款借入资金业务管理业资产业务管理现金资产业务管理务信贷资产业务管理管证券投资业务管理理中间业务管理结算代理融通信息咨询信托租赁表外业务管理担保票据发行便利互换期货期权等国际业务管理国际借贷外汇买卖国际结算商业银行的风险管理信贷风险管理流动性风险管理风险管理利率风险管理资产负债综合管理商业银行的内部管理质量管理财务管理内部管理服务管理效益管理组织管理人事管理Chapter1导论本章课时安排：2课时学习目的与要求：通过本章学习，应掌握商业银行的基本概念及其性质、职能及经营原则，把握商业银行组织制度及机构设置，了解政府对商业银行的监管。教学重点：商业银行的性质、职能、经营原则教学难点：商业银行的组织形式商业银行内部控制和内部稽核课前问题金融机构与一般企业的差别何在？可能的答案：经营货币？商业银行与其他金融机构（如证券和保险公司）的差别何在？提示：请回顾不同的监管部门商业银行在经济中的地位如何具有特殊性？提示：从资产负债角度观察课前问题金融机构经营的是风险，而非货币（货币是表象——未来的索取权）；一般企业经营的是产品金融产品都具有跨期交易性质，未来能否偿还就是风险；一般企业主要是即期交易，没有风险金融机构对风险实施定价，或数量配给；如给谁贷款，贷款多少，利率多少银行与证券和保险的差别在于负债率，银行负债率更高银行的高负债决定了更为脆弱，所有的金融危机最终都将体现为银行体系危机§1.1商业银行的性质与功能1.1.1什么是商业银行？学术界人士：美国学者彼得.罗斯在《商业银行管理》一书中认为：对商业银行最好的辨别方法是观察这些机构，看他们向公众提供什么样的服务，作为金融机构的商业银行向客户提供了范围广泛的金融服务，尤其是在贷款、储蓄和支付结算方面的服务。并向经济社会中任何商业企业提供广泛的金融服务。中国学者史建平在《商业银行管理学》（2003）中定义为：商业银行是从事货币信用的企业，他为客户提供支付服务，金融中介和其他金融服务，从中获得利润。实务界权威机构：国际货币基金会：(theInternationalMonetaryFund,IMF)用“存款货币银行”来描述此类金融机构。中华人民共和国商业银行法：第一章总则第二条本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。1.1.2商业银行的起源与发展一、商业银行发展的三个阶段早期商业银行在威尼斯萌芽：货币兑换私人借贷在荷兰发展：存款支付汇票近代商业银行在英国得到发展：最早的股份制商业银行国债业务消除了高利贷-现代商业银行在美国银行进一步发展：分业金融体系和混业金融体制下的两种经营模式银行股东是商人，以商业企业和商人为服务对象。以美国银行为代表的现代商业银行发展阶段：第一阶段：20世纪30年代之前，混业金融体系下的全能型商业银行。第二阶段：金融分业金融体制下的职能型商业银行。1933年，著名的《格拉斯—斯蒂格尔法》。商业银行必须与投资银行分开。任何以吸收存款为主要资金来源的商业银行，不得经营证券业务。建立联邦存款保险公司。第三阶段：金融自由化趋势下（混业金融体制下）的全能型商业银行。1999年，美国国会通过《金融现代化服务法案》，废止了《格拉斯—斯蒂格尔法》。商业银行被允许持有一定比例的企业股权，可以经营证券业务。第四阶段2008年次贷危机和全球金融危机后，美联储出台-----《2010年华尔街改革和消费者保护法》又以参议院银行委员会主席多德和众议院金融委员会主席弗兰克命名为《多德-弗兰克法案》。新法案从微观上对金融机构经营范围和规模做出诸多限制，也从宏观上对系统性风险设下层层防线。堪称“大萧条”以来最为严厉和全面的金融监管改革法案。1.1.3商业银行的性质定义：“商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。”从三个层面上来把握。1、商业银行具有一般企业的特征，以追求利润最大化为目标。2、商业银行是以多种金融资产为其经营对象的金融企业，是金融企业之一。3、商业银行是能够利用负债进行信用创造，提供多功能、综合性服务的金融企业。企业特殊的企业特殊的金融机构1、特殊的金融机构独立核算、自负盈亏、自担风险区别于中央银行区别于其他金融机构经营对象活动范围创造结果营销企业实行独立核算，自负盈亏，自担风险以盈利为经营目标特殊的企业特殊在哪？特殊之一：◆商业银行经营对象特殊——货币资金所有权与使用权相分离——以贷款为例▲贷款是一种特殊商品，表现在：■贷款作为商品的表现形态不是实物商品而是货币，也不是一般意义上的货币，而是作为一种能使其增值的生息手段。■贷款在被出售时，并没有转让其所有权，而只是让渡了它的使用权，这种使用权在本质上是一种使货币增值的能力。■贷款作为商品被消费后并不会使它的价值消失，相反的，资本商品的价值不仅会被保存下来，而且会带来增加值——利息。■贷款作为商品的价格并不是它的价值的反映，而只是使用价值的反映。特殊之二：贷款市场的特点（与一般商品市场相比）：■市场买卖双方不同■贷款是一种基本无差异的商品（只有数量、期限和价格上的差异，基本没有功能上的明显差异）■买卖关系不同◆商业银行高负债企业◆商业银行关系面广，渗透力强◆商业银行更容易冒风险（与政策银行和专业银行相比较而言）◆商业银行的社会信誉与社会形象是其生存与发展的根基◆商业银行破产倒闭的社会成本特别大◆创造能充当一般等价物的存款货币◆可以重复买卖同一金融产品其他特殊之处：特殊的金融机构区别于中央银行服务对象不同地位不同职能不同区别于其他金融机构与政策性银行不同与专业银行不同无形性同步性生产与消费可同步销售可先于生产风险性多样性金融实体产品纯服务产品过程性成本界定相对困难2、银行产品的特性★商业银行的国际惯例：◆商业银行一般都采取股份制的组织形式◆商业银行必须是独立的经济法人◆商业银行与企业之间是独立的商品等价交换的关系◆商业银行与企业之间，商业银行与商业银行之间是相互渗透、混合生长的关系◆商业银行实行统一的会计平衡等式，统一的记帐方法，编制统一的资产负债表、损益表等◆商业银行都应有一定的信用级别知识链接1.1.4商业银行的功能支付职能信用创造职能金融服务职能中介职能中介职能将社会闲散资金转化为生产经营资金将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金将社会的短期闲散资金的长期稳定余额转化为长期的生产经营资金引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门。概念商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。作用支付职能概念商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。作用减少了现金的使用加速了结算过程和货币资金周转提高了资金使用效率为客户提供了方便。信用创造职能概念商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。信用创造的制约因素法定存款准备率现金漏损率作用对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响金融服务职能作用扩大了社会联系面增加了市场份额增加了非信贷收入概念商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。1.1.5商业银行在金融市场中的作用交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中的作用贷款占全部商务外部融资的主要部分商业银行在金融市场中的作用国外商业外部融资结构美国的商业外部融资结构图（右下图）英国、法国、德国、日本、加拿大等发达国家的外部融资结构与美国类似，贷款在这些国家也是最主要的融资工具。Mishkin&Eakins《FinancialMarketsandInstitution》，2008美国外部融资结构图56%1%11%32%股票债券贷款其它我国外部融资结构2009年我国融资结构图股票2.62%公司债券1.14%贷款88.83%国债7.42%贷款在我国外部融资中也占主要比重。交易成本交易成本影响证券市场的发展对普通个人投资者而言，零星资金可能达不到证券市场交易规模的最低要求而无法购买证券；个人由于投资额少，无法分散风险；小额投资者购买证券的单位经纪费用成本也较高。商业银行等金融机构能降低交易成本商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成大额投资，大大降低投资的单位成本；通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现合理的资产组合。信息不对称信息不对称影响证券市场的发展证券市场上存在逆向选择导致的柠檬问题。由于存在投资者“免费搭车”现象，私人机构购买信息获得的利润减少，信息的收集与加工随之减少。金融监管部门的信息披露也可向公众提供有关信息，但投资者掌握的公开发布的信息仍远远不足以甄别上市公司的好坏。商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题。商业银行拥有众多把握金融信息的专家。贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车”问题。小资料