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会计电算化实训报告课程名称:电算会计实训课程代码:所属系部:年级/专业/班:学生姓名:学号:任课教师:学院实训报告开课系部：实训时间：学生姓名学号成绩学生所在系部年级/专业/班课程名称课程代码指导教师实验学分一、实验目的本课程实验以模拟企业的实际会计工作为基础，按照企业会计制度和企业会计准则的要求，在计算机环境下进行会计业务处理操作训练，有目的地检验和复习学生所学的会计理论、方法、技能和技巧。通过课堂教学和学生自己动手实验，使学生深入理解会计电算化的基础理论知识，熟练掌握ERP财务软件中总账、报表、薪资、固定资产、存货管理、库存管理、采购管理、销售管理、应收账款管理、应付账款管理等功能模块操作原理和流程，并能以总账处理子系统为核心，利用模拟业务数据把上述所列的功能模块进行综合使用，完成证、账、表的处理。通过听讲、课后复习以及上述实验过程，掌握网络财务软件的基本操作，从而理解财务管理软件的整个系统结构和运行特征，深入理解计算机环境下的信息处理方式。在实验中培养学生职业道德和职业判断能力，提高职业工作能力，为学生今后从事会计实务工作打下扎实的基础。二、实训场所及实训准备1.实训场所：实训楼508机房2．实训准备：（1）计算机硬件系统（2）计算机软件环境要求：①SQLSERVER数据库②用友财务软件：用友ERP8.72（3）各种试验资料：实验资料、实验操作指南、实验教材、企业会计准则等三、实验内容及过程记录（一）账套管理与初始建账1.以系统管理员的身份登录系统管理2.设置操作员3.建立新账套4.修改操作员与操作员授权5.启用总账系统：打开企业应用平台，录入操作员001，选择账套“888北京四达公司”打开“系统启用”选中“GL总账”并设置日期，单击“确定”，完成总账系统启用。6.设置基础信息：部门档案设置，人员档案设置，客户分类，客户档案，部门分类等。7.帐套输出与引入(二)总账系统初始建账1.设置系统参数：以账套主管（001赵琳）进入企业应用平台，执行设置下的（选项）命令在“权限”选项卡中按题目要求选中相应的项目前的复选框。2.设置外币和汇率3.指定会计科目：单击“”按钮将“1001现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口，单击选择“银行总账科目”选项，单击“”按钮将“1002银行存款”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。4.增加会计科目：打开会计科目，单击增加打开“新增会计科目”对话框，录入科目编码，名称，性质，账户格式和辅助核算。5.修改与删除会计科目6.设置凭证类别7.设置结算方式：执行（基础档案）（收付结算）（结算方式）命令，进入（结算方式）对话框。单击“增加”录入结算方式和名称。8.输入期初余额并试算平衡（三）日常会计凭证处理1.填制凭证：包括填制凭证功能，输入凭证头部分，输入凭证分录部分，输入辅助核算信息。2.凭证查询与修改3.审核凭证：出纳签字（003签字）;审核签字，重注册以“001”进入。4.记账与取消记账（四）账簿管理1.查询总账与明细账2.查询客户往来账与往来勾兑3.往来账龄分析：单击（总账）（账表）（客户往来辅助账）（客户往来账龄分析），录入查询科目，截止日期，账龄期间等数据，选择账龄分析法。（五）银行对账1.录入银行对账单期初数据2.录入银行对账单3.自动对账和手动对账4.输出余额调节表5.查询对账单或日记账勾对情况6.核销已达账（六）自动转账1.定义转账分录：登录转账凭证，设置转账分录，设置对应结转2.生成机制凭证（七）记账与结账1.对账：选择对账期间进行自动对账并试算平衡2.结账：选择结账月份，核对账簿。结账只能由有结账权限的人进行操作，取消结账可按CTRL+SHIFT+F6键.（八）营业利润表的编制1.报表格式的设计：启动UFO建立新表，设置报表尺寸等基本数据2.编辑计算公式3.生成报表：打开报表录入单位名称和年月日，系统自动计算并编制。（九）资产负债表的编制1.调用报表模板2.生成资产负债表：进入数据状态，分别录入年月日的关键字的值，系统提示：“是否重算第一页”，单击“是”，系统经计算自动生成一张有数据的资产负债表（十）薪资管理初始化1.建立工资账套2.设置人员附加信息，工资项目和银行名称3.建立工资类别4．设置在岗人员工资账套人员档案5．设置在岗人员工资类别的工资项目6.设置在岗人员的“缺勤扣款”和“住房公基金”计算公式7．设置“交通补贴”的计算公式（十一）薪资管理日常业务处理1.修改个人收入所得税的计提基数2.录入并计算1月份的工资数据3.扣缴所得税4.查看银行代发一览表5.工资分摊设置6.分摊工资并生成转帐凭证7.月末处理8.查看薪资发放条9.查看部门工资汇总表10.对财务部进行工资项目构成分析（十二）固定资产系统初始化1.建立固定资产账套2.设置选项3.设置部门对应折旧科目4.设置固定资产类别5.设置固定资产的增减方式6.录入固定资产原始卡片(十三)固定资产日常业务处理1.修改固定资产卡片2.增加固定资产3.计提固定资产折旧4.生成增加固定资产的记账凭证5.对账6.将固定资产系统所生成的记账凭证审核并记账7.重新进行对账8.结账四、实训心得体会作为一名当会计专业学生，熟悉操作电算化会计系统是非常必要的一件事情。本学期，我们在老师的带领下，通过财务用友ERP会计软件开始了电算化的操作学习。通过会计电算化上机操作实习,我们充分地了解了电算化的操作要求和会计应用步骤方法,提高了电算化会计实务处理能力,加强理论联系实际能力。使得我们对总账系统的日常业务处理的整个流程有了一定的了解，不仅如此，结合平时所学的会计专业知识，使我们对会计日常的业务也有了更加清晰的把握和了解。录入账套、建立总账、管理帐簿、对账记账以及制作帐表等等的操作，真的让我学到了很多，会计的操作流程也不止熟悉了一遍,提高了自己的电算化会计实务处理能力,加强理论联系实际能力。比如会计凭证的准备工作和填制工作，让我们对会计基础工作更多了几分得心应手，尤其是银行对账单的获取方法或者录入方法，银行对账方法和技巧，填制资产负债表、货币资金表、利润表、现金流量表等等，也让我们对于会计几大重要报表多了几分熟悉。通过本学期的会计电算化学习，我真的学到了许多，也对于手工记账和电算化的不同之处也有了更多的认识。比如说，相比手工记账，电算化的准备工作尽管显得十分繁琐，尤其是会计科目的设置和期初余额的录入具有众多的数据。但这是为了电算化的操作服务的。进入到凭证阶段后，电算化的简化操作就给人带来了许多便利，记账和结账这两个会计最麻烦的工作更是能自动完成，全然不同于手工记账的艰辛。然而，在电算化实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限和对电算化操作的不熟悉，犯下了许多错误。比如，在填制转账凭证的时候，由于期初设置不够用心或者填制错误，好几次收到了系统提示“不满足贷方必有的条件”，导致凭证不能填制；在制作银行对账单的时候，就因为数据错误、凭证审核和没有对账导致很长时间都没有企业对账单的数据；在结账的时候，因为前期数据的问题，来来回回对着结帐单检查了几遍错误才能结账完毕……通过这次学习，我对会计工作有了一个深层次的认识。发现了自己的一些不足之处，比如：完成实训的时候不够细心；缺乏耐心，尤其当自己越是急于完成老师布置的任务，越容易出错。同时我发现了自己专业知识的漏洞，对此也重新回顾了一下会计知识。“实践是检验真理的唯一标准”，通过这学期的电算化操作，将平时学习的会计专业知识与实际的电算化操作相结合，进一步把已学会的知识应用于实际的会计操作当中去，也提高了我们分析问题，解决问题的能力，加强了我们分析经济业务并进行正确核算、成本计算等等的实际会计操作能力，对于以后的学习和工作也有了更多的经验和了解。