搜索
目录某服装公司成功中小企业融资案例分析..................................2中国银行：融货、融信为企业融资......................................4兴业银行：特色方案助进出口企业融资..................................5中信银行：未来货权质押为企业融资....................................6融资外包成功案例解析................................................7武汉中小企业融资案例................................................8深圳“评信通”融资平台..............................................9支持“评信通”制度创新，创立中小企业融资的深圳模式.................11宁波银行中小企业融资经典案例介绍...................................17宁波某机械厂融资案例...............................................182某服装公司成功中小企业融资案例分析某服装公司向银行申请65万元的个人投资经营贷款，用于购买原材料。背景资料：该公司是服装加工出口型企业，规模属小型（其品牌开发和竞争能力相对有限），主导产品为混纺针织服装，外销市场主要为欧洲地区。一直以来，纺织业是我国在国际市场竞争力强的产业之一，但也是与欧美国家发生贸易摩擦最大的行业。1、借款人有良好的从业经历，有一定的个人负债。借款人从事商贸业务18年，开展服装生产经营多年，与国外客户建立较为良好稳定的合作关系，购销渠道畅通。借款人于2005年6月24日在我行获得个人投资经营贷款300万元（以现有工业厂房及宿舍楼作抵押担保），期限至2008年6月24日，现余额约为220万元。另于2001年7月在他行有一笔住房按揭贷款95万元，期限至2011年7月，现余额约为58万元。信贷管理系统显示借款人的还款记录良好。借款人家庭拥有3处房产（其中一处为现有我行贷款抵押物，一处为办公场所用于本笔贷款抵押）和一块地块。公司产品100%外销，2003年出口额约200万美元，2004年出口额250万美元，2005年出口额450万美元。2006年1季度出口额已达到150多万美元。大部分出口结汇在我行。2、企业的经营规模小和自有积累少财务状况（单位：万元）2004年2005年2006年3月资产总额849793809流动资产800738701应收帐款385499416存货233117128流动负债450174199其他应付帐款420153121负债总额450428430长期借款0254231所有者权益399365379未分配利润177143157主营业务收入20693734903净利润1179614资产负债率（％）535453流动比率（％）1784243523存货周转率（％）16161988693应收帐款周转率（％）505845197销售净利率（％）5.62.61.6该公司的应收账款占流动资产比例较高、超过60％。根据申报支行所提供的资料计算，该司出口结汇中信用证收款比例也高达60％以上，可见其资金回笼较有保证。借款人以自有资金投入企业，全部反映在其他应付款，非对外负债。因此该司2005年和当前的实际资产负债率实际为35％和38％。另外，具体负责该司的客户经理表示，借款人为避税等原因，个人企业一般不完全反映真实的盈利状况。3、企业和借款人表面的还款能力不足。借款人企业近年月均净利6.8万元，按照借款人占股比例计算，可支配净利为6.1万元。目前借款人企业在我行个人投资经营贷款的月供款为92511元，加上本笔贷款后月供款合计约11.3万元。按其公司财会报表的数据显示净利水平较低，未能完全覆盖供款。但实际上，企业将个投贷款计入了长期借款，日常还款在企业成本费用中列支，因此可按期偿还我行贷款本息。借款人现在我行个投贷款从去年至今一直还款正常，无逾期现象，借款人实际还款能力较有保障。4、对企业经营的风险分析一是国际贸易风险。该司产品全部出口销售，且主要市场在欧美地区，近年我国不断受到国际纺织品、服装配额的外来限制，且与欧美国家贸易摩擦仍会发生，因此国际贸易风险对该司生产经营影响最直接和最大。二是经营风险。多年来，我国纺织品和服装出口产品均存在产品附加值低，盈利率不高等问题。该司需要以扩大生产和销售规模才能维持相当的盈利和持续发展能力。而这种增长正恰恰容易受到有关国际贸易政策的影响。三是抗风险能力较弱。尽管相对于企业负债水平而言，该司长短期偿债能力较强，但自有积累仍较薄弱，企业整体的抗风险能力较弱。5、还款能力和贷款可行从过往还款情况看，借款人具有承担300万元个投贷款的还款能力。从当前授信总量上看，如加上本笔贷款，借款人在我行个投贷款总余额将达至287万元，仍低于原发放的300万元，而实际上我行已将其生产厂房和办公场所两项房产纳入抵押，在担保较有保障的情况下增加适度的授信，实际是加大了对借款人信用风险的约束和我行授信风险的保障程度。这笔贷款最终被银行审批发放了，而其中还有以下的一些因素和情况起了关键的作用。（1）该公司一直在贷款银行做国内和国际结算业务，贷款行对该司的经营情况十分熟识，贸易的真实性有保障；（2)该借款人的经营稳健，在当地纺织出口行业的口碑很好，上游行业的关系良好，加上其家庭和睦稳定，没有其他个人的投资项目；（3）该司在贷款银行的各种原始资料真实完善，各种抵押物的产权证明材料齐全。4中国银行：融货、融信为企业融资企业简介：青岛某外贸企业在食品领域拥有肉兔、肉鸡、调理食品三大产业链，形成了进出口贸易、国内营销、食品制造、畜禽养殖、种苗组配、蔬菜种植等多个纵向一体化的产业单元；食品产业的加工优势明显，年加工总能力10万吨以上，消耗各类农副产品原料20多万吨，冷库总容量10000吨，日速冻和保鲜能力800吨；产品销售体系和国际国内市场网络健全，产品畅销日、韩、欧盟、北美等50多个国家和地区。目前就业人员达5000人。2008年该企业共销售收入23亿元，净利润1.2亿元。所属企业全部通过了ISO9001和ISO14000双认证，企业先后被评为国家级星火外向型企业，全国大型农产品加工流通企业，全国民营企业500强，中国食品工业100强，全国优秀食品龙头企业、全国龙头企业技术创新中心、全省诚信守法民营企业和青岛市AAA级信誉企业等荣誉称号。该企业设有专业进出口贸易公司，年进出口贸易额达6000万美元，结算方式以电汇、信用证为主，进出口贸易国家以俄罗斯、美国、日本等国家为主。2009年签订订单月6200万美元，本年度集团计划实现销售收入26亿元。融资需求：该公司需融资人民币1亿元，主要用于组织货源、支付工资及出口垫资等。融资方案：中国银行结合该企业生产经营特点，为该企业提供流动资金贷款、贸易融资授信相结合的融资方案，以支持企业生产基地生产经营；对专业进出口公司提供贸易融资授信支持，以解决企业在贸易方面资金需求。授信条件为集团公司连带责任担保，同时提供相应部分资产抵押。面对目前企业抵押物不足情况，可灵活采取货物质押、考虑担保公司担保等方式解决。具体融资金额3900万元，其中流动资金贷款2900万元，贸易融资1000万元，贸易融资授信以银行结算品种为主导，为企业提供快捷、方便的融资渠道。融资方案特色及解决问题：1.融货达业务：将进口货物进行质押，为企业提供授信。解决中小企业抵押担保不足，无法获得授信问题。2.融信达业务：凭出口商提供的出口单据、投保中长期出口信用险的有关凭证、经中信保公司确认的赔款转让协议等，向其提供出口应收账款买入业务。解决中小企业出口融资难问题。3.税钱：以出口退税账户托管或质押，为企业办理融资。加快企业退税资金回笼，解决企业资金困难问题。5兴业银行：特色方案助进出口企业融资企业简介：青岛某物流公司于2003年在青岛保税区注册成立，注册资本500万元，原股东于2007年10月将全部股份出让给某股份有限公司，目前公司主要经营：物流分拨，普通货运，仓储；国际贸易、转口贸易、区内企业之间贸易及贸易项下加工整理；橡胶机械、橡胶工艺及配方的技术服务；国际货运代理。拥有集实验、培训、展示、生产为一体的智能密炼实验中心和现代化的保税仓库。企业进出口贸易及2009年订单情况截至2008年6月30日公司资产总额3.42亿元，净资产7168万元，2008年上半年实现营业收入4.56亿元。公司计划08年销售目标15个亿（集团达21个亿），实现净利润1个亿。整体看公司资产规模、销售规模均成倍增加，公司经营业务形势良好。外汇管理统计数据显示：2007年公司累计进出口1.8亿美元，进出口结算业务量位列保税区企业第七名；2008年全年累计进出口1。45亿美元，预计2009年进出口量1.5亿美元。融资需求及融资用途由于申请人业务的快速发展，进出口量逐年增加，采购原材料、商品库存增长、进口关税和海运费的支出快速增长，导致流动资金的需求就会增大。流动资金的用途：购买原材料和支付加工工厂的加工费。融资方案及融资金额授信额度3000万元人民币，专项用于进口开证（交10%保证金）、信用证及D/P项下进出口押汇，出口TT汇款押汇，信用证项下不符点单据押汇、我行掌握货权的封闭式操作换单业务。其中开立远期信用证、进口押汇、出口TT汇款押汇等不掌握货权的贸易融资授信不超过1000万元；其中掌握货权的封闭式操作换单业务的出口业务单据或出口收汇可用其他出口项下可掌握货权的单据（包括以赛轮股份有限公司名义的交单）替换。押汇比例信用证项下进出口押汇和出口托收项下押汇不超过发票金额的90%（或交10％人民币保证金，100％美元押汇），其余为80%（或交20％人民币保证金，100％美元押汇），押汇利率不低于我行拆借总行资金成本+100BP，单笔押汇等融资期限按照单项业务管理办法执行。融资方案特色及解决的主要问题该公司的国际结算既有进口业务，又有出口业务。通过以上融资方案，在一定程度上可以满足公司在办理各种结算方式时产生的融资需求。6中信银行：未来货权质押为企业融资企业简介：青岛某纺织公司于2006年2月注册成立，企业注册资本50万元人民币。该公司主要经营纺织原料、棉纱、棉布、棉短线、羊毛化纤、针纺织品、纺织染料、纺织辅料、纺织机械、纺织机械配件、货物进出口、技术进出口；商务信息咨询。公司多年从事纺织品的进出口贸易，2006年随着人民币升值，公司领导层准确感知进口业务，特别是进口棉花原料巨大的市场利润空间，企业逐渐转型从事棉花的进口业务，并于美国、印度、南非等多个棉花主产国家和地区的主要供货商建立了良好的合作关系。公司为保证进口棉花的品质，于2007年3月在印度成立办事处。2008年由于全球经济危机的影响，企业棉花进口量较往年有所降低，但仍进口5100吨，累计实现购付汇750余万美元，全年实现销售收入7045万元。2008年由于国内外棉花、纺织品市场萎靡不振，公司及时调整经营策略，主攻内地市场的棉花贸易，在稳健的经营过程中进一步巩固了公司与上下游企业的良好合作关系，仍然保持5000余吨的棉花进口量，累计购付汇750余万美元。2009年一季度，累计进口棉花600吨，实现购付汇量100万美元。融资需求：企业融资需求贸易融资方面，主要集中在减免保证金开证。企业长年经营进口棉花，对市场有准确把握。但由于进口棉花为大宗货物交易，必然产生大额贷款、各项海关赋税，导致占压进口企业大量资金，加大企业的资金压力。融资方案：鉴于企业的业务、财务情况及棉花进口这一大宗货物进口的交易特点，中信银行为其量身指定了贸易融资方案：对于企业直接从国外进口的货物，中信银行为其办理未来货权质押减免保证金开证业务，引入第三方物流单位，进口货物从装船、到港到入库放货全程由监管单位监管操作，中信银行在收到企业存入足额保证金并收到