企业总体经营分析报告

企业经营沙盘推演实验报告0ERP综合实训中心企业资源计划实验报告企业名称:天地会股份有限公司（D）ERP班级：2011级市场营销二班ERP实验班指导教师：李智玲李征学期：第一学期企业经营沙盘推演实验报告1企业角色分配：职位姓名班级联系方式岗位职责CEO陈艳红市营二班18235135141首席执行官，带领团队共同决定企业所有重要决策，任务安排。大家意见相左时，有CEO拍板决定CFO杨剑辉市营二班18035103694负责资金筹集，安排；管理好现金流，做好现金预算；核算成本CMO任磊市营二班18235133721开拓市场，实现销售COO马晓东市营二班18235134053管理企业一切生产活动CRO谢家新市营二班18235135025编制并实施采购供应计划，集中采购，运输配送CIO文俊卿市营二班18235133917掌握企业内部，外部信息，为企业做出最优决策提供信息支撑企业经营沙盘推演实验报告2目录企业总体经营分析报告...................................................................................................................4企业财务分析报告（财务总监——CFO）.....................................................................................7企业市场营销分析报告.................................................................................................................22生产运营分析报告.........................................................................................................................25物流及供应链分析报告(采购总监-CRO).....................................................................................28信息管理分析报告.........................................................................................................................32企业经营沙盘推演实验报告3企业资源计划课程考核及成绩报告单学号：201109020205姓名：陈艳红学年第三学年学期第一学期成绩总评出勤得分（20）沙盘部分（30）课堂表现得分（10）企业经营沙盘推演实验报告4实验报告评价得分（20）运营成败分析深入度；与所学专业理论知识结合度；报告体系结构及格式规范度；有无数据模型支撑分析观点；模拟岗位角色认识度。教师签名企业总体经营分析报告一、前言这学期我们开设了ERP沙盘模拟课程，让我真正学了一次ERP。ERP是EnterpriseResourcePlanning（企业资源计划）的简称，是针对物资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源管理（财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软件。它将包含客户/服务架构，使用图形用户接口，应用开放系统制作。说起ERP,我和他的渊源还很深的。以前总听人说ERP，但我一直没机会接触，就感觉这ERP很神秘。大二上学期，我看咱学校开了创业之星ERP课程，我就果断选了这课。再后来有参加了学校的ERP比赛，和几个人一同奋战了N天。时至今日，等我真正学了这课，感触很深，体会也很多。八周之前,我们团队组建了天地会股份有限公司,我有幸担任了本公司的CEO。从此，这八周有了牵挂和不凡。上课时间，我们都会讨论，对每一个关乎公司命运的意见都提出自己的看法。每个周一之前，都花很多时间去思考，去权衡，以求做出公司的最优决策。也会不断请教，让其他有才之士出谋划策，他们比我们看得更清。企业经营沙盘推演实验报告5在这次实训中，作为CEO的我，体会最深，也还满意自己的表现，另外，通过实训，认识到现代企业以销定产的全部流程，了解企业管理中各个环节的活动及功能，感受企业盈利实训过程。二、总体运营报告刚开始，我们接手老厂长留下来的企业，生产线是老式的手工生产线三条和半自动生产线一条，市场只有本地市场一个，产品只有P1产品一种。权益总和为0.66亿元，总资产达1.07亿元。但考虑到不就得将来，P1产品将面临激烈的竞争，新的技术改进产品P2和新技术产品P3和P4的需求会逐渐加大。在某种程度上，上一任厂长在企业的发展上存在着败笔，特别是针对市场开发以及新产品的研发方面。所以，接下来第一年，重点是进行一些长期投资。着眼于P2产品和P3产品的研发；另外，也要更新生产线，投资一条全自动生产线。市场方面，必须开发区域和国内市场。产品，市场，生产线我们都按照计划做了，但企业经营之初，我们没有考虑全财务方面的问题，没有意识到长期贷款的重要性，特别对于这种长远投资的。这方面直接导致了我们组第三年和第四年财务非常拮据。这是一重大失误。第二年，我们接着做了P2和P3产品的研发投资。市场也接着开发区域市场和国内市场，生产线投资了全自动和柔性。我们组觉得未来产品主要是P2和P3的天下，就投资了一条全自动，主打P2的生产。而市场刚开始，对P3产品的需求还不明朗，就需要一条柔性线来缓冲，刚开始全生产P2，后期主打P3。产品生产方面，今年主要生产P2和P1，把生产线都用起来，生产了5个P1，2个P2。这里面还有一个小插曲，由于没做好产能预算，导致接单的时候多接了一个单，后来没办法，还付了违约金。这也算花钱买了个经验吧，之后我们组在产能预算，广告投放上一直很好，广告投入产出比一直在前列。在没有出现违约的情况。这年我们意识到了长贷的重要性，在年末的时候很明智的借了30M，这对于我们接下来的投资无疑是天降甘霖啊。第二年我们也抢到了区域市场的标王，之后接单，广告投入方面受益很大。第三年，最困难的是财务方面。我们组今年继续投资全自动和柔性生产线，产品也继续研发P2和P3。9000认证和14000认证我们也都做了。国内和亚洲市场我们也都开，这些有点过热的投资直接导致我们公司的财务危机。这对我们组安排生产，采购原料，投放广告都产生了极大地限制。好在我们还能借短贷，在一定程度上也缓解了我们公司的财务危机。最终，我们公司还是没有很好地解决财务危机，竟然把厂房给卖了，这是当时最烂的一个决策。当时我们组员极力反对高利贷，很难协调好组员之间的意见，也难于自己拍板决定，这时才意识到：做CEO真难！第四年，同样财务紧张，今年也没实现订单，产能两者之间的良好结合，本来产能很大，一年能达到十三个产品，但我们接的单很少，导致产线空余，这是巨大的浪费。虽然也考虑到代工生产，但这利润太低，对销售收入，利润方面贡献都为零，实在不可取。高利贷也借了两次，并且感觉我们公司深陷泥潭，钱不够就借高利贷，完全处于一个恶性循环之中。对之后更新生产线，扩大市场也全都打乱了。现在才意识到，一直到第四年，我们一直缺少财务预算。财务就像人体的血液，财务出现问题，公司就没办法动。以后做企业的时候，最重要的还是企业经营沙盘推演实验报告6要做好财务预算，之后再结合自己的产品研发计划，市场开发计划，生产线更新计划做出最优策略。第五年，第六年公司走上正常运营。公司借了高利贷，采购足够的原材料配合生产，实现了产能最优。市场方面，我们公司还是在区域市场的标王，其他市场的销售额也很理想。也不用担心产品卖不出去公司的状况好转。我们还没有走出财务困难，也不敢盲目更新生产线。这在后面也意识到其实这也是有些不妥的。公司历经六年，走过风风雨雨，最后公司的所有者权益38，这主要因为产房的问题。从第六年的收益力，成长力，活动力等来说都是非常靠前的，特别对于利润成长率，都达到了1500%，这说明继续经营下去的话，我们公司会很理想的。企业资源计划课程考核及成绩报告单学号：201109020217姓名：杨剑辉学年第三学年学期第一学期成绩总评出勤得分（20）沙盘部分（80）课堂表现得分（10）企业经营沙盘推演实验报告7实验报告评价得分（70）运营成败分析深入度；与所学专业理论知识结合度；报告体系结构及格式规范度；有无数据模型支撑分析观点；模拟岗位角色认识度。教师签名企业财务分析报告（财务总监——CFO）在本次ERP沙盘模拟实战中我选择担任了财务总监这一职务，在老师的引领下，我们度过了起始年。在此过程中，我对市场运行规则有了初步的认识，了解了从公司的组建到生产经营和期末结账的全过程，以及各年借贷关系还有基本流程情况。一、企业财务战略在第一年的新年度规划会议上，我们公司对未来五年进行了发展规划。对市场运行规则有了初步的认识，了解了从公司的组建到生产经营和期末结账的全过程，以及各年借贷关系还有基本流程情况。年度计划（盈利、权益、五力分析等）第一年计划盈利为0，但是准备好一切经营所必须的设备，并能留下一定的库存，计划权益下降控制在20M以内。计划各项利润率，毛利率为负值。第二年开始进行生产，能有一定的盈利，权益比上年与所上升，五力分析各指标负值数额有所回升。第三年扭亏为盈，权益继续上升，五力分析各分析指标为正，且偿债能力指标与周转指标都有所上升。第四年生产规模扩大，盈利上升，权益基本上能继续回升，五力分析的各项指标越企业经营沙盘推演实验报告8来越趋于正常标准。第五年盈利继续上升，权益回本，五力分析指标超过正常标准。第六年，盈利继续上升，权益超过66M。年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利、生产建设等）第一年计划买一条全自动生产线。研发p2、p3、p4产品，买ISO9000和ISO14000资格证，买入本地、区域、国内市场；第二年开始生产，投放广告，取得订单，取得亚洲市场；第三年积极生产，完成订单，争取区域标王；第四年新建一条柔线，争取国内标王，生产p3、p4；第五年取得订单，加速生产；第六年因看好国内市场，着重生产p3产品，保持住国内标王地位。二、财务分析D公司六年四力表（表1）指标类指标第二年第三年第四年第五年第六年第七年收益力毛利率-58.62%56.86%55.36%51.52%57.41%利润率-62.07%-5.88%1.79%18.18%34.26%总资产收益率-12.33%-4.23%1.85%21.43%34.26%净资产收益率-112.50%-300.00%25.00%200.00%123.33%成长力收入成长力163.64%75.86%9.80%17.86%63.64%-100.00%利润成长力-21.43%-31.82%-120.00%-33.33%1500.00%-100.00%净资产成长力-57.89%-93.75%300.00%50.00%400.00%-100.00%安定力流动比率0.470.560.600.641.08速动比率0.781.001.451.101.69固定资产长期适配率0.990.630.710.670.40资产负债率0.890.990.930.890.72活动力应收账款周转率-1.50-0.180.206.000.93存货周转率0.671.332.505.827.08固定资产周转率0.450.872.002.754.50总资产周转率0.260.470.901.201.32企业经营沙盘推演实验报告9各公司第二年的四力值图1各公司第三年的四力值图2企业经营沙盘推演实验报告10各公司第四年四力值图3各公司第五年四力值图4企业经营沙盘推演实验报告11各公司六年的四力值图5公司四力分析：收益力分析，本公司在第二年的毛利率是平均毛利率的1.52倍，但是利润率却远低于其它公司，总资产收益率和净资产收益率在所有组中居中，总资产收益率的高低直