科目编码科目名称显示名称1001库存现金库存现金1002银行存款银行存款100201结算户银行存款\结算户100202按揭保证金户银行存款\按揭保证金户100203税款专户银行存款\税款专户100204票据保证金户银行存款\票据保证金户100299其他专户银行存款\其他专户1012其他货币资金其他货币资金101201外埠存款其他货币资金\外埠存款101202银行本票其他货币资金\银行本票101203银行汇票其他货币资金\银行汇票101204信用卡其他货币资金\信用卡101205信用证保证金其他货币资金\信用证保证金101206存出投资款其他货币资金\存出投资款101299其他其他货币资金\其他10129901刷卡在途资金其他货币资金\其他\刷卡在途资金10129902监管账户资金其他货币资金\其他\监管账户资金10129999其他其他货币资金\其他\其他1101交易性金融资产交易性金融资产1121应收票据应收票据1122应收账款应收账款112201销售应收应收账款\销售应收112299其他应收账款\其他11229901租金收入应收账款\其他\租金收入11229999其他应收账款\其他\其他1123预付账款预付账款112301业务预付款预付账款\业务预付款112302待摊费用预付账款\待摊费用112399其他预付账款\其他2018年会计会计科目设置明细表1131应收股利应收股利1132应收利息应收利息1221其他应收款其他应收款122101备用金其他应收款\备用金12210101部门备用金其他应收款\备用金\部门备用金12210102个人备用金其他应收款\备用金\个人备用金122102内部业务借款其他应收款\内部业务借款12210201本公司员工其他应收款\内部业务借款\本公司员工12210202其他公司员工其他应收款\内部业务借款\其他公司员工122103内部公司往来其他应收款\内部公司往来12210301日常往来其他应收款\内部公司往来\日常往来12210302专项往来其他应收款\内部公司往来\专项往来12210399其他往来其他应收款\内部公司往来\其他往来122104外部公司往来其他应收款\外部公司往来12210401日常往来其他应收款\外部公司往来\日常往来12210402专项往来其他应收款\外部公司往来\专项往来12210499其他其他应收款\外部公司往来\其他122105酒店分公司其他应收款\酒店分公司12210501开办费其他应收款\酒店分公司\开办费12210502业主利润其他应收款\酒店分公司\业主利润12210503资产储备金其他应收款\酒店分公司\资产储备金12210504一般往来其他应收款\酒店分公司\一般往来122199其他其他应收款\其他1231坏账准备坏账准备123101应收票据坏账准备\应收票据123102应收账款坏账准备\应收账款123103预付账项坏账准备\预付账项123104其他应收款坏账准备\其他应收款123105长期应收款坏账准备\长期应收款123106应收股利坏账准备\应收股利123107应收利息坏账准备\应收利息1321代理业务资产代理业务资产1401材料采购材料采购1402在途物资在途物资1403原材料原材料1404材料成本差异材料成本差异1405库存商品库存商品140501已完工开发产品库存商品\已完工开发产品140502出租开发产品库存商品\出租开发产品14050201原值库存商品\出租开发产品\原值14050202折旧库存商品\出租开发产品\折旧1406发出商品发出商品1407商品进销差价商品进销差价1408委托加工物资委托加工物资1411周转材料周转材料141101包装物周转材料\包装物14110101在库周转材料\包装物\在库14110102在用周转材料\包装物\在用14110103摊销周转材料\包装物\摊销141102低值易耗品周转材料\低值易耗品14110201在库周转材料\低值易耗品\在库14110202在用周转材料\低值易耗品\在用14110203摊销周转材料\低值易耗品\摊销141199其他周转材料\其他1471存货跌价准备存货跌价准备1501持有至到期投资持有至到期投资1502持有至到期投资减值准备持有至到期投资减值准备1503可供出售金融资产可供出售金融资产150301成本可供出售金融资产\成本150302利息调整可供出售金融资产\利息调整150303应计利息可供出售金融资产\应计利息150304公允价值变动可供出售金融资产\公允价值变动1511长期股权投资长期股权投资151101成本长期股权投资\成本151102损益调整长期股权投资\损益调整151103其他权益变动长期股权投资\其他权益变动1512长期股权投资减值准备长期股权投资减值准备1521投资性房地产投资性房地产152101成本投资性房地产\成本15210101土地原值投资性房地产\成本\土地原值15210102房产原值投资性房地产\成本\房产原值152102公允价值变动投资性房地产\公允价值变动15210201土地投资性房地产\公允价值变动\土地15210202房产投资性房地产\公允价值变动\房产1522投资性房地产累计折旧(摊销)投资性房地产累计折旧(摊销)152201土地摊销投资性房地产累计折旧(摊销)\土地摊销152202房产折旧投资性房地产累计折旧(摊销)\房产折旧1523投资性房地产减值准备投资性房地产减值准备152301土地投资性房地产减值准备\土地152302房产投资性房地产减值准备\房产1531长期应收款长期应收款1532未实现融资收益未实现融资收益1601固定资产固定资产160101房屋及建筑物固定资产\房屋及建筑物160102装修费固定资产\装修费160103机器设备固定资产\机器设备160104运输工具固定资产\运输工具160105电子设备固定资产\电子设备160106暂估入账固定资产\暂估入账160199其他设备固定资产\其他设备1602累计折旧累计折旧160201房屋及建筑物累计折旧\房屋及建筑物160202装修费累计折旧\装修费160203机器设备累计折旧\机器设备160204运输工具累计折旧\运输工具160205电子设备累计折旧\电子设备160206暂估入账累计折旧\暂估入账160299其他设备累计折旧\其他设备1603固定资产减值准备固定资产减值准备160301房屋及建筑物固定资产减值准备\房屋及建筑物160302装修费固定资产减值准备\装修费160303机器设备固定资产减值准备\机器设备160304运输工具固定资产减值准备\运输工具160305电子设备固定资产减值准备\电子设备160306暂估入账固定资产减值准备\暂估入账160399其他设备固定资产减值准备\其他设备1604在建工程在建工程160401建筑工程在建工程\建筑工程160402安装工程在建工程\安装工程160403在安装设备在建工程\在安装设备160404待摊支出在建工程\待摊支出160499其他在建工程\其他16049901售楼处在建工程\其他\售楼处16049999其他在建工程\其他\其他1605工程物资工程物资1606固定资产清理固定资产清理1701无形资产无形资产170101专利权无形资产\专利权170102非专利技术无形资产\非专利技术170103商标权无形资产\商标权170104著作权无形资产\著作权170105土地使用权无形资产\土地使用权170106软件使用权无形资产\软件使用权1702累计摊销累计摊销170201专利权累计摊销\专利权170202非专利技术累计摊销\非专利技术170203商标权累计摊销\商标权170204著作权累计摊销\著作权170205土地使用权累计摊销\土地使用权170206软件使用权累计摊销\软件使用权1703无形资产减值准备无形资产减值准备170301专利权无形资产减值准备\专利权170302非专利技术无形资产减值准备\非专利技术170303商标权无形资产减值准备\商标权170304著作权无形资产减值准备\著作权170305土地使用权无形资产减值准备\土地使用权170306软件使用权无形资产减值准备\软件使用权1711商誉商誉1801长期待摊费用长期待摊费用180101售楼处长期待摊费用\售楼处180102银团服务费长期待摊费用\银团服务费180199其他长期待摊费用\其他1811递延所得税资产递延所得税资产1901待处理财产损溢待处理财产损溢2001短期借款短期借款200101中国银行短期借款\中国银行200102农业银行短期借款\农业银行200103工商银行短期借款\工商银行200104建设银行短期借款\建设银行200105交通银行短期借款\交通银行200199其他银行短期借款\其他银行2101交易性金融负债交易性金融负债210101本金交易性金融负债\本金210102公允价值变动交易性金融负债\公允价值变动2201应付票据应付票据2202应付账款应付账款220201日常业务往来应付账款\日常业务往来220202应付款抵房款应付账款\应付款抵房款2203预收账款预收账款2211应付职工薪酬应付职工薪酬221101工资应付职工薪酬\工资221102职工福利应付职工薪酬\职工福利221103社会保险费应付职工薪酬\社会保险费22110301医疗保险费应付职工薪酬\社会保险费\医疗保险费22110302基本养老保险费应付职工薪酬\社会保险费\基本养老保险费22110303年金缴费应付职工薪酬\社会保险费\年金缴费22110304失业保险费应付职工薪酬\社会保险费\失业保险费22110305工伤保险费应付职工薪酬\社会保险费\工伤保险费22110306生育保险费应付职工薪酬\社会保险费\生育保险费22110399其它保险费应付职工薪酬\社会保险费\其它保险费221104住房公积金应付职工薪酬\住房公积金221105工会经费应付职工薪酬\工会经费221106职工教育经费应付职工薪酬\职工教育经费221107非货币性福利应付职工薪酬\非货币性福利221108辞退福利应付职工薪酬\辞退福利221109股份支付应付职工薪酬\股份支付221199其他应付职工薪酬\其他2221应交税费应交税费222101增值税应交税费\增值税22210101进项税额应交税费\增值税\进项税额22210102销项税额应交税费\增值税\销项税额22210103出口退税应交税费\增值税\出口退税22210104进项税额转出应交税费\增值税\进项税额转出22210105已交税金应交税费\增值税\已交税金22210106待抵扣进项税额应交税费\增值税\待抵扣进项税额222102消费税应交税费\消费税222103营业税应交税费\营业税222104城市维护建设税应交税费\城市维护建设税222105教育费附加应交税费\教育费附加222106地方教育费附加应交税费\地方教育费附加222107所得税应交税费\所得税222108土地增值税应交税费\土地增值税222109个人所得税应交税费\个人所得税222110资源税应交税费\资源税222111印花税应交税费\印花税222112房产税应交税费\房产税222113车船税应交税费\车船税222114土地使用税应交税费\土地使用税222199其他税费应交税费\其他税费2231应付利息应付利息2232应付股利应付股利2241其他应付款其他应付款224101预提费用其他应付款\预提费用224102销售订金其他应付款\销售订金224199其他其他应付款\其他22419901租金履约保证金其他应付款\其他\租金履约保证金22419902押金其他应付款\其他\押金22419903代收款项其他应付款\其他\代收款项2241990301契税其他应付款\其他\代收款项\契税2241990399其他其他应付款\其他\代收款项\其他22419904税金其他应付款\其他\税金22419905员工餐补其他应付款\其他\员工餐补22419906预提费用其他应付款\其他\预提费