商业银行经营管理基础知识

商业银行经营管理江苏金融培训学校基础知识一、货币与货币制度二、信用与信用形式三、利息和利率四、外汇和汇率五、银行起源六、商业银行六、商业银行资本金管理七、商业银行资产负债管理八、商业银行经营管理原则九、商业银行基本业务2目录一、货币与货币制度（一）货币起源与形式１、货币起源古代中国的货币体系以铜币为基础。最初的铜币形状多种多样，有刀币、布币、蚁鼻钱等很多形式。秦始皇统一中国后，下令全国的铜币以秦国的铜钱为标准。交子交子，是世界最早使用的纸币，最早出现于四川地区，发行于北宋前期（1023年)的成都。元朝以行钞为主，铸钱为辅。中统元宝交钞元通行宝钞至正之宝（权钞钱）明代以白银作为法定的流通货币，一般交易大数用银，小数用钱。大明宝钞（只发不收）清代货币－－通宝（如康熙通宝，乾隆通宝）国民政府－－银元、钞票古代货币列表1、贝币天然贝币人工贝币金属贝币蚁鼻币２、铜币刀币布币环钱方孔钱三铢四铢五铢开元通宝（唐代）王莽钱３、纸币交子（北宋）会子（南宋）关子（南宋）中统元宝交钞（元代）大明宝钞（明代）２、货币形式１、实物货币是直接从普通商品中分离出来的，它本身具有相应的价值和特定的使用价值。２、金属货币是指以金属作为货币材料，充当一般等价物的货币。首先，金属货币坚固耐磨，不易腐蚀，既便于流通，也适合于保存。其二、金属质地均匀，便于任意分割，分割后也可以再熔化后恢复原形，这一点特别适合于作货币。3、纸币是国家发行并强制流通的一种不能兑现的价值符号。它本身不具有内在价值，而只具有交换价值。它的交换价值依赖于黄金或白银，但又不能兑换成黄金和白银。4、信用货币主要包括银行券或银行存款。银行券是银行发行的一种信用货币，是银行发行用于代替商业票据流通的银行票据。典型的银行券是以金币的代表者出现的，持券人可以随时向发券银行要求兑换成金币。５、电子货币是利用发达的电子技术，建立在银行存款基础上的支付工具。（二）货币本质及职能１、货币本质从商品中分离出来固定地充当一般等价物的商品，就是货币。特点：(１)和一切商品相交换，表现一切商品的价值。(２)使用价值和价值是该商品的两个基本属性。8２、货币职能(1)价值尺度(2)流通手段(3)贮藏手锻(4)支付手段9（三）货币制度及其演变１、货币制度货币制度是国家以法律形式确定的货币流通的结构和组织形式。２、货币制度的构成要素３、货币制度的演变(1)金本位制(2)银本位制(3)金银复本位(4)纸币本位制10现代信用货币的计量狭义货币：M0=流通中现金M1=M0+活期存款广义货币：M2=M1+定期存款+储蓄存款准货币包括定期存款、储蓄存款、短期票据等。中国的货币计量：M0=流通中现金M1=M0+企业活期存款+农村存款+机关团体存款M2=M1+企业定期存款+自酬基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款+证券公司的客户保证金12二、信用与信用形式（一）信用及特征1、信用的概念２、信用的特征（二）信用形式及发展划分标准形式期限•短期信用•长期信用有无抵押•担保信用•无担保信用信用主体•商业信用•银行信用•国家信用•消费信用•国际信用还有民间信用、租赁信用等１、信用形式（１）商业信用（２）银行信用（３）消费信用（４）国家信用。（５）国际信用２、信用的发展（１）高利贷信用（２）现代信用（三）信用工具信用工具又称金融工具或金融产品。它是能够证明金融交易的金额、期限、价格的书面凭证。它对债权债务双方所应承担的义务与享有的权利都具有法律的约束力。具有期限性、流动性、安全性等基本特征。信用工具构成要素一般来说，信用工具由五大要素构成：(1)面值，即凭证的票面价格，包括面值币种和金额；(2)到期日，即债务人必须向债权人偿还本金的最后日期；(3)期限，即债权债务关系持续的时间；(4)利率，即债权人获得的收益水平；(5)利息的支付方式。信用工具的类型划分标准融资的性质偿还期限可接受性程度类型•直接信用工具•间接信用工具•长期信用工具（资本市场信用工具）•短期信用工具（货币市场信用工具）•在本国具备一般接受性的信用工具•在本国具备有限接受性的信用工具三、利息和利率1、利息2、利率193、利率的种类（１）名义利率和实际利率实际利率=名义利率—通货膨胀率（２）固定利率和浮动利率（３）市场利率、官定利率和行业利率（４）基准利率和普通利率Libor(LondonInterbankOfferRate)伦敦银行同业拆借利率Shibor(ShanghaiInterbankOfferRate)上海银行同业拆借利率单利和复利单利是指在计算利息额时，不论期限长短，仅按本金计算利息，所生利息不再加入本金重复计算利息。设：P=本金r=利率n=时间I=利息S=本利之和复利是指计算利息时，要按一定期限，将所生利息加入本金再计算利息，逐期滚算。)1(nrPIPSnrPS)1(金融机构人民币存款基准利率表——存款利率种类年利率(%)一、城乡居民及单位存款(一)活期0.35(二)定期1.整存整取三个月2.85半年3.05一年3.25二年3.75三年4.25五年4.752.零存整取、整存零取、存本取息一年2.85三年2.90五年3.003.定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率打6折二、协定存款1.15三、通知存款一天0.80七天1.35四、外汇和汇率（一）外汇狭义的外汇以外币表示的可用于国际之间结算的支付手段。广义的外汇（1）外国货币，包括钞票、铸币等；（2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；（3）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；（4）特别提款权、欧元；（5）其他外汇资产。（二）汇率汇率是用一个国家的货币折算成另一个国家的货币的比率、比价或价格。以本国货币表示的外国货币的“价格”。（三）汇率的标价方法１、直接标价法以一定单位的外国货币为标准，用折算成若干本国货币来表示汇率的标价方法。数字越大，说明外币币值越高，本币币值越低。USD1=RMB8.2765(2005.07.21之前)USD1=RMB6.2598—6.3357（2012.05.22）２、间接标价法以一定单位的本国货币为标准，用折合多少外国货币来表示汇率的标价方法。数字越大，说明本币币值越高，外币币值越低。货币名称现汇买入价现钞买入价现汇卖出价现钞卖出价人民币汇率中间价英镑994.86964.151002.851002.85997.34港币81.380.6581.6181.6181.34美元631.48626.42634.02634.02632.09瑞士法郎666.05645.49671.4671.4新加坡元495.1479.82499.08499.08瑞典克朗87.684.988.388.3丹麦克朗107.63104.31108.49108.49挪威克朗105.32102.07106.16106.16日元7.94737.70198.01118.01117.9613加拿大元618.71599.61623.68623.68620.12澳大利亚元620.73601.57625.72625.72623.78欧元800775.3806.43806.43802.6澳门元79.0678.479.3679.36菲律宾比索14.5714.1214.6814.68泰国铢20.119.4820.2620.26新西兰元477.52481.35韩国元0.52130.5654卢布20.0920.252012-05-1816:23:40（四）汇率的种类划分标准外汇管制的宽严外汇买卖的交割期限外汇交易的支付方式汇率制度汇率的统一性银行外汇买卖种类•官方汇率•市场汇率•即期汇率•远期汇率•电汇汇率•信汇汇率•票汇汇率•固定汇率•浮动汇率•单一汇率•复汇率•买入汇率（买价）•卖出汇率（卖价）•中间汇率（五）汇率制度定义是指一国货币当局对本国汇率变动的基本方式所做的一系列安排或规定。内容汇率确定的基础汇率波动的界限汇率应该如何调整维持汇率应采取的措施我国的汇率制度自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考“一篮子货币”进行调节的、有管理的浮动汇率制度。五、银行起源银行－－意大利语Banca“板凳”。英语转化为bank“存放钱的柜子”早期的银行家被称为“坐长板凳的人”。大体上分为三个阶段：第一阶段：出现了货币兑换业和兑换商。第二阶段：增加了货币保管和收付业务即由货币兑换业演变成货币经营业。第三阶段：兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务，这时货币兑换业发展为银行业。我国银行的几个阶段南北朝时的寺庙典当业。唐代，出现了类似汇票的“飞钱”，这是我国最早的汇兑业务。北宋真宗时，由四川富商发行的交子，成为我国早期的纸币。明朝中叶形成了具有银行性质的钱庄。银庄产生初期，除兑换银钱外，还从事贷放。清代出现了票号。如山西票号，又称汇兑庄或票庄，是一种金融信用机构。第一次使用银行名称的国内银行是“中国通商银行”，成立于1897年5月27日；最早的国家银行是1905年创办的“户部银行”，后称“大清银行”；1911年辛亥革命后，大清银行改组为“中国银行”，一直沿用至今。资本主义商业银行的产生，通过两种途径：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行。在西欧，由金匠业演化而来的旧式银行，主要是通过这一途径缓慢地转化为资本主义银行。二是新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行。1694年，在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制的商业银行——英格兰银行。30六、商业银行（一）商业银行的概念及其基本特征1、商业银行的概念依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。312、商业银行的基本特征（１）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。（2）商业银行是不同于一般工商企业的特殊企业。商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品－－货币和货币。经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。32（二）商业银行职能1、信用中介职能2、支付中介职能3、信用创造职能4、金融服务职能33（三）我国商业银行建立的几种途径（1）将专业银行改造为国有商业银行（2）重新组建股份制商业银行（3）把业务发达的信用社改造成商业银行（4）走合资合营的道路建立商业银行（四）商业银行的组织形式1、分支行制branchbanking既有总行，又可以设立分支行的银行体制。又称分行制。多数国家的银行设置是分支行制。特别是大银行,总行外，一般都在国内或国外开设分支机构。大部分行设在首都或大城市。352、单元银行制（或单一银行制）这是美国银行采用的组织结构之一，是不设任何分支机构的银行制度。单一银行制是指业务经营中的商业银行各自独立，不设分支机构，即所谓的“一行一店”。单一银行制度的特点是地方性强，经营自主灵活，便于鼓励竞争，也可避免大银行吞并小银行，限制银行垄断。1984年年底，美国共有15084家银行和储蓄机构。截至2003年年底，这一数目降到7842家，下降幅度为48％。36（3）集团银行制（银行控股公司制）这种制度在美国最为流行。其特点是先成立一个银行控股公司，再由该公司控股或收购两家或两家以上的银行（或金融机构）。是指某一集团成立股权公司，再由该公司控制和收购两家以上银行股票的银行制度。这种股权公司既可以由非银行的大企业组建，也可以由大银行组建。持股公司所拥有的银行在法律上是独立的，保持其自身的董事会，对股东负责，接受管理机构的监督。花旗公司-单一银行控股公司花旗银行旅行者集团12个子公司花旗公司-金融控股公司证券银行保险其他中国工商银行工商东亚金融控股有限公司工银亚州［工商银行（亚洲）有限公司］（香