工伤保险内部控制检查量化评分表与随机抽查记录表COSO内部控制

编号：030409139工伤保险内部控制检查量化评分表与随机抽查记录表201X/X/XX会员登陆后下载地址：工伤保险内部控制检查量化评分表工伤保险内部控制专项检查随机抽查样本情况记录表工伤保险内部控制检查评价表单位名称：检查项目检查内容序号检查标准评分标准评分人ABC一、组织机构控制15分岗位设置1业务经办、财务会计、信息管理和内审稽核岗位分别设立（1分）是得1分部分设立得0.5分否得0分2业务经办建立经办、初审、复核、审批的岗位制约机制（2分）建立且全部执行得2分基本建立或部分执行得1分未建立得0分3严格执行货币、有价证券的保管与账务处理分离；空白凭证的保管与使用分离；资金收支的审批与具体业务办理分离；会计处理与业务经办、信息数据处理分离（4分）全部执行得4分部分执行得2—3分未执行得0分4出纳员没有兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的工作（2分）执行得2分部分执行得1分未执行得0分5建立业务经办和财务会计岗位责任制（2分）完善且全部执行得2分不完善或部分执行1分未制定得0分授权管理6授权符合决策、执行与监督相互分离和分事行权、分岗设权、分级授权的原则（2分）符合得1分基本符合得0.5分不符合得0分人员管理7建立人员任职资格、交流轮岗和任职回避制度（2分）建立并[标签:介绍]