第四章 环境管理体系审核概论

ISO14000环境管理体系内审员知识授课：王洪义E-mail：[e-mail]：410095024河南城建学院建筑环境与能源工程系第四章环境管理系列审核概论教学目标：使学生理解与审核有关的术语和定义；了解环境管理体系审核的类型及其作用；理解与审核有关的原则和特点；了解环境管理体系审核的阶段和活动。第一节与审核有关的术语本节中介绍的重要术语均是GB／T19011—2003标准给出的术语。1审核(GB／T19011标准中3.1)1.1定义审核：为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。注1：内部审核，有时称第一方审核，由组织自己或以组织的名义进行，用于管理评审和其他内部目的，可作为组织自我合格声明的基础。在许多情况下，尤其在小型组织内，可以由与受审核活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。注2：外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核由组织的相关方(如顾客)或由其他人员以相关方的名义进行。第三方审核由外部独立的审核组织进行，如那些对与GB／Tl19001和GB／T24001要求的符合性提供认证或注册的机构。注3：当质量管理体系和环境管理体系被一起审核时，称为“结合审核”。注4：当两个或两个以上审核组织合作，共同审核同一个受审核方时，这种情况称为“联合审核”。1.2理解要点1.审核是获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度的过程。在审核过程中，审核员通过各种适宜的调查方法，收集与审核准则有关的定性或定量的审核证据，并依据审核准则对审核证据进行客观的评价，以判断其满足审核准则的程度，从而得出审核的结论。2.审核是一个系统的、独立的并形成文件的过程。“系统”、“独立”、“形成文件”遵循了与审核有关的原则，体现了审核过程的方式和特点：1)所谓“系统”是指审核是一项正式、有序的活动。如外部审核按合同进行，内部审核需要经过授权，无论是内部审核还是外部审核，审核员都应按规定的审核准则、程序和方法，全面的审核和评价受审核方的环境管理体系的各项活动、过程和结果。2)所谓“独立”是指审核是一项客观、公正的活动，是指审核过程中以审核准则为依据，尊重事实和证据，不屈服于任何压力，不迁就任何不合理的要求；“客观、公正”还表现在审核人员不应审核自己的工作，在第三方审核的情况下不应对受审核方既提供咨询又进行审核等方面。3)所谓“形成文件”是指审核过程的策划准备、实施情况及其结果均要适当地形成文件，如审核计划、检查表和抽样计划、审核记录、不符合报告、审核报告等。3.审核的对象可以是质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系等，根据不同的审核对象，可将审核分为“质量管理体系审核”、“环境管理体系审核”、“职业健康安全管理体系审核”等不同的类型。4.审核可以基于不同的目的，根据不同的审核目的，可将审核分为“内部审核”和“外部审核”两类。1)内部审核，有时称为第一方审核，是由组织自己或以组织的名义进行的审核。内部审核可以用于管理评审(如内审结果作为管理评审的输入)和其他内部目的，可以作为组织自我合格声明的基础(如组织通过实施内审来证实其环境管理体系符合环境管理体系标准的要求)。2)外部审核包括“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核是由组织的相关方(如顾客)或由其他人员以相关方的名义进行的审核。第三方审核是由外部独立的审核组织(如经认可的认证机构)进行的审核。5.当不同审核的对象(如环境管理体系和质量管理体系)被一起审核时，称为“结合审核”。6.由两个或两个以上的审核组织合作共同对同一个受审核方进行的审核，称为“联合审核”。审核准则：一组方针、程序或要求。注：审核准则是用作与审核证据进行比较的依据。2.2理解要点1.审核准则的作用：作为与审核证据进行比较并判断其符合性的依据。2.审核准则可以是适用的方针、程序、标准、法律法规、管理体系要求、合同要枣或行业规范等。2审核准则(GB／T19011标准中3．2)2.1定义3.不同类型或不同目的的审核，其审核准则不尽相同。例如：以认证注册为目的的第三方审核，其审核准则主要是管理体系要求、适用的法律法规和受审核方的管理体系文件等；以选择合格供方为目的的第二方审核，其审核准则主要是合同要求：以评价其自身管理体系运行状况为目的的第一方审核，其审核准则主要是组织的管理体系方针、程序及适用的法律法规要求和管理体系要求等。3审核证据IGB／T19011标准中3.3)3.1定义审核证据：与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。注：审核证据可以定性的或定量的。3.2理解要点1.审核证据可以来源于记录、事实陈述或其他信息在审核过程中，审核员可以通过查阅文件和记录、与有关责任人员面谈、现场观察、实际测定等方式来获得所需要的信息。但是，并非所有的记录、事实陈述或其他信息都能够作为审核证据。2.作为审核证据的记录、事实陈述或其他信息应该与审核准则有关不同类型、不同审核目的的审核，其审核准则是不同的。因此，审核员应收集与审核准则有关的记录、事实陈述或其他信息作为审核证据，与审核准则无关的记录、事实陈述或其他信息不能作为审核证据。例如：环境管理体系第三方审核的审核准则中包括环境管理体系要求，但不包括质量管理体系要求，因此，与环境管理体系要求有关的信息可以作为审核证据，而与质量管理体系要求有关的信息就不能作为审核证据。3.作为审核证据的记录、事实陈述或其他信息应该是能够证实的“能够证实”主要是为了确保审核证据的真实性、可靠性和客观性。在审核过程，虽然不要求也没必要对获得的每项信息进行逐一的证实，但应确保在需要时能够对这些信息进行证实，不能证实的信息不能作为审核证据。4.审核证据可以是定性的信息(如人员的意识)，也可以是定量的信息(如不合格品率)。4审核发现(GB/T19011标准中3.4)4.1定义审核发现：将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。注：审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会。4.2理解要点审核发现是评价的结果。评价的对象是收集的审核证据，评价的依据是审核准则，评价的结果可能是符合审核准则的，也可能是不符合审核准则的。当评价的目的是为了发现过程或活动中的改进需求时，审核发现能够指出改进的机会。5审核结论(GB／T19011标准中3.5)5.1定义审核结论：审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。5.2理解要点1.审核结论是在考虑了审核的目的并综合分析了所有审核发现(符合的和不符合的)的基础上做出的最终审核结果。由此可见，审核结论与审核目的和审核发现密切相关。审核发现是得出审核结论的基础，不同审核目的的审核其审核结论也不尽相同。例如：以认证注册为目的第三方审核，其审核结论是提出是否推荐认证注册的建议；以识别改进需求的第一方审核，其审核结论是提出改进的建议。2.一次审核的审核结论不是由某一个审核员作出的，而是由审核组成员经过充分沟通和分析后，以审核组的名义作出的审核结果。3.审核准则、审核证据、审核发现和审核结论之间的关系审核组通过实施审核来收集和验证与审核准则有关的信息以获得审核证据，并依据审核准则对审核证据进行评价以形成审核发现，在考虑了审核目的并综合汇总分析所有审核发现的基础上作出审核结论。由此可见，审核准则是判断审核证据符合性的依据，审核证据是形成审核发现的基础，审核发现是作出审核结论的基础。6审核方案(GB／T19011标准中3.11)6.1定义审核方案：针对特定时间段所策划，并具有特定目的的一组(一次或多次)审核。注:审核方案包括策划、组织和实施审核所必要的所有活动。6.2理解要点1.审核方案是一组具有共同特点、特定目的的审核及其相关活动(如审核策划、组织和实施审核等)的集合。2.审核方案包括“特定时间段”内需要实施的具有“特定目的”的一组审核。“特定时问段”可以根据不同组织的不同特点和需要来确定，例如某组织的审核方案可以包括该组织在一个年度内需要实施的多次内部审核。由于在特定时间段内需要实施的一组审核可以有不同目的，因此，一个审核方案需要考虑这一组审核的总体目的，例如某组织可以针对一个年度内需要实施的以选择、评价供方为目的的第二方审核建立审核方案。3.审核方案是对特定时间段内具有特定目的的一组审核进行“策划”的结果,“策划”时应考虑到这一组(一次或多次)审核(包括策划、组织和实施审核)所必要的所有活动。因此，审核方案的内容应包括与一组(一次或多次)审核有关的诸多活动及这些活动的安排，这些活动及活动的安排可以形成文件，也可不形成文件，不能简单地将审核方案理解为一个文件。7审核计划(GB／T19011标准中3.12)7.1定义审核计划：对一次审核活动和安排的描述。7.2理解要点1.审核计划是描述一次具体审核的活动及活动的安排的文件。审核计划是对一次具体的审核活动进行策划后形成的结果之一，通常应形成文件。2.审核计划内容的详略程度与一次具体审核的范围和复杂程度有关。3.审核计划和审核方案的区别：表4—1审核计划和审核方案的区别8审核范围(GB／T19011标准中3.13)8.1定义审核范围：审核的内容和界限。注：审核范围通常包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期的描述。8.2理解要点1.审核范围是指一次审核的内容和界限。审核范围的大小与审核的目的、受审核方的规模、性质、产品、活动和过程的特点等多方面的因素有关。2.审核范围通常包括实际位置、组织单元、活动和过程及所覆盖的时期“实际位置”是指受审核方所处的地理位置或其活动发生的场所位置，包括固定的、流动的和临时的位置。例如：某化工厂座落的地址：某航空公司的航线；某施工单位的施工现场等。“组织单元”是指受审核方的管理体系所涉及的部门、岗位、场所等，如某工厂的车间、仓库、管理部门、门市部等。“活动和过程”是指受审核方的管理体系包括的活动和过程，如运行控制活动、绩效测量和监视活动等。“所覆盖的时期”是指受审核方的环境管理体系实施或运行的时间段。例如：某组织每年进行一次内审，其每次内审所覆盖的时期至少一年。又如：第三认证审核的初次审核所覆盖的时期通常是从受审核方的管理体系实施之日起至初次现场审核之间的时间段。审核范围应包括所覆盖的时间段内环境管理体系实施和运行所涉及的实际位置、组织单元、活动和过程。3.适当时，在确定审核范围时要考虑受审核方提供的产品类别。组织的过程和活动、实际位置、组织单元等直接或间接地与组织提供的产品相关，只要与所确定的产品相关的活动和过程、实际位置、组织单元通常应包括在审核范围之中。例如：某组织针对电冰箱这一产品类别提出环境管理体系认证申请，则认证审核的范围应包括与电冰箱有关的活动和过程、部门／场所、实际位置。第二节审核原则审核的特征在于其遵循了审核原则。审核原则使审核活动成为支持管理方针和评价控制的一种有效而可靠的方法，并为组织提供改进其绩效的信息。遵循审核原则是得出相应的和充分的审核结论的前提，也是审核员独立工作时，在相似的情况下得出相似结论的前提。GB／T19011—2003标准提出了五项审核原则，其中有两项是与审核有关的原则，有三项是与审核员有关的原则。具体如下：1“道德行为”原则对审核这个行业而言，“诚信、正直、保守秘密和谨慎”是最基本的“道德行为”，也是审核员应遵守的最基本的道德要求。“诚信”是指诚实、守信用。审核员应言行一致，能够履行承诺。“正直”是指公正、客观、坦率。审核员在工作中不应阿谀奉承、以势压人，也不应屈服或无原则地迎合影响审核公正和客观的任何压力，不隐瞒自己的认识和观点。“保守秘密”是审核员的职业诫律。除非有法律要求或得到审核委托方和／或受审核方的明确批准，审核员不应向任何其他方泄漏与审核有关的信息，包括：与审核相关的文件内容，审核中获得的受审核方商业、技术、管理及知识产权等方面的信息，审核报告等。“谨慎”是指严谨、谨慎，指在多方面获取信息、认真客观地作出分析和判断的基础上做出评价和结论。由于每个审核员的能力和知识都是有限的，且审核是基于抽样的