渣打银行经营状况分析

商业银行经营管理学实验作业——渣打银行经营状况分析渣打银行经营状况分析2商业银行经营管理学实验作业——渣打银行经营状况分析金融xxxxx班第x组小组成员：xxXxXxXxxx渣打银行经营状况分析3渣打银行经营状况分析4目录一、渣打银行概况…………………………………………………………5（一）渣打银行简介……………………………………………………………5（二）渣打银行部分产品展示…………………………………………………6（三）渣打银行最新市场业绩简述……………………………………………7二、渣打银行五年财务报表………………………………………………7（一）综合损益表………………………………………………………………8（二）综合资产负债表…………………………………………………………9（三）综合现金流量表………………………………………………………10（四）补充资料………………………………………………………………11三、财务报表项目分析…………………………………………………12（一）资产负债表项目分析…………………………………………………12（二）损益表项目分析………………………………………………………14四、财务指标分析及各银行比较………………………………………15（一）安全性指标分析及比较………………………………………………15（二）流动性指标分析及比较………………………………………………19（三）盈利性指标分析及比较………………………………………………22五、渣打银行风险管理…………………………………………………25（一）信贷风险管理…………………………………………………………26（二）流动性风险管理………………………………………………………28（三）市场风险管理…………………………………………………………30（四）其他风险管理…………………………………………………………32六、渣打银行前景展望…………………………………………………33（一）最新市场战略及表现…………………………………………………33（二）渣打银行前景展望……………………………………………………35参考文献……………………………………………………………………37渣打银行经营状况分析5摘要渣打银行是一家业务遍及全球许多国家的商业银行，总部设在英国。渣打银行主要业务包括零售银行服务如按揭、投资服务、信用卡及个人贷款等，商业银行服务包括现金管理、贸易融资、资金及托管服务等。截至2012年5月18日，渣打银行在中国大陆(不包括香港、澳门、台湾地区)共有18家分行，30多家支行和2家代表处。渣打银行拥有雄厚的资本实力，并且始终承诺“一心做好，始终如一”，不断推出创新、具特色的理财产品，一切以股东的权益为首。渣打银行五年来安全性、流动性、盈利性指标与同业相比均稳定维持在较高水平，与其严谨的管理、正确的策略和领导是分不开的。在业绩连续几年创下新高后，渣打银行决定专注于亚洲、非洲及中东地区业务，大力发展地方市场，将个人业务与企业业务有效融合互动，用完善的系统、严密的制度、创新的精神，不断开拓更加广阔的市场。关键词：渣打银行；中国；业绩渣打银行经营状况分析6商业银行经营管理学实验作业——渣打银行经营状况分析一、渣打银行概况（一）渣打银行简介渣打银行,又称标准渣打银行、标准银行；总部在英国伦敦。它的业务遍及许多国家，尤其是在亚洲和非洲，在英国的客户却非常少，2004年其利润的30%来自于香港地区。渣打银行的母公司渣打渣打有限公司则于伦敦证券交易所及香港交易所上市，亦是伦敦金融时报100指数成份股之一。渣打银行主要业务包括零售银行服务如按揭、投资服务、信用卡及个人贷款等，商业银行服务包括现金管理、贸易融资、资金及托管服务等。渣打是一家国际领先的银行集团。集团在全球一些最有活力的市场上已经营超过150年，其90%以上的营运收入和利润来自亚洲，非洲和中东市场。集团选择性地投入市场以及坚持发展与客户深厚关系的承诺推动银行在近年来取得强劲增长。渣打集团有限公司除在伦敦及香港的交易所上市外，还在印度的孟买以及印度国家证券交易所上市。渣打集团在70个国家设有1,700多个分支机构，为超过85,000名员工提供多彩并富有挑战性的全球化事业发展机会。集团致力于建设具长效的可持续业务，并通过坚持高水平的公司管治、履行社会责任、实践环境保护及员工多样化等行动赢得了世界的信任。渣打的文化传承和企业价值都在其品牌承诺“一心做好，始终如一”中得到充分体现。渣打银行在中国自1858年在上海开设首家分行以来，150多年在华经营从未间断。2007年4月，渣打银行（中国）有限公司成为第一批本地法人银行之一。这充分显示了渣打对中国市场的承诺。目前，渣打银行在全国拥有20家分行、61家支行和1家村镇银行。同时，已获准筹建济南分行。2011年，渣打中国赢得中国领先行业机构和权威媒体颁发的众多奖项和荣誉，其中包括中国银行业协会颁发的“外资银行工作委员会卓越贡献渣打银行经营状况分析7奖”、第一财经社会责任榜的“仁商贡献奖”、《21世纪经济报道》颁发的“中国最佳企业公益项目”奖、中国贸易金融网与《贸易金融杂志》联合授予的“最佳跨境人民币结算银行”、《中国经营报》颁发的“卓越竞争力中小企业服务银行奖”以及《理财周报》授予的“中国最受尊敬银行暨最佳零售银行”。（二）渣打银行部分产品展示渣打银行在中国已推出“优先理财”信用卡、智能信用卡、行政人员白金卡、商务白金卡等数十种信用卡种类，并推出多种随附优惠服务，如积分、食宿、旅游、购物、音乐会一体化等，完善的种类，精巧的外形，多彩的兑换活动，都无疑成为了吸引顾客的“渣打”特色产品。商务白金信用卡：“优先理财”信用卡渣打银行经营状况分析8铂金卡：（三）渣打银行最新市场表现截至2011年底，渣打银行连续九年创下业绩新高。尽管全球经济仍处于动荡中，渣打银行依然在高度竞争性的环境下权衡多方面利害轻重，支付职工薪酬之余积极地进行业务投资；渣打银行制定任何策略时都以股东权益为最大考量，2011年，渣打银行总资产较2009年增加了16%至6千亿元，经营收入增加了10%至176亿元，除税前溢利上升了11%至68亿元，核心资本充足率达13.7%，足以应对不断演变的监管要求；资产负债表变动强劲，客户存款增长11%至3520亿元，客户垫款增长9%至2690亿元，每股股息增长10%，每股盈利增长0.5%。渣打银行的良好业绩再一次证明，正确的目标策略、正确的策略加上正确的领导，渣打银行将持续为股东创造剩余价值。立志成为全球最佳国际银行，渣打银行将专注于亚洲、非洲及中东地区业务，大力发展地方市场，将个人业务与企业业务有效融合互动，以顾客为先，始终贯彻“一心做好，始终如一”的简单直接的品牌承诺，不断推陈出新，用完善的系统、严密的制度、创新的精神，不断开拓更加广阔的市场。二、渣打银行五年财务报表以下为渣打银行07—11年各财务报表整理，各表单位均为“百万元”；渣打银行经营状况分析9由于外资银行会计准则与中国会计准则稍有区别，因此以渣打银行年报上的财务报表为准。括号内数字表示此项应在项目总和中减去。另外，由于2007——2008年渣打银行根据新巴塞尔资本协定改变了对资产评级的标准，因此2007年数据稍有失常。在渣打银行三大财务报表后补充资本组成及五年摘要，均为渣打银行年报中财务报表补充项目。（一）综合损益表20072008200920102011利息收入1617616378129261350016584利息支出(9911)(8991)(5303)(5030)(6431)净利息收入626573877623847010153费用及佣金收入31893420382445564466费用及佣金支出(528)(479)(454)(318)(420)买卖收入净额12612405289025772645其他经营收入88012351301777793非利息收入48026581756175927484经营收入1106713968151841606217637员工成本(3949)(4737)(4912)(5765)(6630)楼宇成本(592)(738)(698)(800)(862)一般行政支出(1329)(1711)(1822)(1899)(1804)折旧及摊销(345)(425)(520)(559)(621)经营支出(6215)(7611)(7952)(9023)(9917)未计减损及税项前经营溢利48526357723270397720贷款垫款减损等信贷风险拨备(761)(1321)(2000)(883)(908)其他减损(57)(469)(102)(76)(111)联营公司之溢利11214274除税前溢利40354801515161226775税项(1046)(1290)(1674)(1708)(1842)本年度溢利29893511347744144933应占溢利非控股权益148103978284母公司股东28413408338043324849本年度溢利29893511347744144933每股盈利（单位“仙”）：每股普通股基本盈利176.0202.4161.8196.3200.8每股普通股摊薄盈利174.2201.3159.3193.0198.2注：在股票中，“仙”是英文CENT音译，一仙就是人民币1分。渣打银行经营状况分析10（二）综合资产负债表20072008200920102011资产现金及央行结存1017524161181313272447364按公允价值计入损益的金融资产2295815425224462482827021衍生金融工具2620469657381534785967933银行同业贷款及垫款3536546583508855205865981客户贷款及垫款154266174178198292240358263765投资证券5527469342757287579685283其他资产1101120374172012535627286当期税项资产--764203179232预付款项及应计收入38573466324121272521联营公司权益269511514631903商誉及无形资产63806361662069987061楼宇、机器及设备28873586410345075078迟延税项资产5596601096946835总资产329205435068436653516560599070负债银行同业存款2588031909384612855135396客户账项179760234008251244306992342701按公允价值计入损益的金融负债1425015478145052028819599衍生金融工具2627067775365844713365926已发行债务证券2713723447292723138147140其他负债1474217363161392109423834当期税项负债1855128029811005应计项目及迟延收入34294132411345284458后偿负债及其他借贷资金1574016986167301593916717迟延税项负债--176193183131负债及支出的拨备38140184315369退休福利计划义务322447506310519总负债307753412373408733477695557695权益股本705948101311741192储备2514621192263273703839522母公司股东权益总额2085122140273403821240714非控股权益601555580653661权益总额2145222695279203886541375权益及负债总额329205435068436653516560599070渣打银行经营状况分析11（三）现金流量表20072008200920102011来自经营业务的现金流量除税前溢利40354568515161226775就下列各项做出调整：计入损益账的非现金项目12591995176022022823经营资产的变动(