电力公司母子公司管理方案设计报告

xx电力股份有限公司母子公司管理方案设计报告机密目录激励机制管理模式运行体制概述xx已经明确了未来的战略发展方向企业价值时间第一层面核心业务，良性运作保证企业的稳定发展第二层面发展新业务，为企业持续发展提供动力第三层面开创未来业务机会，提高持续竞争能力电力业务房地产业务在战略发展方向明确的前提下，对现有组织机构进行改造办公室财务部人力资源部资产经营部子公司总经理董事会战略投资部审计部提名委员会审计委员会薪酬委员会战略委员会投资预算委员会分公司委托管理公司子公司同时，建立完善、规范的运行体系将是xx优化内部资源，实现战略发展目标的关键要素管理模式组织运行体系组织运行体系公司战略目录激励机制管理模式运行体制概述所有者与经营者分离，使企业完全走向职业化经营和管理，以实现企业价值最大化所有者经营者企业价值最大化股东职业经理人经营收益投资收益所有者与经营者分离根据企业内外部运行环境构建科学、系统、规范、合理的公司治理模式企业股东和其他利益相关者主体董事会监事会总经理中间管理层作业管理层公司管理模式战略管理模式公司管理结构市场机制公司治理模式社会、经济、人文环境在xx投资新业务的初期，由于核心竞争力还没有完全形成，因而相对集权式管理更适合xx的战略发展？核心竞争力企业文化运行机制品牌价值管理模式松散层紧密层核心层全资子公司、控股子公司参股公司或战略联盟公司集团公司财务资源是企业发展的最重要的稀缺资源，xx需要对子公司、分公司的财务管理采取相对集权式的管理财务委派制财务管理制度财务资源控制•xx对下属子公司、分公司的财务总监或财务部经理采取委派制。•子公司的财务总监作为子公司董事会成员委派到子公司的，行政上受子公司董事会领导，在业务上直接受母公司（xx）领导，且定期向母公司（xx）进行业务汇报。母公司（xx）也可向子公司委派财务部经理，但行政上受子公司总经理领导，在业务上受母公司领导，并定期向母公司进行业务汇报•母公司直接向分公司委派财务部经理，在行政上受分公司经理领导，在业务上受母公司指导，并定期向母公司进行业务汇报•xx、子公司、分公司必须执行统一的财务管理制度，如果下属子公司、分公司的财务管理制度存在差异性，必须经过xx审批后方可执行，否则，责任由子公司、分公司承担。•xx对子公司、分公司财务资源（人、资金、财务信息）控制采取相对集权式管理，即子公司、分公司要定期向xx进行财务信息汇报•同时，xx具有子公司战略发展、投融资、担保权，而子公司仅具有计划内财务执行权•分公司不具有独立财务帐户，由xx统一管理信息化是集团公司管理的基础，xx需要考虑在企业内部建立局域网，以达到信息资源的充分共享工作站工作站工作站工作站工作站工作站工作站工作站工作站工作站工作站工作站子公司Ⅰ子公司Ⅱ子公司Ⅲ分公司Internet集团公司数据库根据业务运行特点，xx建立母公司与其下属子公司、分公司信息交换数据库会计数据处理系统管理信息系统决策支持系统办公自动化专家系统信息系统（CBIS）中央数据库子数据库子数据库子数据库子数据库集团公司子公司数据包分公司数据包子公司数据包母公司与子公司之间、母公司与分公司以及各公司内部各部门之间实行实时信息交换上级领导汇报会计数据处理系统人力资源数据系统数据库信息资源数据系统营销资源数据系统经营管理资源数据系统生产资源数据系统信息发布渠道局域网发布网站发布目录公司治理结构母子公司管理模式分公司管理模式委托代理管理模式激励机制管理模式运行体制概述建立规范、系统的公司治理结构体系，首先要规范公司治理结构公司治理结构设计概论xx公司治理结构xx子公司治理结构公司治理结构？xx母子公司治理结构董事会组织制度监事会组织制度经理层组织制度董事会组织制度监事会组织制度经理层组织制度由于中国企业经理人员目标价值、战略倾向不同，导致其企业经营效果也不同企业经营环境前提条件企业发展途径经理人员激励程度经理人员战略行为企业发展效果政府压力小，市场压力大•非国民经济重点但内部市场竞争激烈的行业•企业融资途径主要来源于资本市场，积极争取海内外上市激励程度大，薪酬完全与经营业绩挂钩•在战略上追求长远发展和长期增长•可能发展成为大型企业集团政府压力小，市场压力小来自政府和市场的压力都很小•企业融资途径主要来源于资本市场•薪酬激励程度大•在位消费高•维持目前的自由状态，与政府官员维持稳定、良好的关系•取决于治理结构对经理人员的监管和激励程度。监管和激励不足，经理人追求个人利益最大化；严格监督和足够激励，其决策更有利于公司发展政府压力大，市场压力大处于激烈的市场竞争，承担政府和社会目标•利用利用政府的优惠政策（贷款、配额、项目投资等），以母公司来满足政府行为，通过子公司来作为自己发展的“试验田”•激励程度看整体经营业绩的大小；•薪酬激励程度弱•经理人员战略倾向不清楚•为规避风险大部分经理人员把政府目标放在首位•在风险与收益权衡下，追求一个人利益最大化政府压力大，市场压力小其产品是国民经济中的必需重要产品（军需物资或政府采购的主要商品）•依靠政府政策•经理人主要追求政治目的而非经济目的•维持现状，与政府维持好关系•企业经营风险小，有稳定的收益同时，中国企业经理人员在不同的经营环境下，其目标价值趋向存在很大差异性大小小大政府影响力激励效果政府目标领先个人对薪酬与职位的偏好市场目标领先消极对待各种目标目标体系承担责任目标倾向股东利益目标股东价值最大化是上市公司经营的第一原动力•当薪酬与业绩挂钩，激励充分，而政府对公司作用小，经理人偏向于追求市场目标；•当政府可以决定经理人员的职位，而激励不存在时，经理人员偏好完成政府目标；•在薪酬激励不到位，官本位思想使经理人员转向职位追求；•当经理人员既缺乏薪酬激励又缺乏职位升迁，往往对市场目标和政府目标持有消极态度政府目标冗员安置、再就业；资产盘活，对相关企业的收购兼并；实现利税。社会目标承担职工的退休金、养老金、保险金、医疗保险、住房等社会职能中国企业经理人员目标追求模型目标体系政治目标经济目标•从集团公司成立的背景来看，是省政府的直属企业，是代表政府行使投资职能。•集团公司又行使企业行为，在代表政府进行项目投资的投资的同时，确保国有资产保值增值的前提下，实现利润的最大化。在两者均衡中，更侧重于政治目标从投资集团的目标体系来看，主要承担政治目标和经济目标双层任务，甚至在某种意义上，政治目标大于经济目标•从集团公司投资行为来看，充分体现政府投资意图，即以省政府行政命令为主要投资趋向。例如：信息大厦、人民大厦工程的重新启动、陕西秦岭终南山公路隧道投资……•主要经济行为：（1）有效经营现有控股、参股公司；（2）通过市场化的收购兼资本运作来有效盘货现有国有资产；（3）通过引进外资向高新技术产业的投资，来寻求新的经济增长点…………而xx主要以经济目标为主,xx必须建立科学规范的母子公司管理体制,才能立足于市场战略选择……成立背景企业价值定位企业发展目标经理人考核体系企业文化体系公司治理结构企业管理体制企业先进管理模式因而，xx为了使自身的公司治理结构体系运行良好，在集团和xx之间增加屏蔽层，而自身按现代企业制度要求建立相应的管理运行体系陕西投资集团公司陕西xx电力公司股东大会董事会经理层监事会委托监督监督委托委托母公司内部治理结构集团公司治理结构股东大会董事会经理层监事会委托监督监督委托委托子公司内部治理结构汇报制度控制制度秦华发电公司集团与xx之间形成屏蔽层，放弃优先建立规范的公司治理结构xx与下属子公司之间完全按现代企业制度要求，建立规范的公司治理结构、母子公司管理、业务运行机制和管理体系等在xx的母子公司中,董事会的专业委员会设立是保证公司决策科学化、专业化的基础董事会提名委员会审计委员会薪酬委员会战略委员会投资预算委员会总经理监事会董事会提名委员会审计委员会预算委员会总经理监事会母公司（xx）公司治理结构子公司公司治理结构建立董事会管理制度体系是保证公司治理法治化、制度化、运行有序化的制度保障董事会管理制度公司章程董事任职资格管理制度董事履行职责管理制度专业委员会管理制度信息披露管理制度董事会会议管理制度设计母子公司治理结构方案,首先必须从规范自身的公司治理结构出发公司治理结构设计概论xx公司治理结构xx子公司治理结构公司治理结构？xx母子公司治理结构董事会组织制度监事会组织制度经理层组织制度董事会组织制度监事会组织制度经理层组织制度xx的战略发展定位、外部市场竞争环境等相关因素，决定了单一经营者驾驭企业经营难度战略定位外部环境发展愿望企业价值时间第一层面核心业务—电力业务第二层面发展新业务—房地产、医药…..第三层面开创未来业务机会—……经济环境政治环境技术环境社会和文化环境企业外部环境•从xx目前的战略定位来看，电力行业、房地产行业、医药行业等都是资本密集型、技术密集型及知识密集型产业，投资风险大，决策难度高，相应的对经营者要求也非常高•从企业外部市场竞争环境来分析，技术发展速度愈来愈快，市场经济、法律环境愈来愈规范，细分市场愈来愈小，项目投资风险愈来愈大，收益率愈来愈低，因而单一经营者驾驭企业的可能性愈来愈小•从xx未来发展愿望来看，做大、做强成为地区性甚至全国性公众公司将成为xx未来的发展目标做大、做强成为公众型公司同时，随着企业规模的不断扩大以及产业多元化的发展，企业的经营决策日趋专业化、民主化我如何规避经营风险？其有效途径是什么？•关键在于企业规模、行业特点、成长发展速度、未来发展战略而采取不同的管理方式。•还在于企业的定位，也就是说，企业将成为什么类型的企业？•企业经营者素质也很关键？……法律专家管理专家财务专家经济运行专家因而，xx董事会应设立相应的专业委员会，以规避董事会经营决策风险董事会提名委员会审计委员会薪酬委员会战略委员会投资预算委员会总经理监事会在产权改革未推行之前，xx董事会在设立专业委员会的前提下，应该引进独立董事独立董事•独立董事概念：所谓的独立董事就是除股东董事、企业内部经理董事之外的董事，即与公司没有相关利益关系的董事。•独立董事的特征（1）立场的独立性。即独立董事不仅代表大股东和小股东、现实股东和潜在股东，而且独立董事的聘任、解聘程序以及收入具有独立性。（2）决策专家性。独立董事保证行权立场的客观公正，制约董事会决策过程的主观和自利考虑，使决策更加科学有效。（3）身份的外部性。身处企业外部，身临企业经营环境之中，使独立董事考虑问题更加全面宏观。（4）职权的决策性。独立董事具有维护股东利益不受损害的“守住底线权力”，而且有关事项在没有独立董事全体通过就不能批准的权力一股独大产权结构人力资本结构缺乏专家型人才业务操作规程…….业务管理体系母子管理模式……公司治理结构运行机制和管理模式不健全……•xx一定要通过引进独立董事，来规范自己的决策体系并提高管理决策能力xx应引进独立董事的类型——管理型、财务型现实问题战略定位独立董事选择？？业务特点•xx急需管理专家、财务专家•电力业务：成功关键要素在于提高管理效率，降低运营成本•房地产业务：成功关键要素在于项目前期研究、项目设计和市场营销等环节企业价值时间第一层面核心业务—电力业务第二层面发展新业务—房地产、医药…..第三层面开创未来业务机会—……•缺乏管理专家：还没有通过管理形成自己系统的管理模式，成为xx的核心竞争力•缺乏财务专家：没有通过项目可行性分析，充分利用和整合企业内外部财务资源如何确立独立董事——选择标准、来源渠道、选择方式选择标准来源渠道选择形式•具有很高的理论水平和操作事务经验•社会知名度高、正直公正、具有强烈的事业心和责任心•身体健康，有充足的时间参与董事会重大经营决策•年龄在35岁以上•最好在陕西省本地选择，在信息对称的情况下，更有利于充分发挥独立董事的作用社会知名学者大学教授著名咨询专家……•主要通过有关人士推荐；其次根据目标需求，而择优录用•具体操作步骤：（1）由xx董事长组织相关人士进行研讨，拟定选择独立董事方案（2）对目标对象进行资料收集和相关信息调查（3）对确定的几个独立董事候选人，由xx董事长亲自面谈（