保单现金价值

保单现金价值一、保单现金价值的概念现金价值，又称解约金、退保金、不丧失保单利益、不丧失价值或不丧失现金价值。是指投保人退保或保险公司解除保险合同时，由保险公式向投保人退还的那部分金额。保单的责任准备金来源于投保人过去缴纳保费的积累值与过去保险成本积累值之间的差额，是属于保单持有人的，它不会因保单效力的改变而丧失，因此，当保单持有人提出退保时，按照保险合同中的“不丧失价值条款”，保险公司应支付保单持有人一定的金额，即为“保单的现金价值”。时的退保费。表示时刻期期末的责任准备金；表示第时退保的现金价值；表示时刻，其中算公式为：现金价值的一种近似计kSCkVkCVSCVCVkkkkkk-=二、保单现金价值的计算o上面是传统现金价值的决定法，有一定的人为性，易引起保单持有人的误解，所以，在实际中常采用调整保费法计算保单现金价值，它不再考虑退保费，而是对均衡纯保费进行一定程度的调整，在此调整后的纯保费基础上计算出的退保时的准备金就是现金价值o所谓调整保险费，系指在初年度经费的超过额可由整个缴费期间的每年的附加保险费中，依年缴方式获得摊还的假定下计算出来的保险费。这种保险费是纯保险费与每年摊还额之和。o调整保费法为调整保费。年缴纯保费；为时的期末责任准备金；为时刻时的年金精算现值；为时刻时的一般趸缴纯保费；为时刻其中即：aaaaaPPkVkkakkAkaPPVkaPPkaPkAkaPkaPkaPkAkaPkACVkkk)()(,)()()()()()()()()()()()(&&&&&&&&&&&&&&&&--=---=-+-=-=aEAPaEEAaEPaGEPGEEEEP&&&&&&&&1111)(+=++=+=+=+aaaa从而，有：进而，即毛保费用之和，年调整保费与年均衡费此时，年毛保费被看作第一年的费用为则表示各年的均衡费用，记表示初年的额外费用，记往较高，不均匀，初年的费用往因费用在各年内的发生关键。，构成计算精算现值的如何计算调整保费xxxxxaEAPxPPPPPPEE&&11102.0)04.0,,min(25.0)04.0,min(4.019941+++=＝且调整保险费率。）岁的终身寿险保单的为（；为该保单的纯保险费率为调整保费；其中，年法则：）（的确定方法有两种：对aaaaaa表美国1941年法规中的调整保费≥0.04≥0.04≥0.040.040.04≥0.040.04且0.04且≤0.04其他≥0.04≥0.040.040.04终身每单位保险的调整公式该险种调整保费范围终身险种axPaxP)65.0()02.0(-+xxaA&&xxaA&&)046.0(+)65.0()02.0(-+aA&&)4.0()25.002.0(-++aPAx&&a)65.0()02.0(-+xxaA&&aPAx&&)25.0036.0(a++aA&&)046.0(+01.0)04.0,min(25.11980204.0ˆ046.004.065.002.004.0046.002.001.0016.004.002.065.002.025.04.011+=⎪⎪⎩⎪⎪⎨⎧≥+-+⎩⎨⎧≥=+++=++=PEPaAPaAPPPPPPExxxxxxxxxxxx年法则）（＝即有：aaaaaaaa&&表美国1980年法规中的调整保费≥0.040.04任何险种调整保费公式净保费范围险种aPA&&)01.025.1(++aA&&)06.0(+三、我国保单现金价值计算的实践o我国1995年通过的《保险法》第六十九条规定：“投保人解除合同，已缴足两年以上保险费的，保险人应当自接到解除合同通知之日起三十日内，退还保险单的现金价值；未缴足两年保险费的，保险人按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费。”o对保单的最低现金价值也有明确规定：o1、费用率和死亡率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定附加费用率和预定死亡率。o2、利息率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定利息率，根据产品类型和保险期限不等，加上1％～2％。。保单经过的保单年度，为），保费时，为保单缴费期限（趸缴式中，时当％＝时当按下列公式计算：系数）价值准备金，（保单年度末保单现金、计算公式：L,2,11),20min(,100),20min(,),20()%100(%03==≥-×+=×ttnnntrntnMinktkrrMaxro参数k按下表取值：100100趸缴团体业务100100趸缴个人业务8595期缴团体业务8090期缴个人业务定期死亡保险、终身死亡保险两全保险、年金保险作业题o1、什么是保单现金价值；o2、写出在Excel上根据精算规定计算保单现金价值的步骤和公式。