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领导干部金融知识读本（修订本）戴相龙主编多情整理第一章金融机构第一节：中国人民银行一：我国金融机构种类（掌握）1：金融监管机构：中国人民银行，中国证券监督管理委员会，中国保险监督管理委员会，中国保监会（分业监管体制）2：经营性金融机构：政策性银行，商业银行，证券机构，保险机构，信用合作机构，非银行金融机构。二：中央银行的类型和职能（掌握）发行的银行：享有货币发行的垄断权政府的银行：代表政府管理全国的金融机构和金融活动，经理国库银行的银行：作为最后贷款人，向商业银行发放贷款三：人民银行，外汇局，银监会，保监会介绍（熟悉）（一）中国人民银行1：历史沿革1948年12月1日成立，1984年前，中国人民银行职能既包括中央银行职能，又包括商业银行职能，1984年起，中国人民银行专门行使中央银行职能，并依次成立四大专业银行。1995年3月18日，作为中央银行以法律的形式被确定下来。2：主要职责（1）制定和实施货币政策，保持币值稳定（2）依法对金融机构进行监督管理，维护金融业的合法，稳健运行（银监会）（3）维护支付，清算系统的正常运行（4）持有，管理，经营国家外汇储备、黄金储备（5）经理国库和负责金融统计业务（6）代表我国政府从事有关的国际金融活动中国人民银行网站（一）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行职责有关的命令和规章。（二）依法制定和执行货币政策。（三）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。（四）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。（五）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。（六）发行人民币，管理人民币流通。（七）经理国库。（八）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。（九）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。（十）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。（十一）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。（十二）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。（十三）按照有关规定从事金融业务活动。（十四）承办国务院交办的其他事项银监会，银监会将根据授权，统一监督管理银行、资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构。其主要职责是：拟订有关银行业监管的政策法规，负责市场准入和运行监督，依法查处违法违规行为等。3：组织机构特点1998年，改革为大区行管理体制，9个跨省（区）分行，2个营业管理部（北京、重庆），在分行所在地以外的省会城市及大连、青岛、宁波、厦门、深圳计划单列市设立中心支行。（二）国家外汇管理局1：历史沿革国家外汇管理局为中国人民银行管理的国家局，是依法进行外汇管理的行政机构2：主要职责（1）负责国际收支的统计与管理（2）负责外汇市场的管理（3）负责外汇外债管理（4）经营国家外汇储备（受央行委托）3:组织机构特点外汇管理部：北京，重庆外汇管理局分局：省会城市，副省级城市外汇管理局支局：外汇业务量较大的市县(三)中国证券监督管理委员会1：历史沿革1992年10月成立，现为国务院直属正部级事业单位，专司全国证券、期货市场的监管职能2：主要职责（1）起草证券、期货市场有关法律、法规和规章（2）统一监管证券、期货机构（3）负责对有价证券发行的管理（4）负责对上市公司及其信息披露的监管3：组织机构总部设在北京，在国内一些地区设立若干派出机构，实行垂直管理。（四）中国保险监督管理委员会1：历史沿革从中国人民银行职能分立出来，1998年11月18日，国务院批准设立中国保监会，专司全国商业保险市场的监管职能2：主要职责（1）起草有关保险业的法律、法规，制定保险业的规章；（2）审批和管理保险机构的设立、变更和终止（3）制定、修改或备案保险条款和保险费率，维护保险市场秩序（4）监督、检查保险业务经营活动（5）依法对保险机构业务及其从业人员的违法违规活动进行处罚3：组织机构总部设在北京，在国内一些地区设立若干派出机构，实行垂直管理四商业银行性质，特征，类型，组织机构（掌握）（一）性质和特征是以经营存放款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业其最明显的特征：能够吸收活期存款，创造货币我国商业银行除具备一般特征外，还有一下几个特点和要求1：在所有制结构上，以国家独资或控股为主，同时发展一定数量的股份制商业银行2：商业银行不得在境内从事信托投资和股票业务，不得对非银行金融机构和企业投资，不得投资于非自用不动产3：实行稳健经营的方针4：业务的开展不受任何单位和个人的干涉5：实行风险管理，包括资产负债比例管理（二）构成类型1：国有独资商业银行2：股份制商业银行3：城市商业银行（三）组织机构1：总分行制，对外是一个独立法人，不得设立具有独立法人资格的分支行，分行之间不应有相互存贷的市场交易行为，不能变成多极法人制的银行集团2：分支机构设立的限制：人行批准；不按照行政区划设置；总行按规定营运资金，总行拨付综合不超过其资本金的60％。3：城市商业银行的设立都是按照城市划分4：授权授信制度，1998年，改变过去按照行政级别确定贷款权限的做法。五：其他金融机构的概念，特征，分类和业务范围（掌握）（一）政策性银行1：概念由政府创立或担保，以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的，具有特许的融资原则，不以盈利为目标的金融机构。我国政策性银行的金融业务受中国人民银行的指导和监督。2：特征（1）资本金多由政府财政拨付（2）不以盈利为目标，但政策性银行也必须考虑盈亏，力争保本微利（3）资金来源主要靠发行金融债券或向央行举债，一般不面向公众吸收存款（4）有特定的业务领域，不与商业银行竞争。3:分类和业务范围国家开发银行：重点向国家基础设施，基础产业和支柱产业项目以及重大技术改造和高薪技术产业化项目发放贷款中国进出口银行：执行国家产业政策和外贸政策，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供支持中国农业发展银行：筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付（二）保险公司1：概念以经营保险业务为主的经济组织2：特征3：分类和业务范围（按保险范围划分）财产保险：以财产以及相关利益为保险标的责任保险：以被保险人的民事损害赔偿责任为保险标的保证保险：指由保险人承保在信用借贷或销售合同关系中因一方违约而造成的经济损失人身保险：包括人寿保险，健康保险和意外伤害保险（三）信托投资公司1：概念受托人按照委托人的意愿，以自己的名义，受益人的利益或特定的目的，对信托财产进行管理或者处分的行为2：特征信托的本质是”受人之托，代人理财“。现代信托已经成为一种以财产为核心，信用为基础，委托，受托为主要方式的财产运用和管理制度3：业务范围：九大类。（四）金融租赁公司1：概念融资租赁是以商品交易为基础的融资与融物相结合的特许类型的筹集资本，设备的一种方式。2：分类一类是融资性租赁，另一类是经营性租赁3：业务范围略（五）财务公司1：概念在我国，企业集团财务公司都是依托大型企业集团而成立的，主要为企业集团成员单位的技术改造，新产品开发和产品销售提供服务2：主要业务吸收成员单位三个月以上的存款，发行财务公司债券，同业拆借以及其他对成员单位的业务。3：其他规定注册资本最低1亿元；财务公司的注册资本金应当主要从成员单位中募集，并可以吸收成员单位以外的合格的机构投资者的股份。经营外汇业务的财务公司，其注册资本金中应当包括不低于500万美元或者等值的可自由兑换货币。（六）邮政储蓄机构1：概念由原邮电部邮政储金汇业局改组而成的邮政金融机构。行政上受邮政局领导，业务上受人行管辖。2：业务范围以个人服务为对象；不得发放贷款；吸收的存款可以转存人行，国有独资商业银行和政策性银行或者购买上述银行发行的债券。（七）信用合作社1：合作制与股份制的区别入股方式不同：自上而下控股，自下而上控股经营目标不同：利润最大化，为社员服务管理方式不同：一股一票，一人一票分配方式不同：利润主要用于分红，积累量化到每一股；盈利主要用于积累，积累归社员集体所有（八）金融资产管理公司（熟悉）1：组建背景四大行积累了大量不良贷款2：目的一是改善四大行的资产负债状况，提高其国内外资信；二是实现不良贷款价值回收最大化；三是通过金融资产管理，对符合条件的企业实施债券转股权，支持国有大中型亏损企业摆脱困境3：性质国有独资非银行金融机构，以最大限度保全资产，减少损失为主要经营目标4：管理体制人行、财政部和中国证监会各司其责。设立分支机构须经财政部同意并报人行批准；高级管理人员须经人行审查任职资格2：特征由社员入股组成，实行民主管理，主要为社员提供信用服务3：分类和业务范围城市信用社农村信用社六：境内外资与境外中资金融机构（一）外资金融机构审批条件（掌握）1：申请设立非营业性代表处申请前三年连续盈利2：申请设立外资银行或财务公司在中国境内已设立代表机构二年以上；申请前一年年末的总资产不少于100亿美元；申请者所在国家或地区有完善的金融监督管理制度3：申请设立外资银行分行基本同上，只是要求总资产最低不少于200亿美元（二）外资金融机构市场准入（掌握）1：外资银行申请经营人民币业务提出申请前开业已经三年；连续两年盈利；申请前一年，分行境内外汇贷款月末平均余额在1.5亿美元以上，其他行在1亿美元以上；境内外汇贷款余额占其外汇总资产的50%以上2：外资保险机构申请设立营业性机构经营保险业务30年以上；申请前一年末总资产在50亿美元以上；在中国境内已设立代表处两年上注：外资人寿保险公司进入必须采用合资公司形式第二章金融市场与金融业务第一节：商业银行一：商业银行资产负债和资本的构成（掌握）资产：准备金，收款过程中的现金，同业存款（以上三项合称为现金项目）；证券，贷款，其他资产。负债：存款，借款。资本：股本，资本公积，未分配利润二：银行帐户和资金结算（掌握）1：银行帐户概念：指企事业单位或个人在银行开立的用于办理商品交易，劳务供应等经济往来所引起的货币收付活动的活期存款帐户。又称为银行结算帐户。（注意：企事业单位开立的定期存款帐户和个人的储蓄帐户不属于）分类：基本存款帐户，一般存款帐户，临时存款帐户，专用存款帐户。2：票据分类银行汇票：款项交存银行，由银行签发给其持往异地办理转账结算或支取现金的票据商业汇票：适用于先发货后付款或双方约定延期付款的商品交易。按承兑人不同分为银行承兑汇票和是商业承兑汇票银行本票：款项交存银行，由银行签发给其凭以办理同一票据交换区域内转账或支取现金的票据支票3：银行卡概念：由商业银行，农信社，邮政储蓄三类机构发行的具有消费信用，转账结算，存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。分类：多种分类。按是否提供信用透支功能，分为信用卡和借记卡。4：资金结算方式现金结算非现金结算，含：汇兑：分为信汇和电汇，不受金额起点限制委托收款：不受区域与金额起点的限制。托收承付：用于商品交易以及因此而产生的劳务供应的款项结算，起点1万元。信用证：国际贸易和国内贸易都适用三：商业银行贷款1：分类按银行是否承担本息收回责任以及责任大小：自营贷款，委托贷款，特定贷款按贷款适用期限：短期1年以内，中期1到5年，长期5年以上按有无担保品：信用贷款，担保贷款，票据贴现2：期限贷款期限的确定应当综合考虑借款人贷款用途和综合还贷能力，银行资金状况和资产流动性等因素。自营贷款：一般不超过10年，超过的话应报人行备案票据贴现：不超过6个月展期：短期贷款不超过原期限，中期贷款不超过原期限一半，长期贷款展期不超过3年按风险程度可分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。后三类称为不良贷款。这种划分方法是