小额贷款-管理制度

-1-XX小额贷款有限责任公司管理制度为了防范贷款风险，合理设置制衡机制，确保公司贷款安全、稳健、高效运行，特制定本制度：一、贷款政策界定(一)小额、分散1、同一借款人贷款额度一般在100万元(含)以下；2、70％的资金投放于微小企业和“三农”经济。(二)大额、单户1、同一借款人贷款最高额度为1000万元，即不超过资本金的5％；2、30％的资金投放于贷款额度在100万元以上的中小企业和私营经济。(三)本公司股东不得借款。(四)贷款利率1、最高利率月息17.7‰。(国家基准利率4.425％的四倍)；2、最低利率月息3.9825‰。(国家基准利率4.425％的0.9倍)；二、贷款对象和基本条件(一)对象(定位)：企事业法人(尤其是微小企业)、“三农”经济(尤其是种植业、养殖业和专业户)、个私经济、具有完全民事行为的自然人。-2-(二)基本条件：借款人应当具备依法生产经营、产品有市场、生产经营有效益、品质优良，恪守信用等基本条件，并且符合以下要求(农户和自然人贷款除外)：l、上年度经工商局年检的营业执照(必备资料)；2、上年度经技监局年检的组织机构代码证；3、上年度经人民银行年审的贷款卡(必备资料)；4、法定代表人身份证明、签字样本、法人公章或印鉴章样本(必备资料)；5、企业章程和验资报告；6、经有资质的中介机构审计的上年度及当期财务报表；7、或有负债清单及情况说明；8、有必要提供的其他材料。三、贷款三查(一)贷前调查1、贷前调查的基本内容(1)基本情况。主要是借款人的贷款主体资格，基本条件是否符合要求。(2)经营状况。主要是借款人近年的生产、销售、效益情况和发展前景预测。(3)财务状况。主要是借款人近年的资产负债、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量等现状及变化。(4)信誉状况。主要是借款人有无拖欠金融机构的贷款本息-3-和不良信用记录。(5)经营者素质。主要是法定代表人和主要领导层的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力。(6)担保情况。主要是抵(质)押物的权属，价值和变现难易程度，保证人的保证资格和保证能力。2、贷前调查的程序和方法一般采用查阅有关资料与实地调查相结合，定性分析和定量分析相结合的方法。贷前调查工作要求由双人（主办信贷员与协办信贷员）共同完成。3、调查结论经深入细致的调查，将资料和信息进行分析和研究，形成客观、实际、公正的结论，形成报告，连同其他贷款资料一并送交审查部门审查。(二)贷中审查l、审查的主要内容(1)借款人的主体资格是否合法，有无承担民事责任能力。(2)借款人是否符合贷款基本条件。(3)借款人生产经营、财务状况、信誉状况、发展前景及内部管理是否良好。(4)借款用途是否合规，金额、期限、利率是否合规。(5)法人公章、法定代表人或授权代理人的印章、签字样本的真伪。-4-(6)抵(质)押物的可靠性或保证人资格、能力的审查。2、贷款审批在贷款调查、审查意见的基础上，按授权权限进行审批，决定贷与不贷，贷多贷少以及贷款方式、期限和利率。(三)贷后检查1、建立贷款台帐和贷款业务管理档案。2、贷后检查的主要内容：(1)对借款人的生产经营状况、资信状况、偿债能力及贷款使用情况定期进行检查。(2)重点检查贷款使用情况、偿债能力变化情况和履行借款合同情况。(3)检查抵(质)押物的现状及价值变化情况以及保证人偿债能力的变化情况。3、贷后管理(1)贷款到期前一个星期，要向借款人发出提示还贷的通知(电话提示)。(2)贷款逾期要向借款人每月发书面催款通知，并取得回执。(3)贷款逾期三个月以上，要向借款人依法收贷。四、信贷资产分类与拨备(一)信贷资产分类方法参照银行业评估信贷资产质量的分类方法，在以风险为基-5-础的前提下，我们小额贷款公司也将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，前两类为正常信贷资产，后三类为不良信贷资产。(二)五级分类的定义1、正常。债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息和其他债务不能按时足额偿还。2、关注。尽管债务人目前有能力偿还贷款本息和其他债务，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。3、次级。债务人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息和其他债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。4、可疑。债务人无法足额偿还本息和其他债务，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。5、损失。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息和其他债务仍然无法收回，或只能收回极少部分。(三)五级分类的目标意义1、揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面且动态地反映信贷资产质量。2、及时发现贷款发放、管理、监控、催收以及在不良贷款管理中存在的问题，从而加强信贷管理。3、为提取损失准备提供依据，并建立损失类贷款全额拨备制度，确保资产损失准备金充足率始终保持在100％以上，全面覆盖风险。-6-(四)五级分类的时效按照央行的要求规定，五级分类工作采取“按季认定，实时调整”的原则，及时进行五级分类认定，实时监控和调整信贷资产风险变化情况，并将结果上报给人民银行。(五)五级分类的内部职责分工l、信贷业务部负责按照人民银行规定的标准对贷款进行五级分类的初步认定工作。2、信贷管理部部负责五级分类的核实工作。3、总经理室负责对五级分类结果的审核工作。4、贷款审批委员会负责对五级分类结果的审批。5、综合管理部部负责损失准备金的提取和管理。(六)五级分类初步认定的资料依据1、基本情况。包括债务人基本资料，贷款申请审查审批表，有关借款合同和借据等。2、财务状况。包括债务人和担保人近期的财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表及有关财务分析资料)。3、担保情况。抵(质)押物的原评估价与现价的差异情况，变现难易程度及相关费用，担保人的担保能力与代偿能力等。4、贷后检查情况。包括日常对债务人的跟踪检查情况，贷后管理手册和分析报告。5、信用状况。包括债务人的还款记录、信用记录等。6、其他有关债务人的信息资料。-7-(七)拨备计提与处置1、一般准备。按照国家税务总局规定，以按当年年末贷款余额l％的比例提取风险金，按税后利润的l0％提取盈余资本公积金，累计达到其注册资本金30％以上的，超出部分可转增资本金。2、专项准备。根据市政府金融办《小额贷款公司业务经营指导意见》的精神，按信贷资产五级分类后的损失高低程度计提专项准备。关注类计提比例为2％，次级类计提比例为25％，可疑类计提比例为50％，损失类计提比例为100％。3、不良贷款处置。当经营过程中发生不良贷款超过资本金10％时，或者是发生损失类贷款，由董事会召开会议研究处置不良贷款的方案，并实行账销案存制度，留待以后继续清收(损失类贷款的处置办法另行制定)。五、贷款风险控制(一)体系架构1、控制人的风险管理系统控制人的风险因素主要体现在：制衡机制的组织结构、决策程序、议事规则、权限划分、授权管理、岗位设置、职能划分、规章制度、内外部监控机制，企业文化、培养高素质团队等。(1)组织结构组织结构应符合相互协调、相互制衡的原则，贷款业务在操作流程上要有两个以上部门(信贷业务部和信贷管理部部)共同完成，各部门的权责要明确，避免权力重叠和权力真空，前台和后台业-8-务分别由公司不同的领导分管负责，总经理把关(详见公司组织结构图和岗位层级图)。(2)决策控制程序由于人在决策程序中存在两方面的潜在风险，一是主观判断方面，常常会受到多种因素影响而产生不同的结论；二是权力失去制衡所构成潜在的风险。所以，决策流程是否合理并具有防范风险的能力，是十分关键的。因此，需要做到以下几点：其一，要确保贷款业务的贷前调查、贷时审查、审批和贷后检查等各项工作的职能分离，由公司不同的角色完成。其二，决策过程必须要确保公开、透明、标准可执行的原则。其三，参与决策的部门和人员对决策结果充分负责。(3)议事规则议事规则是确保决策程序控制中按照公开化、规范化、制度化进行商议并最终做出决策的“游戏”规则，在小额贷款风险控制中具有重要的作用。因此，表决方案要合理有效。第一，表决背靠背。第二，贷款审批委员会主任在评审会中有一票否决权。第三，贷款审批委员会主任及其他审批决策人员不要对贷款项目做定调发言，防止通过暗示性发言左右其下属评委的本意表达。(4)岗位设定和职能划分-9-在小额贷款公司的岗位设定和职能划分中，必须要遵循角色制衡和关联职能分离的原则，从而达到相互制约、相互监督的目的。在日常业务中，所有人员必须要有清晰的授权范围、权限、程序、责任等，各个层面应在授权范围内行使自己的职权和经办业务项目，防止随意行为，确保公司在经营过程中的安全状态，并最终构建全员风险动态管理的基础。(5)健全和严密的规章制度小额贷款高风险的特征，决定了公司必须有健全和严密的规章制度，科学的用人制度，严明的劳动纪律，合理的激励机制，严格的操作流程等，是实现风险控制的重要保障措施。(6)建立内部监控机制小额贷款公司要建立贷款审批委员会工作制度和监事会的监事监管工作制度，以达到各部门之间的制衡和监督管理，采取实时和动态监控，确保公司的正常、高效营运。(7)良好的风险管理文化一要牢固树立“风险控制是永恒的主题”的经营理念；二是要培育控制风险的内在动力即“有归属感才有忠诚度”，增强员工的凝聚力，使风险管理文化得到升华。(二)操作实务风险控制的关键在于实务操作，落实《担保法》中的担保措施，以保障公司营运的安全和效益。1、抵押贷款-10-(1)能提供房地产产权证作为抵押，其抵押物座落于城镇较为繁华的地段，价高且易变现。(2)能提供通用的机器设备作为抵押物。2、质押贷款一是能提供有价证券、银行承兑汇票、股权证书、商标权、著作权、专利权等知识产权中的财产权作为质押物；二是能提供可封存的有销售市场的原材料、产成品作为质押物。3、保证贷款设置几个档次，分别由一般公务员、公务员中的科局长、社会知名人士、企业家、县重点企业和县龙头企业等提供的保证担保。“三农”贷款中的村级经济组织和村委会主任的保证担保贷款。4、贷后监控加强贷后管理工作，也是控制风险的一种必要手段。必须设立贷款台帐，加强贷后监控和检查，关注借款人的生产经营状况、资金动向和其他重大变更等，提前提示还贷和到期催收乃至依法收贷，以保证资金的安全和高效营运。5、拔备制度：风险金的提取和呆帐损失准备金的管理等。(三)贷款风险预警及分析l、正常类小(微)型企业的预警信息(1)主营业务收入连续三个月下降。(2)利润总额连续三个月下降。(3)抵(质)押行为存在潜在风险，抵(质)押物是否受损或被-11-擅自处理。(4)通过向税务、供电、供水等部门了解，企业纳税额和用电用水量大幅度下降。(5)法定代表人更换，或受到执法部门的处罚。(6)存在违法经营或经济与法律上的纠纷。(7)其他影响偿债能力的因素。2、退出类小(微)型企业的预警信息(1)发生重组、合并、分立、停产、歇业等重大变化情况。(2)在商业银行借贷中发生新的不良贷款或欠息行为。(3)保证人失去保证资格，没有能力代偿贷款本息或拒绝代偿贷款本息。(4)抵(质)押物现价与评估价之间存在较大差异，抵(质)押物被转移、变卖、毁损。(5)其他影响我公司债权安全的预警信息。3、法定代表人(经营者个人)的预警信息(1)有涉黄、赌、毒等违反社会公德的行为。(2)持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构。(3)有家庭不和睦、违背家庭伦理道德的行为。(4)社会公众对其人品、行为反映不良，或被媒体披露有不端正的行为。(5)发生其他危及贷款安全事项的情况。-12-4、借款人出现下列情况之一时应将其列入不良记录客户名单，并要提前收贷和终止信贷关系。(1)未经我公司同意擅自处理抵(质)押物。(2)通过各种形式逃废债务。(3)存在欺诈瞒骗行为。(4)改变贷款用途，将贷款用于赌、毒、炒股或炒期货行为。5、出现风险预警后应采取的措施(1)停止发放新贷款。(2)提前收回贷款。(3)追索保证人连带责任。(4)依法处置抵(质)押物。(5)依法起诉，以收回贷款本息。六、贷款审批权限(一)贷款权限划分1、客户经理(调查岗)和风险管理(审查岗)，两岗经办人员对是否给客户