第七章-AM07_固定资产价值转移流程

最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page1of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM第七章-AM07_固定资产价值转移流程1.流程说明此流程描述了因管理或生产需求对现有固定资产进行拆分和重组的处理过程。固定资产的改良支出需资本化的，同样以新增一个子资产来处理。固定资产改良支出金额较大时需通过internalorder来管控。本流程主要涉及到资产管理部门和财务部.由资产管理部门根据实际业务需要填写”固定资产价值转移单”,交专业部门将固定资产进行拆分和重组前，会签资产管理部门，并需经权责主管核准，价值转出方默认报废，转入方新增一个子资产。资产会计填写会计信息,经财务主管审核后完成固定资产的价值转移系统操作.注意事项：考虑到系统操作的需求，价值的移转最好在当月折旧运行后进行。相关附件：固定资产价值转移单2.流程图固定资产价值转移流程AM07固定资产管理部门财务部会计凭证审核人员财务部资产会计资产的拆分和重组填制固定资产价值转移单填制/审核会计信息系统转移操作Tcode：ABUMN财务部财务主管固定资产价值转移单审核结束YesNo核准资产的改良支出资本化1/1最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page2of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM3.系统操作3.1.操作范例1)新增显示器一台2)显示器价值转移至旧有电脑上3.2.系统菜单及交易代码1)新增显示器一台a)创建固定资产主数据路径：会计财务会计固定资产资产创建交易代码：AS01参见“AM01-固定资产/在建工程主数据创建流程”b)显示器价值过帐路径：会计财务会计固定资产过帐外部购置有供应商交易代码：F-90参见“AM05-在建工程结算流程”2)显示器价值转移至旧有电脑上路径：会计财务会计固定资产转帐交易代码：ABUMN最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page3of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM3.3.系统屏幕及栏位解释2)显示器价值转移至旧有电脑上路径：会计财务会计固定资产转帐交易代码：ABUMN栏位名称栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围30500087：被转移的固定资产凭证日期会计凭证日期2001/06/20记帐日期资产入帐日期。资产计入资产负债表起始日2001/06/20资产价值日资产资本化日期。转入固定资产方应从资产价值日次月开始计提折旧，转出固定资产方应从资产价值日次月开始停止计提折旧。2001/06/20：被转移资产价值减少,转移至资产价值增加日文本会计凭证摘要显示器价值转移至旧有电脑最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page4of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM选择附加明细科目进入下一个画面：栏位名称栏位说明资料范例期间资产记帐期间6凭证类型以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续AA：资产记帐往来变式资产转移类型4:在公司代码内部转移按部分结转到下一画面最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page5of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM本例采用全部结转,因此本画面不必填写.按保存完成资产价值转移.Dr:1611030000累计折旧-办公设备（30500087）30Cr:1601030000累计折旧-办公设备1000Dr:1601030000固定资产-办公设备（30500086）1000Cr:1611030000累计折旧-办公设备30最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page6of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM3.4.显示1）显示资产价值路径：会计财务会计固定资产资产显示交易代码：AS03显示被转移的固定资产的价值.栏位名称栏位说明资料范例资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围30500087：显示器的资产编号次级编号属于同一资产编号的可分辨/拆解部分公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司按资产价值进入下一画面最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page7of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM栏位名称栏位说明资料范例APC业务资产购置业务金额已转移购置价值资产累计原值已转移正常折旧根据该资产的折旧码及资产价值日、原值计算本年度的折旧金额已转移资产价值日资产资本化日期。2001/06/20：资产从2001/06/20开始转移会计年度开始期初金额更改本年度发生额年终预计期末余额货币记帐货币退出本画面,按以上操作步骤显示转移至固定资产的资产价值最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page8of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM2)显示资产会计凭证路径:会计财务会计总分类帐凭证显示交易代码:FB03最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page9of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM栏位名称栏位说明资料范例财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。100001720：资产会计凭证编号公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司会计年度凭证记帐年度2001按Enter进入下一画面最终用户操作手册-AM07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1537997293929文件名Page10of10文件准备:EileenLiu日期：08/31/1911:40AM栏位名称栏位说明资料范例项行项次3PK指定行项目的借贷方和科目70：资产借方帐户科目编号1601030000：固定资产-办公设备的科目编号科目简短说明科目短描述税业务涉及的增值税计算码J0：0%进项税金额凭证金额1,000文本会计凭证摘要显示器价值转移至旧有电脑