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————期初未缴查补税额36本期入库查补税额37其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-27即征即退实际退税额35————本期应补(退)税额34=24-28-29————期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27136780.531————③本期缴纳上期应纳税额30①分次预缴税额28——本期已缴税额27=28+29+30+31实收出口开具专用缴款书退税额26——税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25②出口开具专用缴款书预缴税额29④本期缴纳欠缴税额应纳税额合计24=19+21-23136780.5——按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22应纳税额减征额23应纳税额19=11-18简易征收办法计算的应纳税额212000期末留抵税额20=17-180——34780.5——实际抵扣税额18（如1711，则为17，否则为11）24520717=12+13-14-15+1624520720000——按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16——进项税额转出1416473上期留抵税额13应抵扣税额合计进项税额12241680其中：免税货物销售额9——税款计算销项税额11379987.5免抵退货物应退税额15免税劳务销售额10——————（四）免税货物及劳务销售额8——7其中：纳税检查调整的销售额6纳税检查调整的销售额4应税劳务销售额3其中：应税货物销售额22553750销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额12553750（二）按简易征收办法征税货物销售额5100000（三）免、抵、退办法出口货物销售额项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数营业地址开户银行及帐号企业登记注册类型纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址附件1：增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分授权人签字：声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明申报表有关的往来文件，都可寄予此人。真实的、可靠的、完整的。为代理一切税务事宜，现授权此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本期末未缴查补税额38=16+22+36-37——税款缴纳————————————————————————————————————————————————————————即征即退货物及劳务本月数本年累计营业地址电话号码附件1：增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。金额单位：元至角分声明人签字：主管税务机关盖章：真实的、可靠的、完整的。此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是————纳税人名称：（公章）防伪税控系统开具的增值税专用发票1非防伪税控系统开具的增值税专用发票2开具普通发票3未开具发票4小计5=1+2+3+4纳税检查调整6合计7=5+6防伪税控系统开具的增值税专用发票8非防伪税控系统开具的增值税专用发票9开具普通发票10未开具发票11小计12=8+9+10+11纳税检查调整13合计14=12+13合计18=15+16+17——未开具发票17——开具普通发票16防伪税控系统开具的增值税专用发票15三、免征增值税货物及劳务销售额明细项目栏次免税货物份数————————————项目栏次6%征收率份数销售额二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细——1200000204000————1200000204000————————31200000204000项目栏次应税货物17%税率份数销售额销项税额附件2：增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月填表日期：年月日一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细————————————————————————份数销售额税额三、免征增值税货物及劳务销售额明细免税货物免税劳务份数销售额税额——1000002000——————————————110000020001——————————应纳税额份数6%征收率4%征收率小计应纳税额份数销售额二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细204000——1353750175987.5——————175987.5——204000——1353750——3750487.5——1501350000175500——————————————204000份数销售额销项税额份数销售额销项税额应税货物应税劳务17%税率13%税率销项税额附件2：增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月填表日期：年月日一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细————————份数销售额税额2000三、免征增值税货物及劳务销售额明细小计——100000————2000——————1100000——份数销售额应纳税额小计——2553750379987.5二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细——379987.5——2553750——3750487.51501350000175500————————312000002040000份数销售额销项税额销项税额应税劳务小计附件2：增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月金额单位：元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细栏次123456789101112栏次131415161718192021栏次22232425262728293031323334栏次35363738注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。代扣代缴税额期初已征税款挂帐额期初已征税款余额四、其他项目本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票4%征收率运输费用结算单据6%征收率农产品收购发票或者销售发票废旧物资发票（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证其中：海关进口增值税专用缴款书期末已认证相符但未申报抵扣其中：按照税法规定不允许抵扣期初已认证相符但未申报抵扣本期认证相符且本期未申报抵扣三、待抵扣进项税额项目（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票纳税检查调减进项税额未经认证已抵扣的进项税额红字专用发票通知单注明的进项税额非正常损失按简易征收办法征税货物用免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额本期进项税转出额其中：免税货物用非应税项目用、集体福利、个人消费当期申报抵扣进项税额合计二、进项税额转出额项目4%征收率（三）外贸企业进项税额抵扣证明运输费用结算单据6%征收率农产品收购发票或者销售发票废旧物资发票（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证其中：海关进口增值税专用缴款书其中：本期认证相符且本期申报抵扣前期认证相符且本期申报抵扣一、申报抵扣的进项税额项目（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票附件3:增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。————————————四、其他份数金额税额————————————三、待抵扣进项税额份数金额税额——————164731647381457000241680二、进项税额转出额税额——————————3405002835——————340500283551416500238845一、申报抵扣的进项税额份数金额税额51416500238845附件3:增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月填表日期：年月日金额单位：元至角分表三增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计1700注：本表一式二份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存固定资产进项税额抵扣情况表项目纳税人识别号：填表日期：年月日当期申报抵扣的固定资产进项税额纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分17001700注：本表一式二份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：填表日期：年月日当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计