04内部交易管理

版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司EAS集团内部交易管理金蝶软件（中国）有限公司演讲人：匡载源版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P2总目录集团业务介绍联合仓储内部交易集团业务分析版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P3集团库存集中采购供应商独立采购管理对象：物流、信息流、资金流管理主体：集团组织集团库存管理经销商客户集中销售渠道分销独立销售分子公司生产工厂销售公司采购部采购部采购中心营销中心储运中心财务中心销售部区域中心办事处1仓管部销售部采购部仓管部销售部仓管部办事处n…财务部财务部财务部集团总部管理操作：流程与制度内部交易版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P4集团内部交易概念分子公司生产工厂销售公司采购部采购部采购中心营销中心储运中心财务中心销售部区域中心办事处1仓管部销售部采购部仓管部销售部仓管部办事处n…财务部财务部财务部集团总部物流资金流信息流信息流物流资金流信息流物流资金流内部交易是指发生在集团内部各核算主体之间的资源使用和被使用的经济行为版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P5集团供应链内部交易定义定义集团供应链内部多方交易是集团内子集团、分公司、自有生产工厂等核算主体之间由于供需关系所产生的内部货物关联交易，包括采购物料的调拨和结算、销售商品的调拨和结算等内部交易业务。内部交易优势降低集团整体成本更好地满足集团内部对商品物资的交期、质量要求集团整体减少税务支出集团内部交易原则内部优先原则为了促进集团内部资源的利用效率和各主体协同效应，各核算主体应优先考虑购买集团内部其他核算主体的产品。经济和竞争原则集团总部应鼓励各核算主体之间进行内部交易，促进各核算主体降低成本集团总部不限制集团内各核算主体向外部单位购买价廉物美的产品版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P6集团供应链内部交易遇到的问题分子公司生产工厂基础数据管理物料A，B，C，D物料甲、乙、丙、丁物料一、二、三、四交易过程管理往来结算管理价格1,5,7价格2,4,9价格3,6,8哪些外购？哪些内调？集团总部下单没有？货到哪里？采购订单，销售订单…销售订单，采购订单…价格执行没有？应收多少？应付多少？哪些要统一结算？费用谁付？途损谁担？货送哪里？哪时送货？哪家要货？哪家缺货？向谁收款？收到没有？成本多少？费用多少？集团内部复杂的交易关系和大量的业务往来，出现数据混乱，单据繁杂，结算不清等等管理问题，增加了公司管理成本，降低集团运作效率版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P7集团供应链内部交易解决方案明确业务组织分工集团统一业务管理全面掌控业务过程优化业务流程规范内部交易的经济行为，归类统一为标准的模式集团作为管理部门，更多从事管理和计划工作集团设有业务实体单位的，也会参与具体业务的处理，如物流中心，结算等组织公司或工厂为执行单位，按集团制度和指令负责具体业务的处理建立集团统一的交易平台系统，各交易主体都要在统一的交易平台进行运作建立统一的基础数据，如物料编码，仓库编码，单据要求等建立相应的流程制度和交易规则，如内部交易流程，结算价格，费用承担方式等内部交易发起在交易系统中经过相应的审核流程，相关部门和人员可及时在系统中查看到相关信息集团、公司或工厂要及时完整录入交易执行数据到交易系统业务管理部门和人员随时在系统中查看交易过程异常情况及时反馈到相关管理部门，直至集团总部由于集团和公司、工厂在同一交易系统运作，数据共享程度高，信息透明及时，有较多的流程优化空间可减少重复的单据种类和数量，减少和合并相关报表可简化审批流程和信息传递过程业务流程优化是持续不断的过程版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P8明确内部交易模式与组织分工分子公司生产工厂集团总部制定统一的内部交易模式、规则，制定调拨价格、结算办法，下达调拨订单和发货指令，内部统一结算的管理等管理计划执行根据内部调拨订单和发货指令进行出库或入库处理，根据内部交易数据做独立结算，执行数据反馈物流资金流信息流集团内部多方交易模式常见的三种：二方调拨：集团下属两个公司之间进行的货物交易，双方自行结算三方调拨：一个内部公司通过集团和另一内部公司进行货物交易，三方都参与结算四方交易：一个子集团下的公司通过子集团和另一个子集团的下属公司进行货物交易，四方进行结算版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P9集团统一业务管理集团统一的交易平台系统非EAS系统的公司物料仓库集成集团统一的调拨规则集团统一的基础数据版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P10全面掌控业务过程业务主体—参与内部多方交易的公司发货方（公司/工厂）收货方（公司/工厂）中间供应方（公司/子集团）中间需求方（公司/子集团）业务管理对象货物（物流）单据（信息流）货款（资金流）版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P11总目录集团业务介绍联合仓储内部交易集团业务分析版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P12联合仓储实现方式：仓库授权给库存组织使用价值：一个仓库可以存放不同下属企业的货物，最高限度地提高仓库的使用率，方便实现联合仓储中跨组织调拔、跨组织采购入库、跨组织领料、跨组织销售出库，适于各种集中（分散）保管、集中（分散）配送的各种业务需要注意：物料的所有权分开，分子公司从集中仓库领用属于自已的物料与从自已的仓库中领用没有任何区别版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P13总目录集团业务介绍联合仓储内部交易集团业务分析版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P14含义集团供应链内部多方交易是集团内子集团、分公司、自有生产工厂等独立核算主体之间由于供需关系所产生的内部货物关联交易，包括采购物料的调拨和结算、销售商品的调拨和结算等内部交易业务。内部交易优势降低集团整体成本更好地满足集团内部对商品物资的交期、质量要求集团整体减少税务支出集团内部交易原则内部优先原则为了促进集团内部资源的利用效率和各主体协同效应，各核算主体应优先考虑购买集团内部其他核算主体的产品。经济和竞争原则集团总部应鼓励各核算主体之间进行内部交易，促进各核算主体降低成本集团总部不限制集团内各核算主体向外部单位购买价廉物美的产品日常业务-内部交易1版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P15日常业务-内部交易2本版本处理的集团内部多方交易模式有三种：二方调拨：集团下属两个公司之间进行的货物交易，双方自行结算三方调拨：一个内部公司通过集团和另一内部公司进行货物交易，三方都参与结算四方调拨：一个子集团下的公司通过子集团和另一个子集团的下属公司进行货物交易，四方进行结算版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P16供应关系与调拨规则功能菜单日常业务-内部交易3－供应关系与调拨规则版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P17日常业务-内部交易4－供应关系与调拨规则供应关系与调拨规则参数设置：根据参数是否需要先进行供应关系和调拨规则的定义目前支持有、无供求关系的调拨要货补货中会用到供求关系作用：定义好了库存组织之间的供应关系后，根据供应关系定义调拨的需求方、收货方、供应方、发货方等是否存在多方交易，来决定是否可以定义两方调拨、三方调拨、还是四方调拨的调拨规则；以这些调拨规则来管理和控制调拨过程中的商流、物流和资金流业务设置：从最底端库存组织开始往上，层层设置库存组织之间的供应关系，最底端库存组织在供应网络中是不会供应给其他库存组织的叶子节点，它是企业内分销的终端；最顶端的库存组织不会再有别的库存组织供应给它，一般顶端的库存组织是生产工厂或者是集团负责采购的总部。根据供应关系来决定库存组织之间的要货和补货关系版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P18内部交易－两方调拨示意图内部多方交易:二方调拔发货方、收货方为两个不同的公司，双方参与结算①内部订单②发货信息流资金流物流③付款收货方销销销销销发货方销销版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P19内部交易－两方调拨流程物流中心A财务组织下的库存组织(调拔入库)财务组织间调拔：调出方为A财务组织，调入方为B财务组织，调出调方不在同一个财务组织内仓库财务仓库主管仓管员B财务组织下的库存组织(调拔出库)调拨申请财务仓库调拨订单（310两方调拨）销售出库单（608财务组织间调拨出库）采购入库单（707财务组织间调拨入库）应收单（310财务组织间调拨）收款单应付单（310财务组织间调拨）付款单核销核销核销核销入库核算出库核算销售发票操作顺序:调拨订单－－销售出库单－－采购入库单应收单应付单收款单付款单版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P20内部交易－两方调拨规则内部多方交易:二方调拨规则版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P21内部交易－两方调拨内部多方交易:二方调拔建立内部调拨订单①版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P22内部交易－两方调拨内部多方交易:二方调拔发货公司做销售出库单，收货公司做采购入库单②版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P23内部交易－两方调拨内部多方交易:二方调拔收货公司应付结算，付款③版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P24内部交易－两方调拨内部多方交易:二方调拔发货公司应收结算，收款③版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P25内部交易－三方调拨示意图内部多方交易:三方调拨供应方、发货方、收货方为三个不同的公司，三方都参与结算供应方销销②调拨订单信息流资金流物流收货方销销销销销发货方销销①要货申请②调拨订单④付款⑤付款③发货版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P26内部关联交易—三方调拨流程内部交易－三方调拨流程图版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P27内部交易－三方调拨规则内部多方交易:三方调拨规则版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P28内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔建立采购申请单①版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P29内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔建立内部调拨订单②版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P30内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔发货公司对中间供应方的销售出库单③版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P31内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔系统自动生成中间供应方的采购入库单（货物虚拟入库）③版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P32内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔系统自动生成中间供应方的销售出库单（货物虚拟出库）③版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P33内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔收货公司收到货物的采购入库单③版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P34内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔发货公司对中间供应方结算应收款④版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P35内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔中间供应方对发货公司结算应付款④版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P36内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔中间供应方对收货公司结算应收款⑤版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P37内部交易－三方调拨内部多方交易:三方调拔收货公司对中间供应方结算应付款⑤版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司P38内部交易－四方调拨示意图内部多方交易四方交易：供应方、发货方、需求方、收货方为四个不同的公司，四方都参与结算需求方子集团2供应方子集团1收货