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第五章退休养老规划曹亮艳•引例•85岁夫妇手拉手自杀致信感谢邻居•1．了解客户的退休养老需求•2．掌握如何制定退休养老规划方案2020/7/3第一节需求分析第一单元职业规划一、什么是职业规划职业定位、寻找工作、职业成长、更换工作和最终的退休帮助客户在职业上实现更好的发展，从而形成财务上的优势2020/7/3二、职业规划的理论回顾职业选择的super理论（1）具体化阶段年龄：14-18岁（2）明细化阶段年龄：18-21岁（3）实施阶段年龄：21-24岁（4）确定阶段年龄：24-35岁（5）巩固阶段年龄：35岁（6）退休准备阶段年龄：55岁2020/7/3三、进行职业规划的过程1.个人2.选择3.匹配4.行动2020/7/3四、职业规划与理财1.需要2.SWOT3.分析资产负债表4.使职业选择清晰化5.阻碍6.制定提升计划7.寻求帮助8.寻求提升9.区分人生的不同时期、不同性别，不同种族的差异2020/7/3第二单元养老费用分析•第一步，确定退休目标1.退休年龄（2022年开始实施）•第一，从2015年开始，1965年出生的女性职工和居民应当推迟1年领取养老金，1966年出生的推迟2年，以此类推，到2030年实现女性65岁领取养老金。•第二，从2020年开始，1960年出生的男性职工和居民推迟6个月领取养老金，以此类推，到2030年实现男性职工和居民65岁领取养老金。2020/7/3•第一步，确定退休目标1.退休年龄2.退休后生活质量要求2020/7/3•第二步，从退休后的支出角度预测资金需求退休后所面临的风险：活得太久以至于生活费不够用。因此：越保守的人应该假设自己能够活得越长。2020/7/3退休后的资金需求遵循以下四个原则：1.按照目前家庭人口数和退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣物的费用。2.去除退休前可支付完毕的负担。3.减去因工作而必须额外支出的费用。4.加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加的医疗费用。如此就是根据目前的价格水平计算出来的退休时所要花费的费用，设定通货膨胀率，测算出退休后第一年的生活费用。2020/7/3•例5-1欧阳先生从事特殊行业，55岁可以退休。2020/7/3第二节制定方案第一单元影响退休养老规划的客观因素1.退休时间2.性别差异3.人口结构4.经济运行周期5.利率及通货膨胀的长期趋势2020/7/3第二单元建立退休养老规划的原则一、及早规划原则二、弹性化原则三、退休基金使用的收益化原则四、谨慎性原则2020/7/3第三单元退休养老金准备方式与工具社保、企业年金、商业养老保险、退休养老信托、基金、债券、股票、房产等2020/7/3第三单元退休养老金准备方式与工具社保、企业年金、商业养老保险、退休养老信托、基金、债券、股票、房产等2020/7/3养老信托委托人与受托人签订信托契约，委托人交付资金作为信托资产,交给金融信托机构管理和经营，职工退休后获益的一种信托形式。2020/7/3（一）客户对于股管理财产有三不1.“不能”以防将来行为能力退化2.“不愿”退休后悠闲生活3.“不擅长”对投资理财不十分了解（二）客户有转移资产的需求希望下一代可以过更好的生活，但想利用分年赠予来节省转移成本并保持一定程度的控制权。（三）客户有资产保全的需要1.准备退休2.已经退休2020/7/3二、主要国家和地区退休养老政策（一）香港第一支柱：综合援助计划和公共福利金计划第二支柱：强制性的企业年金计划第三支柱：自愿的企业年金计划2020/7/3（二）美国第一支柱：联邦政府的社会安定金第二支柱：雇主养老金计划第三支柱：个人储蓄养老金计划2020/7/3（三）新加坡中央公积金制度：政府立法强制个人储蓄55岁以下会员的账户分为三部分：一是普通账户；二是保健储蓄账户；三是特别账户。55岁后：退休账户和保健储蓄账户。新加坡的社会保障制度集养老、医疗、住房、家庭保障、教育和资产增值等多种功能为一体。2020/7/3工作要求工作程序第一步，预测退休收入客户退休收入来源：社会保障、企业年金、商业保险、投资收益、兼职工作其他收入等。需要将退休后的收入额度折现至退休的时刻。2020/7/3例5-2几个假设：1.将每年不规律的收入假设为规律的2.将每年的收入值假设为发生在每一年的年初或年末。2020/7/3上海公积金管理中心“以房自助养老”协议65岁以上的老人与市公积金管理中心进行房屋买卖交易，老人可一次性收取房款，房屋再返租给老人。2020/7/3第二步，找到差距并制定详细的退休养老规划退休养老基金的“大缺口”=资金需求（折现）-退休收入（折现）退休养老基金的“小缺口”=资金需求（折现）-退休收入（折现）-已有资金的积累（终值）2020/7/3积累退休养老基金的方式：定期定投（类似年金）银行存款、债券、基金、股票市场行情好时配置少量股票原则：安全的基础上保持适当的收益率例5-32020/7/3第三节调整方案一、退休养老规划的可规划性退休养老规划是一个衡量即期积累和远期消费之间的关系的规划过程。职业规划个人所在国家、地区、行业的社会保障状况企业年金商业性养老保险退休养老基金房产价值2020/7/3二、退休养老规划中的养老方式老年人的需求1.生理需求：人对食物、水、空气、衣服、排泄及性的需求2.安全需求：保护自己的肉体和精神，使之不受威胁、免于伤害、保证安全的欲求。3.归属与爱的需求。4.尊重需求。5.自我实现的需求。（1）进养老院养老（2）社会化居家养老2020/7/3工作要求工作程序随着客户具体情况的变化，养老规划也需要相应调整。通常调整的部分：提高储蓄的比例、延长工作年限并推迟退休、进行更多高收益率的投资、减少退休后的花销、参加额外的商业保险计划2020/7/3例5-4例5-5第五章作业为自己或为自己和另一半制定一份退休养老规划。