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2012年资金日常管理及业务管理系统培训分公司计划财务部2012年7月2用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控1、现金管理2、支票管理3、银行存款及账户管理4、资金收付管理5、资金工作的检查与考核二、核心业务系统收付费1、代理人收付1.1代理人收费1.2代理人付费2、财务收付2.1财务收费（新单、续期费、保全、团险、卡单）2.2财务付费（保全退费、理赔/红利给付（现金）、生存领取(年金给付）、新单暂收/溢交退费、佣金）3用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控资金管理制度：公司的资金管理工作范围主要包括现金管理，银行存款及账户管理，资金收取与支付、上划与调拨，资金账簿登记与对账，资金工作的检查与考核等各个环节。资金管理原则：遵循“收支两条线”原则，对公公司资金实行“限额控制、集中管理、统一调拨、统一运用”管理4用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越1、现金管理一、资金日常管理制度及风险管控现金收付费：是指公司以现金方式向投保人收取保险费、支付退保金和向被保险人或受益人支付保险金的行为。现金收入、支出范围库存现金、账簿管理日常现金收入、支出现金管理具体见嘉禾发[2008]265号《资金管理暂行办法》、工作通知书计财【2011】003号文•1.出纳收取的所有现金必须入库，不得在库外存放，所有的现金收入必须合法。对不合法的收入，出纳人员有权拒绝受理。收入现金，出纳人员应在收入凭证上加盖“现金收讫”章和出纳名章。•2.出纳及时登记现金日记账，日清月结，每月末结出现金账的余额及当月发生额，并与财务系统三栏账和会计报表核对一致，不一致的应立即查明原因。原因不明的不得上报会计报表。•3.严禁实际收付现金，但在核心业务系统内以“现金缴款单“或”进账单“方式确认收费的行为。•4.为了控制风险，原则上现金收费应在每天20点以前，20点以后的收付费应在次日通过该银行转账方式进行。•5.各机构对现金收付费应逐笔进行登记并填制《现金收付费情况登记表》，次月初报送。5用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越需要注意的地方有哪些？6用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越2、支票管理（现金支票、转账支票）一、资金日常管理制度及风险管控支票的购买、保管、签发由财务出纳专人负责会计人员每月核查支票领用情况，并出具支票盘点表支票的领用必须履行登记手续支票管理办法更换支票保管人需办理交接手续，由财务部负责人监交•1.岗位设置严格执行不相容岗位相分离的管理要求，出纳人员不得兼任会计档案管理、单证管理、资金运用和会计工作。•2.支票领用必须执行严格的审批手续，出纳人员必须凭已经有权签字人签批后的付款凭证发放支票，并建立严格的台账登记制度。•3.设立支票领用登记簿。在购买支票后，在支票登记簿上记录支票起止号码。•4.用支票时必须在支票领用登记簿上注明用途去向、使用金额，领用支票号码，并由领用人签字。作废支票必须加盖作废字样，并妥善保管，每月随有效支票装订入会计凭证。7用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控8用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控银行存款账户及管理账户性质与用途账户的开户及销户申请账户开立原则账户网银及账簿的管理基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户3、银行存款账户及管理一、资金日报报送时间为每个工作日17点前期初余额+本期增加-本期渐少=期末余额注意：1）.昨日期末与今日期初必须一致（不要遗忘现金区域）。2）.蓝颜色单元格内含公式，不要改动。3）.昨日日报不允许改动，若记账有误，在当天日报发生数中调回。4）.日报差额说明及超限额说明尽可能详尽。9用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控10用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控二、资金申请报送时间为每个工作日16点45分前注意：1.资金申请表内包含费用类与业务类资金及其他资金，所申请资金相对应所需账户。2、签报扫描件：房屋租赁类、合同类、行业协会会费、中支银保费用11用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控二、资金申请注意：1.费用申请明细：社保及公积金归类到人力费用。营业税及个人所得税等归类到税金。（关注个险系列费用、银保系列费用）2.资金申请表：退保款申请在资金申请表里显示，不在费用申请明细里列示。12用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控资金收付资金接口代付系统4、资金收付管理网银支付网银支付业务退费日常费用报销，资金上划、下拨总公司集中代付资金付款资金收款农行存折总公司集中代收现金、现金缴款单及转账收费关注单笔网银支付13用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越（1）对私支票户（2）对公活期一本通（存折）借/贷记卡一户通在登记新账户时，应注意行别、种类14用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越一、资金日常管理制度及风险管控资金工作的考核年度考核月度考核现场检查非现场检查资金工作的检查5、资金工作的检查与考核现金、有价单证收入、支出账户限额资金日报、申请现金及银行存款日记账账簿15用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越二、核心业务系统首先问问大家：你们都知道投保单号、保单号码、保全受理号、实付号码、业务员代码是多少位麽？投保单号：8位保单号码：18位保全受理号：16位实付号码：15位业务员代码：10位16用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越二、核心业务系统1、代理人收付1）、代理人收费所需附件：代理人管理机构、代理人身份证复印件、现金缴款单注意：正确录入代理人姓名及身份证号码，注意代理人年龄限制为22-56岁之间，且收费无日结。17用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越1、代理人收付2）、代理人付费所需附件：结算清单（签字）、收款收据、营销人员退费申请表、客户身份证复印件、客户账户信息复印件（签字）注意：如代理人遗失收款收据，请填写代理人收款收据遗失情况说明（签字）。付费显示日结。二、核心业务系统18用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越财务收费团险收费银保续期收费续期收费保全收费个险新单财务付费红利给付（现金）保全退费溢交退费理赔部分领取协议退保佣金保单借款二、核心业务系统保单解约2、财务收付19用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越1）、财务收费所需附件：个人人身保险投保书复印件、现金缴款单（缴款人为投保人）二、核心业务系统a、个险新单20用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越注意：1、保险投保书复印件（需有险种金额，包括0元险种）上需注明代理人编码。2、收费状态为待签单状态、是否参与制盘。二、核心业务系统需要注意的是：财务收付可以发生在以下所示的各个阶段客户提出退费（财务暂收退费）客户提出撤单（通过业务部门打印退费通知书）多交的保费，系统在签单时会自动生成一笔溢交退费21用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越1）、财务收费所需附件：续期缴费通知书/续期合同复印件、现金缴款单（缴款人为投保人）注意：注意是否参与总公司制盘。避免重复收费二、核心业务系统b、续期/银保续期交费•需要注意的是：预交保费可以发生在保单有效期内的任何一个时点催交收费宽限期二、核心业务系统23用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越1）、财务收费所需附件：交费通知书、现金缴款单（缴款人为投保人）二、核心业务系统c、保全交费24用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越1）、财务收费所需附件：团险投保书、现金缴款单（缴款人为投保单位）注意：团险业务较少，需注意业务员代码为公司编码二、核心业务系统d、团险收费二、核心业务系统•1）、财务收费e、卡单收费根据结算批次号收费所需附件：现金缴款单、个险激活类卡单明细26用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越2）、财务付费所需附件：领款通知书、批单、客户身份证复印件、客户账户信息复印件（签字）注意：1、如因账户问题，客户现重新提供新账户，需填写情况说明书2、如由银行转账报OA签报变更付费方式为网上银行后，需附加OA附件上的资料及OA签报。二、核心业务系统a、保全退费27用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越2）、财务付费所需附件：现金给付凭证、理赔决定通知书、客户身份证复印件、客户账户信息复印件（签字）；红利：现金红利领款通知书注意：1、系统付费形式：为现金。2、出纳在系统内支付请修改为网上银行二、核心业务系统b、理赔/红利给付（现金）28用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越2）、财务付费所需附件：领款通知书、批单、客户身份证复印件、客户账户信息复印件（签字）注意：只有首期生存领取有领款通知书及批单,存折后期通过OA签报批量处理。二、核心业务系统c、生存领取(年金给付）29用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越2）、财务付费所需附件：暂收/溢交退费通知书、客户身份证复印件、客户账户信息复印件（签字）注意：需客户签字。二、核心业务系统d、新单暂收/溢交退费30用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越2）、财务付费所需附件：OA签报、客户身份证复印件、客户账户信息复印件（签字）注意：佣金是在代理人付费下操作。网银支付主要是前期不成功/农业存折。报OA变更付费方式处理二、核心业务系统e、佣金31用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越需要注意的地方代理人收费：现金、现金缴款单收费前，请与个险人管人员确认，避免代理人缴费后，而人管审核不通过导致挂账。现金缴款单上的缴款人必须为代理人本人。•团险保费，原则上须公对公转账或开据转账支票，禁止个人账号转入。团险保费，现金缴款单存入须附签报。二、核心业务系统1、收费个险保费：只要是现金、现金缴款单或进账单等需要出纳手工在业务系统内操作确认收费，请务必查询保单的缴费方式是否为银行转账，避免重复收费。现金缴款单上的缴款人必须为投保人。•银行转账：保单复校，在运营操作完保单复效后，需要通过总公司财务进行手工抽档，此保单才会参与制盘。32用心于人·建立互信·结果导向·追求卓越需要注意的地方续期回退（银行转账）：在运营操作完后，通过总公司集中代付，分公司不需要操作。二、核心业务系统2、付费•报销付费：报销面单签字齐全。注意大额支付给个人现象，对公转账单位名称与发票名称是否一致。注意“银行付讫”章、“附件”章、“转账”章、人名章的使用。•业务付费：一定先系统后网银。业务类网银付费复核时，一定要有业务系统打印出来的付费凭证。OA变更：总公司目前只支持代付农行卡。“变更付款方式申请”注意农行存折账号加“17-”等前缀时，付款方式须由银行转账变更为网上银行。谢谢大家