13报销及货款支付流程

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料1目的规范公司报销及货款支付作业，保证其顺畅。2范围适用于公司业务交往过程中所发生的费用的报销和货款的支付。3职责3.1经办人员负责申请依据的整理，申请单的填写。3.2部门主管负责对申请内容进行初审。3.3财务部负责申请依据的审核。3.4公司总经理及上级公司领导负责申请单的签批和批准。4措施和方法4.1差旅费差旅费报销按Q/DJC/G06.05-2008《差旅费报销制度》执行。4.2差旅费以外的费用经办人员整理相关有效费用凭证，交由部门主管进行初审后，随同费用控制手册交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后方可至出纳处领款。4.3采购货款4.3.1属于出货前部分或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由部门主管进行初审后，随同购销合同交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。4.3.2属于出货后支付尾款或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由部门主管进行初审后，随同购销合同，入库单及增值税发票交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。4.4其它审批权限参照公司财务收支审批权限程序表（一）和表二执行。Q/DJC/G06.13–2008第2页共2页第0次修改YY流程图部门主管申请初审审审审核签批批准财务部总经理出纳上级公司领导经办人员付款YNNNNYY