2009UFIDASoftwareCorporationUFIDAU9培训课程预算管理U9实施与支持部2009UFIDASoftwareCorporation2009UFIDASoftwareCorporation目录业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点U9产品解决方案2009UFIDASoftwareCorporation业务原型—预算管理整体流程企业的预算管理是一个循环的过程。这个循环过程是从预算目标下达开始,经过预算编制,经过汇总审批,这个过程要上上下下几个反复,然后到预算的执行,预算的执行包括了预算的控制,然后是预算分析调整,先有分析才有调整,然后到预算的考核评价这样的一个循环过程。2009UFIDASoftwareCorporation业务原型—预算管理整体流程2009UFIDASoftwareCorporation业务原型—预算编制流程董事会预算管理委员会预算管理部预算责任中心批准预算目标审议预算目标测算预算目标下达预算目标分解预算目标预算准备工作编制预算草案主管领导审议初步审查修改草案汇总平衡质询审议预算批准预算下达预算下达预算执行预算2009UFIDASoftwareCorporation程序工作要点下达目标财务部门预测分析,向董事会提出预算目标;董事会批准预算目标及编制政策;下达预算目标和编制政策。编制上报各职能部门进行预算执行情况分析;研究预算总目标和编制政策;分析影响预算各种因素;提出部门预算目标及确定依据,并编制部门预算;上报预算方案。审查平衡财务部门分析、审查、汇总、平衡各部门预算,提出调整建议;召开预算会议讨论、修改预算方案,然后汇总上报。审议批准上报公司董事会审议批准。下达执行公司财务部门分解预算指标,逐级下达预算。自上而下,自下而上,上下结合,分级编制,逐级汇总业务原型—预算编制流程2009UFIDASoftwareCorporation业务原型—预算的执行与控制预算的事前、事中和事后控制事后下月初信息反馈事中事前月度预算年度预算月度业务计划业务活动业务审批统计记录信息反馈提供决策信息指导下月预算提供考核依据月初月度计划预算的执行与控制财务审核年度业务计划预算执行信息提供2009UFIDASoftwareCorporation业务原型—预算的分析与考核预算分析是指在经营过程中对预算执行情况和预算指标进行对比,对于差异做出的即时确认和即时处理。预算考核是在预算期末对各预算执行主体的预算完成情况进行的整体分析评价。预算分析和考核的目的是通过业绩确认和差异分析,剔除非可控因素的影响,找出工作绩效优劣的关键因素,使考核趋于公平合理。2009UFIDASoftwareCorporation2009UFIDASoftwareCorporation目录业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点U9产品解决方案2009UFIDASoftwareCorporation应用模式1—采购预算管理采购预算的目的是合理控制企业的采购资金。编制采购预算的前提是确定采购数量和采购价格,一般企业会以上年的市场价做为预算的材料基础价格;按照销售预测或生产计划得到材料数量计划,同时结合库存储备计划经过计算得到采购数量。采购计划一般是分业务期间编制的。对于采购预算的控制是在采购业务单据进行审批时进行的。一般既会控制各期间的预算数,也要控制全年的预算总额。2009UFIDASoftwareCorporation应用模式1—采购预算管理2009UFIDASoftwareCorporation应用模式2—费用预算管理费用预算是指企业的日常管理费用预算。费用预算的控制是指在日常业务过程中对于所发生的管理费用按照预算进行控制。管理费用一般是按照费用类型编制预算,其预算金额按照不同的会计科目来体现,因此费用的控制主要是在填制凭证时进行。控制的方式包括累计费用发生额的控制和单笔发生额的控制。2009UFIDASoftwareCorporation应用模式2—费用预算管理2009UFIDASoftwareCorporation应用模式3—库存预算管理库存预算的目的是使企业的库存维持在合理的水平,既能够及时满足企业生产的需要又不能至于造成资金占压。对于库存预算的控制是在库存业务活动单据进行审批时进行的。2009UFIDASoftwareCorporation应用模式3—库存预算管理2009UFIDASoftwareCorporation2009UFIDASoftwareCorporation目录业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点U9产品解决方案2009UFIDASoftwareCorporation产品方案1—采购预算管理采购预算请购单或采购计划是否超预算在U9产品中,可以编制采购预算,并在发生采购业务时进行控制,控制的环节既可以是付款环节也可以是财务环节。同时,在U9中可以实现预算的保留,即为某笔采购订单或请购单保留预算资金,保留可以在请购环节也可以在订单环节还可以在财务环节。2009UFIDASoftwareCorporation产品方案1—采购预算管理请购单采购订单采购发票请款单付款单其他单据执行环节:付款采购应付保留执行预算采购预算编制2009UFIDASoftwareCorporation产品方案2—费用预算管理费用预算费用报销单是否超预算在U9产品中,可以编制费用预算,并在发生业务时进行控制。费用预算的控制可以按照金额控制也可以按照比例进行控制。控制的方式可以是刚性控制,即不允许业务执行;也可以是警告;也允许特批执行。2009UFIDASoftwareCorporation产品方案2—费用预算管理总账日常凭证预算控制费用预算保留凭证费用预算执行保留费用预算编制2009UFIDASoftwareCorporation产品方案3—库存预算管理库存预算出库单是否超预算在U9产品中,可以编制库存领用预算,并在发生业务时进行控制。库存预算的控制可以按照金额控制也可以按照比例进行控制。控制的方式可以是刚性控制,即不允许业务执行;也可以是警告;也允许特批执行。2009UFIDASoftwareCorporation产品方案3—库存预算管理各种库存单据执行预算库存预算编制总账日常凭证通过AAI模版配置2009UFIDASoftwareCorporation2009UFIDASoftwareCorporation目录业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点U9产品解决方案2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理示例:预算专项数据编码01名称采购预算预算控制方案编码001名称采购预算控制方案控制方式提示执行环节应付保留环节请购单\采购订单\总帐2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理预算组数据编码001名称采购预算是否控制是控制方案001预算数据科目预算专项1月2月材料采购采购预算20000300002009UFIDASoftwareCorporation1、在总帐帐簿中设置科目预算产品配置1—采购预算管理2009UFIDASoftwareCorporation2、设置预算专项3、设置预算保留凭证类型产品配置1—采购预算管理2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理4、设置预算年度预算年度设置后需点“开始”,才能够执行。2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理5、设置预算控制方案(设置预算在请购单、采购订单、总帐可预留)2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理6、设置预算组7、设置预算方案2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理8、编制预算表2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理示例:1、在总帐中控制预算案例控制在总帐中录入凭证借:材料采购30000贷:银行存款30000凭证提交时提示:试图执行数超过期间预算数。2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理示例:2、在业务单据中保留预算案例操作在采购管理中录入请购单品名:后门面板需求数量:1900建议价格:9点“预算保留”按钮,进行预算保留。2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理1、请购单预算保留2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理2、请购单生成采购订单预算保留转移2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理3、查询预算2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理4、预算执行设置2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理5、预算执行2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理6、预算执行查询2009UFIDASoftwareCorporation产品配置1—采购预算管理7、超预算控制2009UFIDASoftwareCorporation产品配置2—费用预算管理预算专项编号2名称管理费用1、预算专项设置2009UFIDASoftwareCorporation产品配置2—费用预算管理2预算组设置2009UFIDASoftwareCorporation产品配置2—费用预算管理3预算方案设置2009UFIDASoftwareCorporation产品配置2—费用预算管理4录入预算表2009UFIDASoftwareCorporation产品配置2—费用预算管理5预算控制2009UFIDASoftwareCorporation产品配置3—库存预算管理库存预算执行流程编号场景说明组织模块节点演示过程1日常库存商品收发天宇集团库存录入不同的单据录入各种库存单据数据。按照配置好的AAI模版,生成对应的库存商品科目执行数据。且按照科目发生:借增贷减统计预算执行数据2预算数据与执行数据进行对比天宇集团总账预算执行汇总表可以查询预算金额、已执行金额和可执行金额2009UFIDASoftwareCorporation维护预算组数据维护预算控制方案数据产品配置3—库存预算管理2009UFIDASoftwareCorporation维护库存商品预算表数据产品配置3—库存预算管理2009UFIDASoftwareCorporation库存商品科目:预算控制方向为借增贷减产品配置3—库存预算管理2009UFIDASoftwareCorporation库存期初开账:期初库存商品100件,单价11,总价:1100元产品配置3—库存预算管理2009UFIDASoftwareCorporation库存杂发单:发出商品77件,单价11,金额847元产品配置3—库存预算管理2009UFIDASoftwareCorporation2009UFIDASoftwareCorporation目录业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点U9产品解决方案2009UFIDASoftwareCorporation客户信赖的长期合作伙伴中国的世界级全球第一款完全基于SOA架构的企业管理软件