首次公开发行人民币普通股股票并上市的律师工作报告

发行人律师的意见律师工作报告5-2-1广东华商律师事务所关于深圳市沃尔核材股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的律师工作报告二○○六年八月三日发行人律师的意见律师工作报告5-2-2目录释义...........................................................................................................................................3第一部分引言..................................................................................................................4一、华商及本次签名律师简介...........................................................................................4二、制作本工作报告的工作过程.......................................................................................5第二部分正文....................................................................................................................7一、本次发行上市的批准和授权.......................................................................................7二、发行人发行股票的主体资格.......................................................................................8三、本次发行上市的条件....................................................................................................9四、发行人的设立................................................................................................................14五、发行人的独立性...........................................................................................................22六、发起人和股东................................................................................................................27七、发行人股本及演变.......................................................................................................29八、发行人的业务................................................................................................................30九、关联交易及同业竞争..................................................................................................32十、发行人的主要财产.......................................................................................................37十一、发行人的重大债权债务.........................................................................................42十二、发行人的重大资产变化及收购兼并..................................................................45十三、发行人公司章程的制定与修改............................................................................46十四、发行人的规范运行..................................................................................................47十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化................................................58十六、发行人的税务...........................................................................................................59十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准................................................64十八、发行人募股资金的运用.........................................................................................67十九、发行人业务发展目标..............................................................................................68二十、诉讼、仲裁或处罚..................................................................................................68二十一、发行人招股说明书法律风险的评价..............................................................68二十二、本次发行上市的总体结论性法律意见.........................................................69发行人律师的意见律师工作报告5-2-3释义在本律师工作报告内，除非文义另有所指，下列词语具有下列涵义：公司、发行人、沃尔核材：指深圳市沃尔核材股份有限公司股东大会：指深圳市沃尔核材股份有限公司股东大会董事会、公司董事会：指深圳市沃尔核材股份有限公司董事会发起人：指周和平等15名自然人股东沃尔热缩：指发行人的前身深圳市沃尔热缩材料有限公司沃尔电气：指发行人控股子公司深圳市沃尔电气有限公司国电巨龙：指发行人控股子公司深圳市国电巨龙电气技术有限公司沃尔特种线缆：指发行人控股子公司深圳市沃尔特种线缆有限公司公司章程指发行人、沃尔热缩的章程中国证监会：指中国证券监督管理委员会华商、华商律师:指广东华商律师事务所鹏城:指深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计报告:指鹏城为本次发行上市出具的【深鹏所股审字[2006]号074】《审计报告》《公司法》：指《中华人民共和国公司法》《证券法》：指《中华人民共和国证券法》《管理办法》：指《首次公开发行股票并上市管理规定》本次发行与上市：指发行人本次向不特定对象首次公开发行股票并上市发行人律师的意见律师工作报告5-2-4广东华商律师事务所关于深圳市沃尔核材股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的律师工作报告致：深圳市沃尔核材股份有限公司华商根据《证券法》、《公司法》、《管理办法》等有关法律、法规、规范性文件和中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》等有关规定的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人本次发行与上市及发行人为此提供或披露的资料、文件和有关事实，以及所涉及的法律问题进行了合理、必要及可能的核查与验证，并在此基础上出具了法律意见书及本律师工作报告。现将为发行人本次发行与上市出具法律意见书所完成的工作及有关意见报告如下：第一部分引言一、华商及本次签名律师简介华商创建于1993年10月，是全国第一批获准设立的合伙制律师事务所。经过近13年的发展，本所已成为国内规模最大的综合性律师机构之一，在许多方面居于行业中的领先地位。2005年华商律师事务所被《亚太法律500强》评为在公司和商业法，特别是在公司兼并与收购及公司重组领域、银行和金融、保险等领域领先发行人律师的意见律师工作报告5-2-5的中国律师事务所之一。截至2006年4月，华商现有合伙人26名，执业律师107名，是国内注册律师最多的律师事务所之一。本次出具法律意见书及律师工作报告的签字律师为陈曦律师和曾金金律师。陈曦律师(执业证号：190201211203)1991年毕业于河南科技大学经济法专业,于1996年开始从事律师工作，无受到主管部门处罚的记录。陈曦律师的联系方式如下：手机：[phone]、传真：755-83025068邮箱：[e-mail]曾金金律师（执业证号：190205213042）西南政法大学经济法学硕士，1994年开始从事法律工作，无受到主管部门处罚的记录。曾金金律师的联系方式如下：手机：[phone]、传真：755-83025068邮箱：[e-mail]二、制作本工作报告的工作过程根据发行人与华商签订的《专项法律顾问合同》，华商担任发行人本次发行与上市的专项法律顾问，并受发行人的委托，为发行人本次发行与上市出具《关于深圳市沃尔核材股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的法律意见书》。为出具法律意见书之目的，华商律师依据中国有关的法律、法规和规范性文件，对发行人本次发行与上市的法律资格及其具备的条件进行了核查，查阅了华商认为出具法律意见书及本工作报告所需查阅的文件，包括但不限于涉及本次发行与上市的批准和授权、发行人主体资格、实质条件、设立、独立性、业务、发起人和股东、关联交易及同业竞争、主要财产、重大债权债务、公司章程、高级管理人员、税务、环境保护、诉讼、募股资金的运用等方面的有关记录、资料和证明，并就有关事项向发行人作了询问并进行了必要的讨论。华商为发行人本次发行与上市的工作自2004年6月始。在调查工作中，华商律发行人律师的意见律师工作报告5-2-6师提出了发行人应向华商律师提供的资料清单，并得到了发行人依据该等清单提供的资料、文件和对有关问题的说明，该等资料、文件和说明构成华商律师认为出具法律意见书的基础。华商律师还就发行人本次发行与上市所涉及的有关问题向发行人作了询问并进行了必要的讨论。此外，对于华商律师认为对本次发行与上市至关重要而又缺少资料支持的问题，华商律师向发行人发出了书面询问、备忘录，或取得政府主管部门证明以及发行人对有关事实和法律问题的确认函。在索取确认函的信件中，华商律师特别提示发行人，其在承诺函中所作出的任何承诺或确认之事项的准确性、真实性及提供的信息将被华商律师所信赖及发行人须对其承诺或确认