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复地（集团）股份有限公司流程手册文件编号：FT-CB-LC007版本：1.0工程预算管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人工程预算管理流程编号：FT-CB-LC007版号：1.0页码：第2页共6页工程预算管理流程集团领导支持性文件集团成本管理中心区域主管领导区域审算合约部区域设计管理部施工单位与施工单位沟通计算工程量拟定预算书编制预算书审核编制工程量清单提供施工图纸拟定预算书审核审批根据意见进行修改分解预算目标作为合同附件备案存档工程预算管理流程编号：FT-CB-LC007版号：1.0页码：第3页共6页1.目标：加强公司工程预算的规范化管理，提高工程预算工作的效益。2.适用范围：公司所有工程的预算的编制、审核等工作。3.术语和定义：3.1预算：即施工图预算，指根据施工图纸计算的工程量、施工组织设计和双方合同规定采用的工程预算定额、单位估价表及各项费用的取费标准、建筑材料预算价格、建设地区的自然和技术经济条件等资料，进行计算和确定单位工程或单项工程建设费用的经济文件。4.部门职责：4.1区域审算合约部4.1.1作为工程预算工作的主要职能部门，对工程预算的编制审核工作负主要责任；4.1.2负责施工单位工程预算的复审工作，确保其准确性；4.1.3负责组织主体工程预算的编制和预算分解工作。4.2相关部门：4.2.1区域主管领导负责审核审算合约部编制的预算，并提供修改调整指导意见；4.2.2集团成本管理中心负责确审核区域审算合约部编制的预算，并提供修改调整指导意见；4.2.3集团主管副总裁负责审批预算，并提供修改调整指导意见。5.工作程序：活动步骤及说明负责部门/负责人输出0工程预结算工作的一般规定0.1施工图预算可本公司自行编制，也可以委托造价咨询机构编审；委托的机构必须已经过政府有关部门认可且具备乙级以上（含乙级）资质证书。0.2委托造价咨询机构编制工程预结算，在造价咨询工程预算管理流程编号：FT-CB-LC007版号：1.0页码：第4页共6页活动步骤及说明负责部门/负责人输出委托合同中应明确要求其提供计算底稿（包括工程量、钢筋实际含量的详细计算书）及与承包单位核对后的预结算资料，并同时提供与承包单位的核对差异情况说明。0.3工程预结算负责部门应整理齐全工程预结算工作所需的必备资料，资料必须完整、签章齐备、编号准确，并指定专人负责进行分类、装订、存档；工程预结算工作的必备资料主要包括：材料价格（政府指导价格、市场价格、甲供材料、限价材料通知书）；招标、投标文件等确定合同价格的文件（包括中标单位的投标书、双方达成一致的预算书等）；工程合同（包括合同审批表）；施工组织设计方案、施（竣）工图、图纸会审记录、监理日记；双方确认的所有工程(包括变更、签证)的预算书；工程竣工验收资料（工期或者质量未达到合同要求的项目应提供相应的明确责任的说明）；其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等。1根据施工图纸拟定预算书1.1区域设计管理部向审算合约部及施工单位提供项目的施工图纸；1.2审算合约部根据图纸编制工程量清单；1.3造价员计算工程量；1.4造价员拟定项目预算书；1.5审算合约部负责人审核并提供修改及调整意见；1.1区域设计管理部拟定的预算书工程预算管理流程编号：FT-CB-LC007版号：1.0页码：第5页共6页活动步骤及说明负责部门/负责人输出1.6造价员根据审核意见队预算书进行修改及调整；1.7施工单位根据施工图纸拟定预算书；1.8施工单位将拟定好的预算书提交给审算合约部；1.9审算合约部对两份预算书中的差异部分与施工单位进行沟通。2编制预算书，分解预算目标2.1审算合约部结合沟通意见，编制《项目预算书》；2.2审算合约部按照土地获得价款、开发前期准备费、主体建筑工程费、主体安装工程费、社区管网工程费、园林环境费、配套设施费等直接开发费用大类进行预算目标分解；2.3各项分解预算目标作为成本动态管理控制的基准，项目预算书应包括分解预算目标信息；2.4区域主管领导审核审算合约部编制的项目预算书，并提供修改及调整意见；2.5审算合约部根据区域主管领导的审核意见进行修改；2.6经区域主管领导审核后，集团成本管理中心对预算书进行复审，并提供修改及调整意见；2.7审算合约部根据成本管理中心的审核意见进行修改；2.8集团主管副总裁或总裁对项目预算书进行审批，一般而言，总裁只参与重大项目的预算审批工作；2.9审批通过的项目预算书须知会区域财务管理部及集团财务管理中心，用于工程款项支付的参照凭据（具体操作须参照集团相关财务管理制度）。审算合约部项目预算书项目分解预算目标3编制责任成本3.1审算合约部根据分解预算目标与各个责任单位对审算合约部项目责任成工程预算管理流程编号：FT-CB-LC007版号：1.0页码：第6页共6页活动步骤及说明负责部门/负责人输出管理体系应，编制项目责任成本管理体系；具体参见《责任成本管理体系作业指引》。本管理体系4存档与备案4.1相关输出文件需在区域审算合约部存档；4.2相关输出文件需在集团成本管理中心备案。5追加预算5.1当项目进行过程中发生预算外支出或超出预算支出情况时，项目部或区域审算合约部等预算管理相关部门须按照本流程规定的上述步骤进行追加预算操作；5.2当出现未经追加预算操作的预算外支出情况时，财务部门有权拒绝支付（具体操作须参照集团相关财务管理制度）。6.权限及标准步骤权限及标准编制项目预算书施工单位拟订，审算合约部主持编制，区域主管领导、集团成本管理中心审核审算合约部编制的预算，集团主管副总裁负责审批预算。7.主要文档文档名称编制部门/人员主要内容接收部门/人员提交时限/频率项目预算书审算合约部计算和确定单位工程或单项工程建设费用区域主管领导、集团成本管理中心、集团主管副总裁施工图纸出来后一个月8.主要附件