国联安双佳信用分级债券型证券投资基金招募...

国联安双佳信用分级债券型证券投资基金招募说明书基金管理人：国联安基金管理有限公司基金托管人：中国光大银行股份有限公司二〇一二年五月招募说明书1【重要提示】本基金经中国证券监督管理委员会2012年1月21日证监许可[2012]101号文核准募集。基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证投资本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益；因基金价格可升可跌，亦不保证基金份额持有人能全数取回其原本投资。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资者在投资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对投资本基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。投资者根据所持有份额享受基金的收益，但同时也需承担相应的投资风险。投资本基金可能遇到的风险包括：因政治、经济、社会等因素对证券价格波动产生影响而引发的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金投资债券引发的信用风险，以及本基金投资策略所特有的风险等等。本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预期风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金《基金合同》生效之日起3年内，本基金经过基金份额分级后，双佳A为预期低风险、预期收益相对稳定的基金份额；双佳B为预期较高风险、预期较高收益的基金份额。投资有风险，投资者在投资本基金前应认真阅读本基金的招募说明书和基金合同。基金的过往业绩并不代表其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。招募说明书2目录一、绪言.......................................................................................................................................3二、释义.......................................................................................................................................4三、基金管理人............................................................................................................................9四、基金托管人..........................................................................................................................16五、相关服务机构......................................................................................................................19六、基金的募集..........................................................................................................................21七、基金份额的分级..................................................................................................................25八、基金合同的生效..................................................................................................................31九、双佳A的份额折算..............................................................................................................32十、基金份额的申购、赎回与转换............................................................................................33十一、基金份额的上市交易.......................................................................................................48十二、《基金合同》生效后3年期届满时基金的转换.............................................................50十三、基金的投资......................................................................................................................52十四、基金的财产......................................................................................................................59十五、基金资产的估值..............................................................................................................60十六、基金收益与分配..............................................................................................................65十七、基金费用与税收..............................................................................................................67十八、基金的会计与审计...........................................................................................................69十九、基金的信息披露..............................................................................................................70二十、风险提示..........................................................................................................................74二十一、基金的业务规则...........................................................................................................79二十二、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.................................................................80二十三、基金合同内容摘要.......................................................................................................83二十四、基金托管协议的内容摘要............................................................................................94二十五、对基金份额持有人的服务..........................................................................................102二十六、招募说明书的存放及查阅方式..................................................................................104二十七、备查文件....................................................................................................................105招募说明书3一、绪言《国联安双佳信用分级债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）和其他有关法律法规的规定以及《国联安双佳信用分级债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）编写。本招募说明书阐述了国联安双佳信用分级债券型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由国联安基金管理有限公司负责解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者依据基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。招募说明书4二、释义本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：基金或本基金：指国联安双佳信用分级债券型证券投资基金；基金合同或《基金合同》：指《国联安双佳信用分级债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充；招募说明书或本招募说明书：指《国联安双佳信用分级债券型证券投资基金招募说明书》及其定期更新；发售公告：指《国联安双佳信用分级债券型证券投资基金基金份额发售公告》；托管协议：指《国联安双