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2020/7/81如何预测你的启动资金第七步2020/7/82导言：创办企业需要启动资金，启动资金包括投资(固定资产)和流动资金。你应该根据自己企业的规模，即前面预测的销售量，计算出自己需要的启动资金数额。正在恋爱或曾经谈过恋爱的男同学请回答问题——谈恋爱花不花钱？——花钱心疼吗？不心疼——花多少钱？——取决于自己吗？取决于对方？——会因钱财等现实问题而放弃吗？——投资组建家庭时——买房、买车是否会办理豪华婚礼、住高雅别墅是不是取决于当时的资金情况没有加以预算的创业是个无底洞，在启动初期时会产生很多意想不到的费用，没有进行预测准备，会使老板手忙脚乱。•如果你没钱，却打算开五家商店、雇四十名员工、买十辆车，这是不实际、不明智的。•应当从小做起、实事求是、量力而行，有哪些方式能使创业初期的企业更好地生存和盈利？？？•§你可以不放弃原来的工作，用业余时间办自己的企业，直到企业运转稳定．§创业初期，你的配偶可以继续从事原有工作，以后再加入自己的企业．§创业初期，租赁设备比购置设备稳妥、合算．§需要人手时，先雇非全时员工，再雇全时员工．§先购买二手设备，以后再更新。§逐步拓展新业务领域，而不必为摆脱财务困难而发愁。§根据利润的增长，制订业务扩展计划。以上措施，都是为了尽量减少启动资金，降低企业运行成本。2020/7/87想一想从办理营业执照起，各种支出犹如“花钱似流水”一般。你的企业到底需要多少资金才能启动？8为什么要预测启动资金（1）了解所需创业资金；（2）合理分配资金；（3）知道资金缺口，以选择不同的筹资渠道。2020/7/8二、为什么要预测——有惫则无患•举例：饭店防火设备：失火后再准备吗？•通风设备：等客人因烟反应后再解决吗？•举例：加工企业的三相电，开业后再改吗？•——一次次借钱，一次次缺钱，容易吗？•——有计划是为了从容应对变化。2020/7/810开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要的费用，（自确定企业构思至企业开始运转后的前三、四个月）这些费用的总和就是启动资金。比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、开业前广告及促销费、工资、水电费、电话费等各项费用。一、启动资金的类型什么是启动资金？2020/7/811启动资金按用途分为二大类投资（固定资产）流动资金启动资金的组成我的创业项目——在学校附近开设冷饮店，请各位学员帮忙看看需要哪些费用支出。•设备：冰箱雪柜、刨冰机、撹拌机、封口机、咖啡机、榨汁机、果汁机（共计16000元）•餐具：各式精巧饮品杯、冰淇淋小盘、长短匙、吸管、撹拌棒。（1500元）•品种：红枣莲子茶、珍珠奶茶、咖啡、巧克力、绿豆冰、红豆冰、香芒西米露、香芋西米露、凉粉冰、龙眼龙井茶冰、荔枝红茶冰、萍果汁、西瓜汁、橙汁、香蕉萍果汁。冰淇淋：香芒、橙汁、香芋、巧克力、草莓。（原材料3000元）•广告牌、宣传单2500元•5平米左右，租金4000元/年•工资：1000元/月142020/7/8阅读理解创业故事（二十四）第88页启动资金需求把计算启动资金需求分为两步：第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表；第二步：再去测算每一类中每个具体物品的价格、每项具体花费。2020/7/815什么是投资预测？预算企业投资所需的资金额度叫投资预测。开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方案、压缩费用是投资预测的方法和基本原则。★投资在启动资金中往往占有相当大的比例，刚起步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经营风险的办法之一。二、投资（固定资产）预测投资主要分为两大类1、企业用地和建筑2、设备2020/7/816投资（固定资产）是指你为企业购买的价值较高、使用寿命较长的东西。如厂房、机器设备等。①开办企业时的投资是必要的；②不同企业投资是不同的；③压缩投资到最低限度是最明智的选择；④投资一般以折旧的方式回收，回收需要5年或更长时间。开办费——开业前市场调查费、资料费、工商注册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类。2020/7/8171、企业用地和建筑办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工作间，也许只需租一个店面。当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要做出下列的选择：建造新的建筑、买现成的建筑、租用他人的建筑、在家开业。2020/7/818内容项目适用与调整费用预算工期问题建房有特殊要求时需大量资金长买房需部分改造较大量资金较长租房适当装修一定资金一般不稳定用现住房稍微调整很少资金短生活工作互有干扰企业用地及建筑2020/7/8192、设备设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工作设施、车辆、办公家俱等。对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把它写入创业计划。2020/7/820内容项目投资原则费用金额机器正确选择机型或购二手机器或租赁适用基础上尽量的降低工具经济适用适用基础上尽量的降低工作设施经济适用适用基础上尽量的降低车辆经济适用适用基础上尽量的降低办公家俱经济适用适用基础上尽量的降低设备2020/7/821广义上的投资分类企业用地和建筑设备开办费无形资产2020/7/822店铺仓库建筑征用土地办公建筑厂房建筑固定资产：是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币性资产。企业用地和建筑2020/7/823家具设备工具设备交通工具电子设备设备也是固定资产设备2020/7/824开办费除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用装潢装修注册登记培训费印刷费差旅费办公费筹建期工资筹建期间2020/7/825无形资产投资无形资产无形资产：是指企业拥有或者控制的没有实物形态的，可辨认的非货币性资产。技术转让加盟费专利专有技术商标权著作权土地使用权2020年7月8日SIYB中国项目26张华、王剑、孙梅的投资预测项目费用(元)场地车间装修改造水电管道铺设10001000设备、工具电脑打印机热传印机灭火器、办公家具40002000150001000开办费注册和营业执照费市场调查费、咨询费培训费、技术材料费5002000500投资总额27000元2020/7/8271、什么是流动资金预测？流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准确的预测需编制现金流量计划(第八步将要学到)。2、开办企业流动资金的支出是必须的企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发商和零售商必须购进商品；服务企业必须购进各种物料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。这些都需要流动资金来支付。三、流动资金预测2020/7/828流动资金：是指企业日常运转所需要支出的资金。如用于购买材料、商品存货、人员工资及各种费用等（即通常所说的料、工、费）。2020/7/829流动资金其它费用保险租金人工工资促销费用商品的存货原材料特点：保证企业日常运转所需要支出的资金，也称运营资金。2020/7/8预测启动资金30流动资金预测至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金流动资金包括：•原材料和商品库存•促销•工资•租金•保险•其它费用（不可预见费）2020/7/8预测启动资金31流动资金至少考虑五方面开销原材料和商品的存货（1）、原材料和成品：A、制造、服务企业需要：B、制造商预测销售前的生产储料资金：C、预测顾客付款前的服务用料资金。D、零售商和批发商营业前库存商品的流动资金预测。2020/7/8预测启动资金32流动资金至少考虑五方面开销（2）促销：启动资金包括4P计划的促销成本。（3）工资：•起步阶段也要给员工、老板开支：•计算方法：月工资总额×没收支平衡的月数。（4）租金：•企业一开张就要支付租金：•计算方法：月租金额×没收支平衡的月数。2020/7/8预测启动资金33流动资金至少考虑六方面开销（5）保险：•保险有两种：社会保险和商业保险•准备上的保险在启动资金数额内。（6）其它费用：•包括水电费、办公用品费、交通费、电话费、不可预见费（统称公用事业费）等。•起步时纳入启动资金数额内。2020/7/8预测启动资金34流动资金要注意的问题1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。3、必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。4、必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需。2020年7月8日SIYB中国项目35张华、王剑、孙梅的流动资金需求项目头三个月的流动资金（元）原材料和包装费张、王和孙的工资（每人每月3600元）员工工资（聘请兼职会计每月400元）设计费（每月800元，头3个月不领）房租（每月1000元）市场营销和促销（每月500元）保险（全年）维修费（每月70元）电费、电话费、宽带费（每月950元）15601080012000300015002402102850流动资金总额21360情况：•算出开办企业的启动资金总额=投资总额+流动资金总额=27000+21360=48360元•这笔钱超过了他们在故事（三）中预计的30000元！（48360-30000=18360）比预计的30000元多了18360元问题出在哪里？2020/7/837作业：完成《创业计划书》第七项内容点评：问题在于：•没有考虑前三个月的销售收入。前三个月不可能只出不进。解决方法：应该想办法增加销售，使前3个月的收入接近18360元才行。或者是想办法减少投入，使之平衡。关键的问题是必须对自己企业的利润情况进行规划。2020/7/838固定资产价值较高、使用寿命较长的资产。以折旧方式回收，回收期≥5年主要包括：企业用地和建筑设备企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。启动资金测算方法第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表第二步：再测算每一类中每个物品的具体价格、每项工作的具体花费第三步：求和开办费企业在筹建期间所发生的各种费用。主要包括：市场调查费、培训费、资料费工商注册、税务登记费各种许可证审批费用购买无形资产费用支付连锁加盟等费用业务费及开业前的其他费用流动资金企业日常运转所需的资金也称营运资金。主要包括：租金购买并储存原材料和成品促销工资保险和其他费用2020/7/839常见支出项目归类固定资产投入流动资金场地工具设备开办费培训费加盟费技术转让费验资费市场调查费执照费装修费（数额大时可归固定投资，数额小时可归流动资金，以计算方便，不引起数据很大变化为标准）注册费（为计算方便有时也可放在流动资金栏内）产品库存原材料工资租金包装费通讯费利息活动费保险费接待费卫生费广告费维修费差旅费市场管理费营销促销费燃料费水电费律师费职工福利费就餐费各种不可预见费（罚款、盗窃、丢失）注意：个人所得税企业利润折旧属其它公用事业费是通讯费、水电费、办公费等几种费用的统称。2020/7/840完成练习33、学习更多有关企业启动资金的知识第165页2020/7/841习题二参考答案：第一步：列出投资项目并计算出投资额（见附表）第二步：列出流动资金项目和流动资金金额（见附表）第三步：启动资金＝固定资产+流动资金＝8750+35780＝44530序号设备工具名称数量单价（元）费用(元)备注1电焊机1325032502手电钻12502503切割机14504504氧气瓶18008005乙炔瓶1100010006电缆及小工具130003000合计8750序号项目月费用(元)月数金额1钢门材料费900×5扇3135002灌气费10033003工人工资1700351004业主工资1500345005租金7001284006保险费25123007电费350310508电话费10033009注册费4.17125010办公费6003180011广告费100330012维护费603180合计9739357802020/7/8421