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@2006赛普版权（深圳），仅供云南实力内部使用云南实力房地产开发经营集团有限公司管控模式与全面管理提升咨询项目组织管控模式及业务流程初步报告（讨论版）深圳市赛普管理咨询有限公司云南实力项目组2006月03月03日·2·一．实力集团定位及管控模式设计二．实力集团组织结构设计三．部门岗位初步设计四．薪酬优化初步思路五．绩效体系建立初步思路六．流程体系初步设计实力组织设计报告框架·3·管控模式应是一个以战略为导向，以组织结构为框架，以管理控制系统为核心，以流程和制度为基础的动态系统什么是管控模式目标计划监控考核激励流程管理控制系统制度管控模式企业战略组织结构组织定位权限划分组织设计部门设置岗位设置·4·管控模式的设计必须符合实力集团战略发展思想集团业务组合三年内定位在本省内发展，形成3+3+3的业务组合格局。集团战略重点在集团内形成以房地产开发为主，以汽车贸易和酒店经营为辅的经营模式。集团经营目标在2006年实现地产售销收入6亿人民币，2007年实现地产销售收入8亿人民币，2008年实现地产销售收入10亿人民币；汽车贸易每年4亿人民币的销售收入；酒店业务每年0.2亿销售收入。物业管理定位为实力地产品牌服务，维持收入和支出平衡的目标。地产业务战略为实现房地产业务持续增长，每年增加开发量10-20万平方米，增加土地储备200亩。地产职能战略未来二年内主要致力于地产业务的专业化建设，以市场需求为导向，全面系统地提升房地产开发价值链上的能力，并整合成集团核心能力。·5·赛普根据以下思路来帮助实力集团建立全面高效的管控模式及管理体系，首先是根据实务战略思想进行集团定位和管控模式的确定新组织须解决的主要问题战略思想对管控体系的要求实力的战略思想实力集团组织现状战略思想对组织结构的要求组织设计的基本原理及案例分析设计组织结构的基本原则组织结构方案管理流程设计管控体系方案组织结构具体设计：部门职能、岗位设置及职责描述绩效考核和激励机制设计要求考核和激励支持监管系统的运作和高效明确监管职能要求考核和激励支持部门职能的履行细化设计决定执行流程的主体和程序明确各部门在管理流程中的职责依托流程保障考核和激励的执行要求考核和激励支持流程的执行和高效管控模式及管理体系·6·通常来讲，按照集分权程度，母子公司间的管控存在三种典型模式，它们的介入程度和管理重点有所不同财务导向BUBUBU战略导向BUBUBU操作导向BUBUBU•审查战略计划•提供每项业务所需资金•审核整体的财务目标/结果•为每项业务选出总裁•审查和批准战略计划•审查和批准主要项目开支、分配资金•确定财务目标，考评财务和经营业绩•选派总裁，制定“优秀高层管理人才计划”，追踪和开发管理人才•以单个业务投资收益最大化为原则•以快速壮大实力，提升整体价值为原则•直接从事领导战略计划的开发•指导每个主要资本项目的准备工作，为项目安排落实资金•确定详尽的财务和经营目标，考评整个业务的业绩•选派总裁，直接参与详细的考评和提拔各级管理人员的活动•以扩大规模，完善业务配套为原则资本计划与财务控制绩效管理人力资源管理战略管理资本运营·7·实际应用中，集团的管控模式往往是采用混合模式，以管控各类不同特点的下属业务财务导向型战略导向型操作导向型战略导向型操作导向型＋一般而言，集团公司的管控模式是混合模式•集团的下属公司有多种控股比例•下属公司在集团公司战略中的定位不同•集团总部对不同业务板块的管理能力有高有低在一定的条件下，对具体一个下属公司的管理导向会发生变化•当一个业务整体走向衰弱时，会转向财务导向，寻找退出机制•当弱小下属公司能力发展，能够成为独立的运作平台，往往从操作导向转向战略导向战略导向型财务导向型＋·8·赛普认为，实力集团总部的功能定位和管控模式应当基于集团发展战略、业务组合和现有资源能力基础两个角度进行思考发展战略的要求•实力发展战略思想要求迅速发展房地产业务，以非房地产业务带动房地产业务。抢占房地产整个产业链的制高点，集团需要重点培育，所以采用偏操作导向•实力发展战略要求迅速建立房地产投融资的平台和能力，解决长期资本供应问题•实力发展战略对开发业务能力和其他相关业务能力和相应的人力资源提出更高的要求•非房地产业务定位于资金协同，获取财务收益现有资源能力•房地产开发主业的专业能力需进一步加强，还没有形成实力的产品风格•资金、人力资源在集团及各业务运作中还需进行有效整合。•集团应形成对各业务的综合管理能力。总部功能定位及管控模式·9·通常集团对下属公司的定位存在以下六种职能，需要针对不同的管控模式选择不同的集团总部职能定位总部职能定位资本运作投资管理中心运营管理中心财务管理中心人才管理中心品牌管理中心战略管理中心投资项目的决策投资管理流程优化项目投资决策与策划项目策划方案监控项目的资金、预算、成本管理房地产项目业务核心流程的优化管理资金使用管理各项债权融资活动监控各子公司主要财务指标预算管理制定发展战略并监控实施制定业务战略，并监督实施对下属公司核心人才进行考核、激励、任免等方面的管理对核心品牌进行统一管理规范下属企业的品牌使用指导下属进行人才规划·10·实力集团总部定位为六大职能对一个组织的管控模式主要体现在战略管理、品牌管理、投资管理、人力资源管理、财务管理、业务管理六个方面战略目标/战略计划业务组合/业务战略文化理念价值观/战略态度愿景使命治理结构/管控模式人力资源财务投资管理业务管理战略管理战略管理人力资源财务管理投资管理业务管理组织管控模式赛普建议，实力集团总部功能基本定位是战略、品牌、投资、财务、人力资源。但基于其业务发展现状，当前阶段对地产业务还需实施其“业务运作”功能。品牌管理·11·实力集团各业务的管控模式建议下属公司业务独立性独立相关母公司控制力弱强战略导向战略导向操作导向战略导向战略导向战略导向财务导向战略导向战略导向财务导向操作导向财务导向汽车贸易物业管理操作导向房地产业务酒店异地房地产业务偏操作导向•本地房地产业务：采取操作导向进行管理，作为集团公司的核心层企业进行高度集权管理。战略导向•异地房地产业务*：战略导向，定位成项目公司，对价值链前端进行直接管理。•物业管理：采用战略导向，以提升地产品牌为目的，以战略导向进行管理财务导向•汽车贸易：采用财务导向，相对成熟业务，追求财务投资回报，通过董事会进行管理，完善法人治理结构。•酒店业务：采用财务导向，相对成熟业务，追求投资回报。根据集团职能定位，房地产开发业务采用偏操作导向，异地房地产公司和物业管理公司采取偏战略导向，对于汽车业务和酒店业务以追求投资回报采用财务导向。实力各业务管控模式定位·12·母子公司管理模式主要体现在以下8个方面的权责划分战略管理责权划分融资责权投划分财务监管责权划分品牌管理责权划分企业文化建设责权划分人力资源管理责权划分年度经营计划责权划分运营管理责权划分12345678母子公司的权责划分·13·母子公司责权划分的原则原则二：依据管理流程原则一：遵循治理结构原则四：控制风险因素原则五：提高管理效率原则三：实现权责匹配母子公司之间的责权划分需要遵循公司法人治理结构的要求按照管理和业务的运作流程进行权责划分职权划分要有权有责，责权对等，确保目标实现职权划分要利于防范风险，保障收益，实现企业利益最大化责权划分应清晰、明确，以利于管理效率提高·14·集团总部及子公司职权定义建议权对管理方案（制度）提出建议和意见的权力审核权对管理方案（制度）的科学性、可行性进行审议、修订或否定的权力审批权批准管理方案（制度）付之实施的权力考核权对管理方案（制度）执行结果进行考核的权力审计权对管理方案（制度）执行结果的真实性和合规性进行审计的权力知情权对管理方案（制度）相关信息知情的权力申诉权对考核结果或者管理决议进行申诉的权力执行权组织执行管理方案（制度）的权力奖惩权对考核和审计结果按照相关规定对相关责任者进行奖惩的权力监控权对管理方案（制度）执行过程进行监督和调控的权力提案权提出或编制管理方案（制度）的权力·15·战略规划年度经营计划投资管理财务管理战略规划年度经营计划经营成果考核投资管理预算管理资金管理审计管理母公司行为描述•确保下属公司的战略目标不偏离集团目标确保下属公司年度计划不偏离集团公司年度经营计划组织考核下属公司战略实施结果根据考核结果对相关责任者实施奖惩项目审批项目监控项目审计和考核负责提出集团公司整体预算计划对子公司的预算提案进行全面审核和审批对子公司预算执行情况进行考核和评价负责安排公司整体资金使用监督子公司资金使用状况定期对子公司资金使用状况进行监督和审计组织实施常规审计组织实施各种专项审计（离任审计、项目审计、资产重组审计）负责审计整改意见的落实和监督权限审核权审核权考核权/审计权/奖惩权审批权/监控权考核权/审计权审核权/审批权监控权/审计权审核权/审批权监控权/审计权审计权/奖惩权子公司行为描述•根据集团总体战略目标制定和调整本公司的战略规划根据集团公司年度经营计划制定公司年度经营计划组织实施按照集团要求提供客观的经营业绩•项目立项•项目论证•项目实施负责本公司预算编制负责对预算提出分析意见负责预算的调整工作执行预算并对预算执行进行分析负责公司使用计划的编制资金使用的实施按规定提供必要的信息，配合母子公司审计权限提案权/审批权提案权/审批权/执行权建议权/知情权/申诉权提案权/执行权建议权/提案权执行权提案权/执行权申诉权对汽车贸易和酒店业务的管控关系定位（1）集团公司对汽车贸易和酒店管控的权责划分：在财务和人力资源方面进行集权管理，在其它方面全面放权。·16·人力资源管理品牌管理运营管理企业文化建设人力资源规划高管提名任免高管考核奖惩品牌管理运营管理企业文化母公司行为描述•确保子公司人力资源规划符合集团发展要求对核心高管的提名总部可对子公司高管直接任免通过对子公司高管的监督考核，确保子公司战略目标的实现制定品牌发展规划对子公司品牌进行必要的监督了解子公司日常运行管理状况制定集团总部企业文化建议规划，指导子公司企业文化建设相关工作权限知情权提案权/审批权提案权/审批权知情权/监控权知情权知情权子公司行为描述•结合集团发展战略和公司实际情况制定人力资源规划任免人员的提名为集团任免决策提供意见为集团总部对高管人员的业绩评价提供客观的信息•根据集团品牌规划制定子公司的品牌体系•推广子公司品牌制定运营管理计划组织实施在集团企业文化总体规划指导下，计划并组织实施本公司企业文化建设相关活动权限提案权/审批权执行权建议权建议权提案权/审批权执行权提案权/执行权提案权/执行权审核权/审批权对汽车贸易和酒店业务的管控关系定位（2）·17·对物业管理业务的管控关系定位（1）战略规划年度经营计划投资管理财务管理战略规划年度经营计划经营成果考核投资管理预算管理资金管理审计管理母公司行为描述•确保子公司战略目标不偏离集团总体目标确保下属公司年度计划不偏离集团公司年度经营计划指导实施组织考核下属公司战略实施结果根据考核结果对相关责任者实施奖惩项目审批对项目进行审计负责提出集团公司整体预算计划对子公司的预算提案进行全面审核和审批对子公司预算执行情况进行考核和评价负责安排公司整体资金使用监督子公司资金使用状况定期对子公司资金使用状况进行监督和审计组织实施常规审计组织实施各种专项审计（离任审计、项目审计、资产重组审计）负责监督审计整改意见的落实权限审核权/审批权审批权考核权/审计权/奖惩权审批权/审计权审核权/审批权监控权/审计权审核权/审批权监控权/审计权审计权/奖惩权子公司行为描述•根据集团总体目标制定和调整本公司战略目标根据集团公司年度经营计划制定公司年度经营计划组织实施按照集团要求提供客观的经营业绩•项目立项•项目论证•项目实施负责本公司预算编制负责对预算提出分析意见负责预算的调整工作执行预算并对预算执行进行分析负责公司使用计划的编制资金使用的实施按规定提供必要的信息并配合执