10.单位定期存款

单位定期存款单位定期存款是由存款单位约定存款期限，到期支付本息的一种存款。财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入银行，该项存款实行账户管理。一、单位定期存款账户的开立存款单位开立定期存款户时，须填写“商业银行本外币单位定期开户申请书”并提供营业执照正本和法人身份证等。柜员审查资料真实、齐全后，办理开户手续，登记“单位开销户登记簿”。单位定期存款按存款单位开立不同币别、不同期限、不同性质的账户，实行按笔管理，并开出“商业银行本外币单位定期存款开户证实书”。(一)客户提交的一式三联单位定期存款开户申请书、营业执照正本、法人身份证、转账支票、进账单，资料真实、凭证要素填写齐全后办理开户。(二)开立单位定期存款时，客户从在本行已开立活期或临时存款账户的,可从账户直接转入。（三)使用(2600-单位定期存款开户)交易输入凭证要素，提交系统并经授权后处理。系统自动登记单位开销户登记簿、对公单位保证金登记簿、对公定期存款登记簿、协议存款登记簿。(四)系统自动打印一式两联“本外币单位定期存款开户证实书”和表外付出凭证。(五)在定期存款开户证实书各联上加盖业务公章、记账员、业务主办或主管私章后，证实书客户留存联与开户申请书回单联一并交客户。申请书留底核对联、证实书银行存根联及印鉴卡由柜员留存专夹保管。2600交易：适用于单位定期存款、保证金定期存款、通知存款、同业定期、人民币协议存款的开户。2660-单位定期存款查询：存款账号-〉账户信息2690-修改对公定期类信息：系统自动联动到2660交易，按任意键联动至2690交易修改非利率项目。账户冻结情况下账户内容不可以修改。注意事项：1）、保证金定期存款是一笔一清，不出具单位定期存款证实书，故不作自动续存。2）续存标志包括：0-不续存、1-存本取息、2-本利续存、3-本利转活期、4-部分续存、部分入活期。3）除协议存款最低起存金额系统未作控制外，其余定期存款其存入金额若低于最低起存金额系统作相应提示。单位定期存款最低起存金额为人民币一万元、通知存款最低起存金额人民币五十万元、保险公司协议存款最低起存金额人民币三千万元。二、单位定期存款的续存（一）到期手工办理转存1、柜员接到客户提交的单位定期存款开户证实书第二联客户留存联、抽出证实书第一联银行存根联，审核凭证要素的真实性。2、审核无误后使用（2610-单位定期存款续存）交易输入有关要素，提交系统处理。3、系统自动打印新的定期存款开户证实书、存款计息单、收账通知书和表外科目付出凭证，柜员在证实书上加盖业务公章、记账员及相应业务主办或主管私章后将第二联客户留存联交客户作回单；第一联银行存根联留存专夹保管。4、柜员使用（1322-打印复式记账凭证）交易打印复式记账凭证加盖转讫章作为记账传票，原开户证实书加盖“结清”章、存款计息单银行记账凭证联作记账凭证附件。收账通知书、存款计息单第二联客户留存联加盖转讫章后一并交客户作回单。（二）到期自动转存系统于定期存款到期日自动进行定期转存的批处理。自动续存不产生新定期账号；自动续存时单位定期存款登记簿上对应的原账户信息将被续存后账户信息所覆盖。若开户时约定自动转存，可在单位定期存款开户证实书上注明。柜员于次日可使用（1326-报表打印）交易，打印“单位定期转存回单”。三、单位定期存款的支取支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中支取现金。单位定期存款的支取包括提前支取、到期支取、逾期支取等情况，提前支取又分为部分提前支取、全额提前支取。部分提前支取只允许一次，支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，剩余部分开具新定期存款证实书。若剩余部分不足起存金额则应结清，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。全额提前支取指在证实书上注明的日期之前支取定期存款，此时利息按实存天数与支取日挂牌公告的活期利率计付。到期支取按原定的存期与利率计息，逾期支取时逾期支取部分按逾期天数与支取日活期利率计息，未逾期部分按原定的存期与利率计息。遇节假日到期的定期存款，如在节假日前一日支取的，定期存款按实际天数与原定期利率计息；如在节假日后支取的，计息同逾期支取。（一）提前支取1、全额提前支取（1）柜员接到客户提交的单位定期存款开户证实书第二联，抽出第一联证实书，审核凭证的真实性。（2）审核无误后使用（2620-单位定期存款部支或销户）交易，选择1-销户，输入有关要素，提交系统处理。全部提前支取时，银行应按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。（3）系统自动打印存款计息单、收账通知书，存款计息单第一联客户回单联、收账通知书盖转讫章后一并交客户作回单。（4）使用（1322-打印复式记账凭证）交易，打印该流水记账凭证作传票参与日结，存款计息单第一联银行记账凭证联、原证实书两联作凭证附件。2、部分提前支取（1）柜员接到客户提交的单位定期存款开户证实书第二联，抽出第一联证实书，审核凭证的真实性，该笔定期存款是否未到期等。（2）审核无误后使用（2620-单位定期存款部支或销户）交易，选择0-提前部支，输入有关要素，提交系统处理。（3）系统自动打印新证实书一式两联、存款计息单、收账通知书和表外付出凭证，在证实书上加盖业务公章和柜员私章，证实书第一联银行存根联专夹保管；第二联客户留存联交客户。（4）使用（1322-打印复式记账凭证）交易，打印该流水记账凭证作传票参与日结，存款计息单第一联银行记账凭证联、原证实书两联作凭证附件。（5）部分支取后，柜员应在新的开户证实书上注明：“已部分支取一次”字样和“原证实书金额为xxx元”。（二）到期支取1、柜员接到客户提交的单位定期存款开户证实书第二联，抽出第一联证实书，审核凭证的真实性。2、审核无误后使用（2620-单位定期存款部支或销户）交易输入有关要素，支取类别选择1-销户，提交系统处理。（三）逾期支取使用（2620-单位定期存款部支或销户）交易选择“1-销户”，输入各要素后提交系统处理。操作步骤、审核要求同前面相同。五、单位定期存款账户的销户1、柜员接到客户提交的单位定期存款开户证实书第二联，抽出第一联存款证实书，审核凭证的真实性。2、审核无误后使用（2620-单位定期存款部支或销户）交易输入凭证要素，提交系统处理。操作步骤、审核要求、会计分录同支取时处理。六、单位定期存单的开具、收回、续存（一）开具单位定期存单1、存款行对相关资料的审查存款行经办柜员收到贷款人提交的单位定期存款开户证实书第二联和申请开具单位定期存单的委托书时，应认真审查开户证实书是否真实，存款人与本行是否存在真实的存款关系、以及开具单位定期存单的委托书上的预留印鉴或密码是否和存款人在存款时预留的印鉴或密码一致。2、单位定期存单的开立与确认存款行经办柜员经审查确认开户证实书证明的存款属实的，在收到贷款人的有关材料后3个工作日内开具“单位定期存款存单”。使用（2640-打印单位定期存款存单）交易打印一式二联单位定期存单、表外付出凭证。同时对单位定期存单进行确认，内容包括：单位定期存单所载开立机构、户名、账号、存款金额、存单号码、期限、利率等是否真实准确。核实无误后开具“单位定期存单确认书”一式二联，送交存款行负责人签字并加盖单位公章。柜员在单位定期存单上加盖业务公章及私章后，将单位定期存单第二联贷款行联和确认书第二联贷款行留存联一并交给贷款人；存单第一联存款银行存根联留存专夹保管，并登记“单位定期存单情况登记簿”。会计分录为：付：表外科目6281重要空白凭证3、单位定期存款开户证实书的处置存款行经办柜员将单位定期存款开户证实书第二联、存单第一联、确认书第一联、委托书及协议书与原专夹保管的开户证实书第一联一并保管，并使用（1119-质押解质押）交易设置对开户证实书的质押。单位定期存单如需要重新打印，则选择2640-注销重打。单位定期存单银行联连同证实书银行联由专人保管，定期存单客户联和证实书客户联作为质押物。使用1119交易对开户证实书进行质押，凭证种类为：51。（二）收回单位定期存单贷款到期收回后，存款行收到贷款人提交的单位定期存单第二联，核对无误后抽出专夹保管的单位定期存款开户证实书第二联，退还贷款人，使用（1119-质押解质押）交易撤销对开户证实书的质押。根据收回的单位定期存单登记“单位定期存单情况登记簿”，在存单第二联及专夹保管的存单第一联上加盖“注销”章后定期归档。七、单位定期存款证实书的挂失存款单位遗失“单位定期存款证实书”，应出具单位公函，填写“挂失申请书”和“更换印鉴申请书”，写明原因，柜员审核后为其办理账户的更换印鉴手续。使用（1683-挂失解挂）交易，经会计主管授权办理挂失手续，并在“证实书”银行留底联上注明“证实书挂失”字样。十天后，使用（1683-挂失解挂）交易按原定期存款起息日、原利率开具新“证实书”一式两联，一联作银行留底联，一联退存款人。银行受理挂失后，挂失生效。如存款在挂失前已被人按规定手续支取，银行不负赔偿责任。单位通知存款通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款必须提前七天通知约定支取存款（外币只有七天通知存款）。通知存款的最低起存金额：个人为5万元，单位为50万元；最低支取金额：个人为5万元，单位为10万元。存款人需一次性存入，可以一次或分次支取（外币的起存及支取金额以当日牌价的中间价折算为等值人民币控制）。通知存款存入时，存款人自由选择通知存款品种，但存单或存款凭证上不注明存期和利率，金融机构按支取日挂牌公告的相应利率水平和实际存期计息，利随本清。一、开户(一)柜员接到客户提交的一式三联本外币单位定期开户申请书、转账支票、进账单，审核无误后使用（2600-单位定期存款开户）交易，逐一输入凭证要素：通知存款的利率代号为021，与币别、存期对应系统查找出相应的利率。计息标志只能选择“1不分段计息”，计息周期选择“3利随本清”。开户起存金额为50万元，经授权后提交。申请书上加盖业务公章，第一联回单退还客户，第二联转账凭据作凭证附件参与日结，第三联定期户留底核对联专夹保管.(二)打印本外币通知存款存单一式两联，并在存单右上角注明存款品种：一天或七天。在存单上加盖公、私章后，将通知存款存单第二联客户联交给客户，通知存款存单第一联银行存根联专夹保管。在支票和进账单上加盖转讫章、私章后，支票、进账单第二联分别作为借、贷方凭证，进账单第一、三联作客户回单。单位通知存款取款登记(一)客户持单位通知存款存单办理预约登记，柜员使用（2261-通知存款取款登记）交易。其中账号必须为通知存款账号，交易金额为预约金额，至少为10万元。(二)柜员向客户报预约金额，经客户确认后提交。柜员打印“通知存款预约通知单”（一式两联），通知单上标明了支取日期、通知金额和通知序号。(三)柜员核对后，将通知单交客户签章确认，一联交客户，另一联随传票装订。注意事项：1）账户中未约定支取的金额小于50万元时，柜员应提醒客户降低预约金额或作全额预约，否则留存部分将于支取日清户。2）通知存款预约支取日按实存天数计算。例如：2002/10/30日通知，期限为7天，则支取日为2002/11/062002/10/31日通知，期限为7天，则支取日为2002/11/072002/02/28日通知，期限为7天，则支取日为2002/03/07查询通知存款登记簿使用（2263-查询通知存款预约情况）交易，输入各要素即可查询出通知存款全部取款预约情况，包括通知序号、通知日期、支取日期、支取金额。修改通知存款登记簿使用（2264－修改通知存款登记信息）交易，输入账号、通知序号、凭证代号、金额、到期日期，经会计主管授权后提