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北京方正春元科技发展有限公司公务卡系统培训方正集团●方正春元科技发展有限公司2010年9月北京方正春元科技发展有限公司内容介绍公务卡业务介绍1预算单位公务卡业务职责2软件流程介绍3业务流程介绍4软件系统实例讲解5北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍公务卡是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。一、公务卡背景2005年4月，中国人民银行、发展改革委、财政部、商务部、公安部、信息产业部、税务总局、银监会和外汇局等九部门联合发布了《关于促进银行卡产业发展的若干意见》，在工作重点的第二条第一款明确提出“鼓励推广公务卡”，要求“各级政府部门及所属预算单位积极带头使用银行卡，在行政经费、差旅费等公务支出中使用银行卡支付，提高预算资金支出的透明度，加强对公务支出的监控”。其政策意图旨在推动公务消费的公开化、透明化。北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍随着国库集中支付改革的深入，各项财政资金均纳入了国库单一账户体系，财政部门实现了对财政资金的实时监控。但是，财政部门无法监控单位提取现金的具体用途和使用情况。少数单位利用这一点在授权支付额度内大量提取现金，以逃避监管。行政事业单位无法监控公务人员的现金使用情况，难以防范和杜绝“假发票”、“多开发票”等违法违纪行为。此外，相当一部分单位的财务人员对现金的提取、保管、核算和退还等业务上没有严格按规章制度的要求来执行，存在一定的现金管理风险。北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍根据国库集中支付的程序，只有在确定支付金额与收款单位后才能开具直接支付或授权支付凭证，不能实现“钱货两清”的同步结算，客观上造成了单位在零星、小额商品服务采购中的不便。2007年5月14日，财政部、中国人民银行在武汉联合召开全国公务卡应用推广会议，共同推动公务卡在中央和各级地方预算单位的广泛使用，将于2008年扩大公务卡管理的试点区域，争取到2010年前建立比较完善的公务卡管理制度。北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍二、推广公务卡结算方式必要性实行公务卡结算方式后，行政事业单位将逐步取代传统的现金结算，实现支付的无纸化和信息的电子化；财政部门也能将公务支出信息统一纳入国库集中支付系统实行财政动态监控，保证每一笔财政支出都公开透明，提高财政管理水平，更好地为人民群众服务；行政事业单位财务部门通过公务卡交易的电子信息，对本单位日常公务支出进行全程管理和监督，能有效地堵塞各种管理漏洞，预防和治理贪污腐败。北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍（一）从宏观层面看有利于加强预算执行的管理。实行公务卡结算方式，财政部门和行政事业单位通过电子支付信息对公务支出进行全方位、全过程的监控，有利于增加预算执行信息的透明度，堵塞各种管理漏洞，提高财政资金使用的安全性和规范性，从机制上防范腐败行为。有利于加强国家税收管理。实行公务卡结算方式，通过对各项电子交易信息的准确记录，形成个人和商户的交易档案，有利于促进对个人所得税和企业所得税的征缴和监管，加强对商户的约束，防范偷税漏税行为，为税务检查提供有效的信息，保证国家税收应收尽收。北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍有利于促进社会信用体系建立健全和金融环境的改善。公务卡在行政事业单位的推广和普及，为全社会使用银行卡做出了表率，有利于增强广大居民的信用卡意识，带动其他社会人员使用银行卡，促进各金融机构加大对用卡环境的投入，调动广大商户受理银行卡的积极性，促进社会信用体系的建立健全和金融环境的改善。北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍（二）从微观层面看实现了同步结算功能。在进行零星、小额商品服务采购时，单位持卡人员可通过刷卡消费，现场完成交易，大大提高了工作效率。简化了单位财务部门的业务流程。使用公务卡后，免除了预借现金的程序，将公务开支由原先的预借款、报销两道程序，变为报销一道程序，简化了财务流程和财务人员的工作量。降低现金流压力，使单位具有融资优势。一方面，公务人员可以利用贷记卡先消费后还款功能，充分利用金融系统的融资功能，降低资金的占用成本，使单位的资金调配更为灵活；另一方面，由于取消了单位预借现金制度，从根本上解决了少数公职人员长期占压资金的问题。北京方正春元科技发展有限公司公务卡的业务介绍有效控制了现金管理风险。实行公务卡结算后，财务人员不需存取现金、核对现金、保管现金，有利于控制现金管理风险，避免支付差错，杜绝假钞，减轻财务人员的工作压力；持卡人凭卡消费，不必大量携带现金，相对较为安全。有利于公务人员的身体健康。使用公务卡可以杜绝大量使用现金，控制了疾病的传播途径，有利于个人卫生。有利于个人理财。使用公务卡，既可以享受发卡银行与银联的双重优惠活动，还可享受免年费、免费到期换卡等特别待遇。持卡人还可以通过绑定公务卡还款账户，得到额外的利息收入。北京方正春元科技发展有限公司内容介绍公务卡业务介绍1预算单位公务卡业务职责2软件流程介绍3业务流程介绍4软件系统实例讲解5北京方正春元科技发展有限公司预算单位公务卡业务职责预算单位公务卡业务职责选择本单位公务卡发卡行，签订公务卡服务协议。组织本单位工作人员统一办理公务卡，做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。督促本单位持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。通过公务卡支持系统，审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务，及时下载保存报销还款信息，做好相关账务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。配合财政部门做好公务卡监督管理等有关工作。北京方正春元科技发展有限公司内容介绍公务卡业务介绍1预算单位公务卡业务职责2软件流程介绍3业务流程介绍4软件系统实例讲解5北京方正春元科技发展有限公司公务卡支付标准流程公务卡服务平台发卡行/银联财政内部发卡银行代理银行预算单位通过交换中心通过交换中心通过交换中心发送授权支付日报接收/确认支付凭证查询监控报销人员持卡报销打印/发送支付凭证接收还款明细划款到公务卡还款账户接收授权支付日报还款到公务卡提取还款明细打印/发送汇总还款明细接收汇总还款明细生成支付凭证确认还款明细发送还款明细Socket服务还款明细信息通过交换中心软件流程介绍北京方正春元科技发展有限公司内容介绍公务卡业务介绍1预算单位公务卡业务职责2软件流程介绍3业务流程介绍4软件系统实例讲解5北京方正春元科技发展有限公司业务流程介绍1、业务流程预算单位利用公务卡支持系统‘下载’功能，根据POS机小票，录入“交易日期、卡号、流水号、交易金额”，通过公务卡服务平台从银联下载公务卡消费记录。修改报销金额，确认报销。生成授权支付凭证。打印支付凭证、公务卡汇总还款信息。发送凭证信息给代理行，公务卡汇总还款信息给发卡行。北京方正春元科技发展有限公司职工持卡消费后如何进行报销消费过程北京方正春元科技发展有限公司报销过程A商场发票＋pos机小票B商场发票＋pos机小票四、预算单位公务卡消费财务报销办法介绍2、职工报销公务卡消费票据预算单位财务人员：在公务卡的免息还款期之前，按相同支出预算科目汇总生成授权支付凭证。打印支付凭证、还款信息表。发送支付凭证、还款汇总信息给代理行。四、预算单位公务卡消费财务报销办法介绍打印公务卡还款信息说明还款明细表一式二份加盖单位财务章发卡行将款项划转到公务卡后盖章，其中一份留底，另一份做为回执送还预算单位。四、预算单位公务卡消费财务报销办法介绍3、代理银行划款支付（进入到授权支付流程）零余额账户开户行将款项划至公务卡发卡行的指定账户。四、预算单位公务卡消费财务报销办法介绍4、发卡行业务处理发卡行发卡行收到授权支付代理银行拨付的款项当日，与“还款明细表”及从交换中心取得的还款信息核对相符后，将款项分解至各公务卡账户。同时发卡行将分解划款的明细和汇总表回执盖章后，送回预算单位财务部门作为记账、对账的依据，同时将还款信息通过手机短信告知公务卡人员。四、预算单位公务卡消费财务报销办法介绍5、获取上卡日期及对账信息预算单位可以通过国库集中支付系统查询，向发卡行获取公务卡还款明细的上卡日期等详细内容。发卡行向预算单位提供公务卡报销信息对账单（纸质或电子形式）。北京方正春元科技发展有限公司内容介绍公务卡业务介绍1预算单位公务卡业务职责2软件流程介绍3业务流程介绍4软件系统实例讲解5北京方正春元科技发展有限公司实例讲解北京方正春元科技发展有限公司第一步：公务人员拿发票、pos机小票去财务处发票A、小票A,金额17,000发票B，小票B,金额6,000张三财务处公务人员报销北京方正春元科技发展有限公司第二步：财务人员从发卡行下载还款明细下载还款明细北京方正春元科技发展有限公司第三步：确认还款明细信息还款明细确认确认报销金额，填写日期和用途信息北京方正春元科技发展有限公司确认报销确认报销北京方正春元科技发展有限公司第四步：生成授权支付凭证公务卡还款选择公务卡消费信息选择额度生成北京方正春元科技发展有限公司完成凭证生成公务卡还款北京方正春元科技发展有限公司已生成凭证点击授权支付凭证可以查看对应的消费明细凭证对应的还款明细公务卡还款北京方正春元科技发展有限公司第五步：打印授权支付凭证和公务卡汇总还款信息公务卡还款北京方正春元科技发展有限公司打印的支付凭证公务卡还款北京方正春元科技发展有限公司打印的公务卡汇总还款信息打印公务卡汇总还款信息说明两份都加盖单位财务章，送往公务卡发卡行。发卡行将款划到个人账户后盖章，其中一份留底，另一份做为回执送还预算单位。公务卡还款北京方正春元科技发展有限公司第六步：发送授权支付凭证和公务卡信息发送凭证信息给代理行，公务卡汇总还款信息给发卡行。公务卡还款北京方正春元科技发展有限公司第七步：代理银行支付代理银行从交换中心取支付凭证信息，将款划到公务卡发卡行指定账户。公务卡还款第八步：发卡行划款发卡行收到授权支付代理银行拨付的款后，从交换中心取汇总还款信息，将款划到公务员个人账户（借记卡或贷记卡）。发卡行将回执送回预算单位。北京方正春元科技发展有限公司说明：张三共消费了23,000元，通过公务卡报销了23,000元。公务卡还款北京方正春元科技发展有限公司内容介绍公务卡业务介绍1预算单位公务卡业务职责2软件流程介绍3业务流程介绍4软件系统实例讲解5北京方正春元科技发展有限公司谢谢大家！