代理出口财务管理流程

流程说明一、流程名称：代理出口财务管理流程二、流程编号：GYGFC-CW-035三、流程目的明确从与被代理单位签订协议、收取外汇、结算、开票的整个过程四、流程目标做好代理出口财务账务的管理五、流程负责人出纳岗、进出口核算岗、进出口部六、流程描述1．进出口部与被代理单位签订协议，外商开立信用证或T/T，D/P2．出纳岗收取外商汇款，扣除银行各项费用及我公司代理费收入后将余款支付给被代理单位3．进出口核算岗填制记账凭证，核对被代理单位的结算单，无误后转出纳岗4．出纳岗开支票给被代理单位，进出口核算岗填制记账凭证七、流程文件、表单《结算单》、《代理协议》八、流程控制点动作3防范问题：被代理单位的结算单计算有误控制手段：进出口核算岗核对，无误后转出纳岗控制依据：公司会计制度管理规定