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第1页共30页财务信息化试题A01卷四、企业静态数据（无需作答）（一）预置数据账套信息：账套号：068；账套名称：北京神州顶尖科技有限公司；启用日期：2012年01月01日。基础信息：存货分类，客户、供应商不分类。编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类22；其他采用系统默认。数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编号操作员姓名系统权限BY白燕账套主管（三）系统启用启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012年1月1日。（四）基础档案4.1部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称01总经理办公室04人力资源部02财务中心05采购中心03营销中心06库管中心4.2人员档案人员编号人员姓名性别行政部门人员类别是否业务员001张翔男总经理办公室在职人员是002张磊男总经理办公室在职人员是003康兵女财务中心在职人员是004邓森男财务中心在职人员是005赵艳女营销中心在职人员是006吴静女营销中心在职人员是007赵艳艳女营销中心在职人员是008孙明男营销中心在职人员是009吴明男采购中心在职人员是010刘甜甜女采购中心在职人员是011张宇男库管中心在职人员是4.3供应商档案编号供应商名称简称001北京神州联想电脑科技公司神州联想第2页共30页002数码视讯股份公司数码视讯003上海丰盈科技中心丰盈科技4.4客户档案编号客户名称简称C01北京飞扬通讯公司飞扬通讯C02上海明讯信息公司明讯信息C03深圳联易通公司深圳联易通C04中关村手机商贸中心手机商贸C05苏州迅捷公司苏州迅捷4.5结算方式编号结算名称1现金结算2现金支票3转账支票4.6凭证类型设置类型限制类型限制科目记账凭证无限制4.7存货分类存货分类编号存货分类名称01手机0101苹果手机0102HTC手机0103诺基亚手机02配件4.8计量单位计量单位组，01无换算组；计量单位:01部、02台、03个；4.9存货档案存货编码存货名称单位税率存货属性0101001苹果iphone4S16G台17%内销（销售861版）、外购0101002苹果iphone4S32G台17%内销（销售861版）、外购0102001HTCG14台17%内销（销售861版）、外购0102002HTCG23OneX台17%内销（销售861版）、外购0103001诺基亚N916GB台17%内销（销售861版）、外购0103002诺基亚800台17%内销（销售861版）、外购02001捷波朗BT2080蓝牙耳机台17%内销（销售861版）、外购02002三彩手机充电器个17%内销（销售861版）、外购第3页共30页（五）各模块初始设置5.1应收系统模块，设置以下参数：应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认。5.2应付系统模块，确定以下设置：应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。5.3固定资产业务控制参数（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式：2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；（2）用平均年限法二按月计提折旧；卡片序号长度为5。（六）2012年1月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额（说明应收账款、应付账款科目期初余额先不录入，考生应该先为应收账款、应收票据、预收账款三个科目设置辅助项客户往来受控系统应收系统，应付等三个科目设置辅助项供应商往来受控系统应付系统，等应收应付系统期初余额录入后在总账引入）科目名称方向期初余额库存现金(1001)借43,000.00银行存款(1002)借1,080,000.00工行银行(100201)借1,080,000.00应收账款(1122)借237,340.00应收股利(1131)借7,860.00坏账准备(1231)贷800.00在途物资(1402)借320,000.00库存商品(1405)借2,500,000.00固定资产(1601)借903,800.00累计折旧(1602)贷354,600.00应付账款(2202)贷46,600.00应付职工薪酬(2211)贷10,800.00长期借款(2501)贷800,000.00实收资本(4001)贷3,000,000.00资本公积(4002)贷879,200.00第4页共30页五、作答内容-账套基础信息维护（分值：25分）1、操作员管理：题面：新增操作员刘峰，编号LF：拥有“公用目录设置”，“公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。评分设置：（操作员编号、姓名、权限设置正确，总计1分）答题步骤：1.admin在2012-1-1登陆系统管理；2.权限——用户——增加，在弹出页面输入操作员编号与姓名；3.权限——权限，选中操作员，单击修改，将题目要求的权限赋予操作员，保存。2、基础档案设置（1）题面：账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；有外币核算。评分设置：（有外币核算设置正确，总计1分）答题步骤：1.帐套主管BY，2012-01-01，登陆系统管理；2.帐套——修改——增加法定代表人信息——选择有外币核算——确定。（2）题面：定义外币：币符：$；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201），要求美元外币核算评分设置：定义外币1分，币符，外币名称正确得分；新增科目编码1分，科目名称、编号、美元核算属性正确得分；总计2分答题步骤：1.BY，2012-01-01，登陆企业应用平台；2.基础设置——基础档案——财务——会计科目——增加；3.在新增会计科目页面中，输入科目编码、科目名称，勾选外币核算；4.单击币种选择框进入外币设置页面，单击增加，输入外币的信息后确认退出；5.新增会计科目页面选择币种为美元，单击确定，保存信息退出。（3）题面：设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”；评分设置：指定科目正确1分答题步骤：1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目；2.现金科目中指定1001、银行科目指定1002；3.确定，退出。（4）题面：按照下表内容设置本单位开户银行第5页共30页编号银行账号币种开户银行/账户名称所属银行编码B01874318964391人民币工行中关村西区支行01中国工商银行评分设置：本单位开户银行信息设置1分，编号、银行账号、开户银行正确得分答题步骤：1.基础设置——基础档案——收付结算——本单位开户行；2.增加，按照题目要求正确输入信息后，保存，退出。（5）题面：应收账款初始设置科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；税金科目为22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为0.9％，坏账准备期初余额为800，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。评分设置：录入科目4分；每科目信息正确得1分；坏账准备设置2分，坏账准备科目与对方科目正确各得1分；总计6分答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理2.设置——初始设置3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应收、预收、销售收入、税金科目4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目5.坏账准备设置，如题目要求进行设置，确定，退出。（6）题面：应付账款初始设置科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。评分设置：录入科目4分；每科目信息正确得1分；结算方式科目设置3分，每科目设置正确得1分；总计7分答题步骤：1.业务工作——财务会计——应付款管理2.设置——初始设置3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应付、预付、采购、税金科目4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目（7）题面：固定资产选项设置根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即第6页共30页制单；评分设置：设置对账科目1分，每科目正确0.5分；业务发生后立即制单1分；总计2分答题步骤：1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——选项2.编辑——与财务系统接口——按照题面要求设置对账科目；3.编辑——与财务系统接口——勾选业务发生后立即制单；4.确定，退出。（8）题面：会计科目的期初余额录入应收账款、应付账款期初余额：要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。应收账款（1122）期初余额日期客户名称摘要方向余额2011-08-05中关村手机商贸中心客户欠款借138600.002011-11-24苏州迅捷公司客户欠款借98740.00应付账款（2202）期初余额日期供应商名称摘要方向余额2011-1-12数码视讯股份公司欠供应商款贷17600.002011-11-23北京神州联想产品有限公司欠供应商款贷29000.00期初余额录入完毕，请进行试算平衡。评分设置：应收账款期初余额录入，第一条录入正确得1分；应收账款期初余额录入，第二条录入正确，并将应收账款期初余额正确引入总账系统，得1分；应付账款期初余额录入，第一条录入正确得1分；应付账款期初余额录入，第二条录入正确，并将应付账款期初余额正确引入总账系统，得1分；总计4分答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额——确定；2.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应收单；3.业务工作——财务会计——应付款管理——设置——期初余额——确定；4.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应付单；5.业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额；6.双击应收账款的期初余额——往来明细——引入——退出7.双击应付账款的期初余额——往来明细——引入——退出8.总账期初余额——试算平衡第7页共30页六、日常业务处理（分值：50分）根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。（1）题面：2012/01/01公司从工商银行提取现金21000元备用金，现金支票票号6488评分设置：填写凭证1分，科目、金额、票号正确得分答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存（2）题面：2012/01/02营销中心吴静报销业务招待费680元，现金付讫评分设置：填写凭证1分，科目、金额、辅助核算项正确得分答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、辅助核算项、金额——保存第8页共30页（3）题面：2012/01/03由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费6800元，请填写本月凭证，并生成常用凭证，（代号001；说明即摘要）以便日后使用。评分设置：填写凭证2分，日期、科目、金额、票号正确得分答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、票号、金额——保存3.制单——生成常用凭证——输入代号及说明——保存（4）题面：2012/01/03财务现金支付本企业上月水费用500元评分设置：填写凭证1分，科目、金额正确得分答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存第9页共30页（5）题面：2012/01/05银行代发上月工资10800元。（现金支票，票号2867）评