搜索
企业经营沙盘模拟实验报告(公司年度经营报告)课程名称:企业经营沙盘模拟课程号:34120582指导教师:赵合喜上课地点：雅言楼108期别：2014BM01-02期组别：D组模拟成绩:50写作成绩:2014年5月1一、公司概况介绍..............................................................................................3（一）、公司名称..............................................................................................3（二）、公司情况简介......................................................................................3（三）、公司组织结构......................................................................................3（四）、公司相应职责分工............................................................................3（五）、公司业务流程......................................................................................5二、公司整体战略目标的制定..........................................................................5（一）、企业初始状态......................................................................................5（二）、公司6年的发展计划..........................................................................5三、公司各年度经营分析与报告....................................................................7（一）、第一年度..............................................................................................7（二）、第二年度............................................................................................14（三）、第三年度............................................................................................21（四）、第四年度............................................................................................29（五）、第五年度............................................................................................34（六）、第六年度（预期）............................................................................44四、企业清算（或破产清算）与赢利分配政策.............................................48（一）、企业清算（或破产清算）................................................................48清算结果：........................................................................................482（二）、赢利分配政策....................................................................................48五、离任前总结................................................................................................493大连麦克斯电子通讯股份有限公司年度经营报告一、公司概况介绍：（一）、公司名称：大连麦克斯电子通讯股份有限公司（二）、公司情况简介：该公司成立于2014年3月22日，总部位于中国辽宁省大连市，注册资本6600万元。该公司是一家新兴的电子通讯公司，法人代表为赵合喜。（三）、公司组织结构：（四）、公司相应职责分工①首席执行官（CEO）：主持企业日常生产经营，组织制定企业发展战略，组织公司年度生产经营战略会议，确认年度经营方案；向董事长提请人事任免，对财务部，市场营销部，生产部和采购部进行管理控制；编制市场开拓、产品研发、ISO认证等战略投资方案，决定购置资产等投资和融资项目；协调公司各部门有关产品销售、生产、原材料采购和固定资产投资等业务；对公司经营业务决策具有决定权，协调公司对外关系，向董事长定期汇报工作。首席执行官赖君谊18840841975生产总监李蕊江营销总监赵伟财务总监朱颖新采购总监杨大路财务助理郝涓竹商业间谍李国良4②营销总监：营销总监是公司产品销售负责人，主要负责公司日常营销工作，代表公司参加客户订货会，并负责选取、登记订单，按订单销货并回收货款，代表公司与其他企业进行委托加工产品谈判并签订相关协议；负责市场调查分析，制定市场发展战略规划和营销计划，编制各年度广告费投入方案；协助总经理做好市场开拓、产品研发、ISO认证及产品生产等重大决策工作；负责公司产品销售费用管理与控制，负责对公司市场营销业绩进行分析和评价。定期向公司总经理或董事长提交公司年度销售工作报告。③生产总监：负责公司生产业务管理，编制生产计划和固定资产投资计划；协助总经理进行产品研发与ISO认证工作；根据销售订单编制生产订单、物料需求计划，做好采购、生产、销售各个环节的衔接、平衡，按时提交生产资金需求计划；根据生产订单和产能计划编制固定资产投资计划并进行可行性论证，协助总经理进行固定资产投资决策；负责公司生产成本费用管理和控制，定期进行生产绩效分析、评价，向公司总经理或董事长提交公司年度生产工作报告。④采购总监：负责公司生产业务的管理，通过生产计划与采购计划表统一管理公司原料的采购与库存的协调协助总经理进行固定资产与产品研发、ISO认证等工作。根据公司的产能来控制公司的进货，做好采购、生产、销售各个环节之间的平衡与衔接工作；定期向公司总经理或董事长提交公司年度生产工作报告。⑤财务总监：公司财务负责人，全面负责公司财务工作，编制公司生产经营财务预算表，调度与管理公司日常资金，公司重大项目投资/融资管理；制定公司整体财务战略，参与审核市场开拓、产品研发、ISO认证及固定资产等重大投资/融资项目的可行性论证，协助总经理对重大投资/融资项目进行决策和风险评估；负责公司产品成本费用管理与控制，负责公司年度财务分析并从财务角度对各部门进行绩效评价；定期向公司总经理或董事长提交公司年度财务报告。⑥财务助理：协助财务总监做好公司财务工作，负责日常财务管理，负责记账、登帐，负责编制公司年度财务报告；协助财务总监做好公司各项资金调度与支付工作，协助生产部做好生产线计提折旧工作，及时向税务部门报税并支付税款。⑦商业间谍：主要负责收集市场信息，掌握竞争对手的生产，销售，库存状况。具体职责是了解竞争对手战略目标，市场开拓方向，商品研发种类，购置/租用厂房情况，生5产线建设情况，是否进行ISO认证，负债情况(长短贷款具体数目），现金情况等等，并将收集回来的情报交由各个部门主管进行分析，帮助企业制定合理战略。（五）、公司业务流程整合信息流系统，物流系统与资金流系统，由各部门协同完成。客户将产品需求以销售订单方式传递给市场营销部，市场营销部从库存中提取销售，如果库存产品不足，则将短缺产品品种与数量通知生产部，将销售订单转为生产订单。之后生产部根据生产订单向采购部提出原料需求计划，采购部对照原材料需求计划行成采购订单，向原材料供应商订货。采购部根据采购订单对所采购的原材料办理入库验货手续，而生产部则办理领料手续领料生产，生产完工办理成品入库手续，销售部办理销售和产品出库手续。财务部根据采购订单和原材料入库单支付原材料采购资金，根据生产订单、领料单和产品入库单支付加工费并计算生产成本，根据销售订单和产品出库单回收销售货款。二、公司整体战略目标的制定（一）、企业初始状态企业拥有6600万现金，无任何固定资产与银行贷款。（二）、公司6年的发展计划在企业的经营范围上，主要产品为P1，市场领域主要为本地、区域和国际三个市场。在成长方向上，初期采用市场渗透战略，通过将企业现有的产品种类（P1）与现有市场组合（本地市场），立足于现有产品和市场，稳定企业发展。长期采用市场开发战略，通过将企业现有产品P1与新开市场组合（区域和国际），最大限度扩大产能，扩大销售，提高产品市场占有率和产品销售利润率。竞争优势方面，始终在P1产品上保持优势，在国际市场争取市场霸主地位。注重战略的执行性，各部门之间的协调性。协同效应方面，由于规定企业间不能进行交易，所以需要更注重内部协同效应。财务需要6与销售、生产与采购协同，销售需要与生产协同，生产需要与采购协同。赢利模式前期主要选择控制成本，由于选择了单一产品P1，生产物料减少原料费降低，直接成本降低；压缩间接成本方面，以租用厂房替代购买厂房，节约投资性支出，不转产、研发其他产品，减少贷款额度，节约费用性支出。但在此前提下，需要购入足够的生产线和进行适当的广告投入保证一定产能和销售量，进行前期市场开拓和ISO质量认证等准备工作。后期在具有市场优势时要扩大销售，扩建生产线，加大广告投放力度。企业6年的经营目标是在第六年实现净利润3000万，所有者权益盈利至8600万。①产品策略：采用单一产品P1②投资策略：租用小厂房，建立三条全自动生产线，从第一年起投资打开本地（第二年）、区域（第二年）和国际市场（第五年），只投资研发P1产品，自第二年起投资ISO9000认证，第三年起投资ISO14000认证。③市场策略：第二年根据产能投入适中的广告进入本地市场；第三年继续稳定发展，投放适当的广告分别进入本地与区域市场；第四年扩大产能，加大广告投放量，扩大销售；第五年基本与第四年持平，主要投放进入国际市场，取得国际市场霸主；第六点保持广告投入，满足产能，获取高收益。④财务策略：第一年和第三年分别贷一个长期贷款，用于建造生产线。经营期间可适当贷短期贷款以维持运营。7三、公司各年度经营分析与报告（一）、第一年度1.市场分析：由于第一年的市场分析涉及未来6年公司对产品和市场策略的选择定位，所以本年度的市场分析综合分析了不同市场在不同时段对不同产品的需求量及其价格。1)总体市场环境在总体的市场环境下，在第一年市场对P1产品的需求量最大，超过了60个单位。位居第二的是P2产品，其需求量大约在20个单位左右。接下来是P3产品和P4产品，这P3产品在第一年基本没有太大的需求，需求量在5个单位以下，而对P4产品的需求量为0。2)本地市场在本地市场中，P1产品总的需求量呈逐年下降的趋势