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——创新融通蓬勃生机2010.2.2.——创新融通蓬勃生机本课程适于刚接触银行业务的开发人员，培训内容主要包括银行基本业务、银行会计基础、结计利息相关知识、我国的银行体系等内容。通过学习有助于系统地理解银行业务全貌，对银行会计核算有初步的认识，并希望能对日后的工作有所帮助。.3.一、银行基本业务介绍二、银行会计基础知识三、结计利息相关知识四、其他——创新融通蓬勃生机一、银行基本业务介绍存款业务信贷业务中间业务支付结算业务个人外汇业务国际业务住房金融业务证券代理业务黄金业务机构业务存款业务.4.一、银行基本业务储蓄存款概念储蓄是居民个人的行为，储蓄存款是受法律保护的，国家对居民个人储蓄存款采取鼓励和保护的政策。中国的高储蓄率（储蓄率指个人可支配收入总额中储蓄所占的百分比）全球闻名。2008年中国的储蓄率为51%，而全球平均储蓄率仅为19%，美国的储蓄率为20%。储蓄是指居民个人将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动，又称储蓄存款。储蓄存款是银行机构的一项重要资金来源。——存款业务.5.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务.6.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务活期储蓄指不规定存期、客户可随时存取、存取金额不限，并可实现通存通兑的一种个人储蓄方式。活期存款起存金额为一元，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息。不到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计算到清户前一日止。活期储蓄.7.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务定期储蓄是您在存款开户时约定存期，一次或按期分次（在约定存期内）存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式。个人定期储蓄可分为以下几种类型：整存整取、零存整取、存本取息、教育储蓄、定活两便和通知存款。定期存款中，只有整存整取可办理一次部分提前支取，其它储种只能办理全部提前支取。定期储蓄.8.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务开户时约定存期、整笔存入，到期一次整笔支取本息的一种个人存款人民币50元起存，外汇整存整取存款起存金额为等值人民币100的外汇存期分为3个月、半年、1年、2年、3年、5年整存整取可办理一次部分提前支取整存整取.9.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自定）、到期一次支取本息的一种个人存款。50元起存。存期分为一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌零存整取利率计算，到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。零存整取.10.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一种个人存款。一般是5000元起存。可一个月或几个月取息一次。存期分一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌存本取息利率计算,到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计息。存本取息.11.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务在存入款项时不约定存期，支取时事先通知银行，约定支取存款日期和金额的一种个人存款方式。最低起存金额为人民币五万元（含）。按存款人选择的提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款。其中一天通知存款需要提前一天向银行发出支取通知，并且存期最少需二天；七天通知存款需要提前七天向银行发出支取通知，并且存期最少需七天。通知存款.12.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的储蓄。其对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。存期分为一年、三年和六年三种。每一账户起存50元，本金合计最高限额为2万元。凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和利息时，可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税。教育储蓄.13.一、银行基本业务储蓄存款分类——存款业务存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，可随时支取的一种个人存款种类。起存金额50元，存期不足三个月的，利息按支取日挂牌活期利率计算；存期三个月至半年的，利息按支取日挂牌整存整取三个月存款利率打六折计算；存期半年至一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息；存期一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日整存整取一年期存款利率打六折计息。定活两便.14.一、银行基本业务储蓄存款外币存款外币活期储蓄存款是指不规定存期，客户不需预先通知银行，以各币种外币随时存取款，存取金额不限的一种储蓄业务外币整存整取定期储蓄存款是指储户事先约定存期，以外币一次存入，到期后一次性支取本息的定期储蓄存款方式外币定期储蓄存款外币活期储蓄存款币种主要有美元、欧元、港币、日元、英镑、加拿大元、瑞士法郎、澳大利亚元等外币存款币种——存款业务.15.一、银行基本业务储蓄存款外币存款——存款业务外币存款按钞汇不同可分为：现钞户：现钞主要指的是由境外携入或个人持有的可自由兑换的外国货币，简单地说就是指个人所持有的外国钞票，如美元、日元、英镑等现汇户：现汇是指由国外汇入或由境外携入、寄入的外币票据和凭证，在我们日常生活中能够经常接触到的主要有境外汇款和旅行支票等.16.一、银行基本业务储蓄存款挂失业务——存款业务在存单（存折、卡）丢失或者密码错记、遗忘后，为了资金安全，可立即到储蓄存款网点办理挂失手续。挂失业务分为口头挂失和书面挂失。未带身份证件的情况下，或在非原存款储蓄网点办理挂失，或以函电方式申请挂失，可进行口头挂失。口头挂失后，要在五日内办理正式挂失手续，否则口头挂失五日后自动失效。书面挂失需提供身份证件，填写“挂失申请书”，并提供存款日期、种类、户名、金额、帐号等情况。银行经办人员根据提供的资料，经查询存款确未被支取、未冻结止付，即可受理挂失申请，挂失生效。挂失七天后，储户可到办理挂失的储蓄网点领取新存单（单）、修改密码或取款。.17.一、银行基本业务储蓄存款存款止付、冻结——存款业务存款止付即通知停止支付。在办理挂失业务后，银行会将存款进行止付。另外，县级以上人民法院等司法机关在受理案件的需要时，向银行出示相关公函，也可对存款进行止付。存款冻结就是指限制该存款账户的使用。大致分为：不收不付、只收不付、部分冻结。冻结的原因一般是司法机关、税务、海关等国家有权机关到银行出具相关公函办理，还有就是客户在银行办理一些业务如保函（与银行签订有协议）等原因。.18.一、银行基本业务储蓄存款个人存款证明——存款业务个人存款证明是指银行营业网点应存款人的申请，为其某一时间段内在银行的储蓄存款或在银行购买的凭证式国债所出具的证明。已被县级以上司法机关等有权机关冻结止付和因用于质押而被银行冻结止付的个人权利凭证，不能办理个人存款证明。个人存款证明不能流通，不能转让，不能用于质押，不能挂失，不能代替个人权利凭证作为取款、转存、续存、兑付等凭据。.19.一、银行基本业务储蓄存款长期不动户——存款业务长期不动户是指存款账户在较长时间未发生存取款业务或定期存款到期后较长时间未支取的储蓄存款。【长期不动户的确认条件】本外币活期储蓄存款二年内未发生存取款业务的；人民币存本取息、零存整取定期储蓄存款到期后二年未动的；定活两便、通知存款二年未动的；定期一本通所有币种的自动转存两次后，以最后到期的一笔存款期限为准，二年未动的。已列入长期不动户的储蓄存款账户，客户到银行办理存、取款业务时，必须提供原存单（折）和存款人身份证件。.20.一、银行基本业务对公存款概念——存款业务对公存款（也称“单位存款”）——是指企业、事业、机关、部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。.21.一、银行基本业务活期存款对公存款分类【概念】企业或单位有暂时闲置的资金，同时可能随时动用这部分资金，可以开立单位活期存款账户，将这部分资金存入银行，需要用款时可以随时支取。基本存款账户一般存款账户临时存款账户专用存款账户企业活期存款账户分类:——存款业务基本存款账户是企业或单位办理日常转账结算和现金收付的账户。如工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。企业或单位只能在银行开立一个基本存款账户。企业有借款或其他结算需要，可在基本存款账户开户行以外的其他银行开立一般存款账户。通过本账户可办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。如果企业或单位是临时机构、有异地临时经营活动需要或要注册验资，可开立临时存款账户。通过本账户，企业或单位可以办理转账结算，以及国家现金管理规定的现金收付。如果企业或单位有特定用途的资金，如基本建设资金、更新改造资金、需要专项管理和使用的资金等，可到开立专用存款账户。.22.一、银行基本业务定期存款对公存款分类【定期存款】企业或单位有大量经常闲置的资金，可以在存款时与银行约定期限、利率，办理单位定期存款，取得较高的利息收入。单位定期存款期限分为一个月、三个月、半年、一年、二年、三年、五年七个档次。——存款业务.23.一、银行基本业务对公存款分类——存款业务协定存款【协定存款】企业或单位在银行账户上经常留有大额资金，可以与银行签订合同，以获取高于活期存款利息的收益。已经在银行开立了基本存款账户或一般存款账户。协定存款账户按季结息，其中基本存款额度以内的存款按结息日活期存款利率计息，超过基本存款额度的存款按结息日的协定存款利率计息。协定存款合同的有效期限为一年。.24.一、银行基本业务对公存款分类——存款业务通知存款【通知存款】单位通知存款是一种比单位活期存款收益高，而又比单位定期存款支取更为灵活的大额存款方式。办理时不需约定存期，支取时需提前一天或七天通知银行，约定支取日期和金额后到期支取。起存金额为人民币50万元，必须一次存入。.25.一、银行基本业务单位存款证明企业在银行开立有存款账户，在企业需要向第三方证明存款情况，银行可出具存款证明，证明企业在证明日银行营业终了时的存款情况。存款证明不具备质押、担保作用，不能将《企业存款证明》用做担保、质押之用。——存款业务.26.一、银行基本业务介绍二、银行会计基础知识三、结计利息相关知识四、其他——创新融通蓬勃生机一、银行基本业务介绍存款业务信贷业务中间业务支付结算业务个人外汇业务国际业务住房金融业务证券代理业务黄金业务机构业务信贷业务.27.一、银行基本业务长期信贷业务期限在5年以上中期信贷业务期限在1年到5年之间（含5年）短期信贷业务期限在1年以内（含1年）信贷业务的种类——信贷业务按贷款期限不同按担保方式不同按贷款币种不同按性质和用途分为担保信贷业务包括保证、抵押和质押方式信用信贷业务凭借客户信用而发放的贷款外币信贷业务人民币信贷业务流动资金贷款包括工商业和建筑业等流动资金贷款固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款等循环额度贷款、消费贷款保证、承兑等.28.一、银行基本业务信贷品种的分类——信贷业务中小企业信贷业务传统信贷业务票据业务买方信贷业务新型信贷业务供应链融资个人信贷业务.29.一、银行基本业务信贷业务的基本操作流程受理调查评价审批发放贷后管理包括客户申请——资格审查——客户提交材料——初步审查等操作环节。受理人员依据有关法律法规、规章制度及银行的信贷政策审查客户的资格及其提供的申请材料，决定是否接受客户的信贷业务申请。如果客户需要银行出具贷款意向书，首先进行初步调查工作，若初步调查不合格，应及时将材料退回客户；若初步调查合格，则先出具贷款意向书，再进行全面深入的调查；如果客户不需要出具贷款意向书，则直接进行调查评价工作。各级行按照《法人授权书》或转授权文件规定的信贷授权权限受理审批信贷业务，包括报批材料合规性审查和审批。包括五个步骤，一是落实贷前条件，二是签订合同，三是落实用款条件，四是支用，五是信贷登记。包括对信贷资产的