搜索
珠海市国有资产三层架构管理体制研究目录北大纵横管理咨询有限公司第1页目录第一章国外国有资本管理体制及其经验启示……………1第一节国外国有资本监管和营运体系/11.宏观层次——议会和政府对国企的监管/12.中观层次——国家所有控股公司的运营/43.微观层次——国企经营体制和治理结构/5第二节国外国有企业的产权改革/71.改革的起因/72.改革的方式/8第三节国外国有资本管理经验的启示/81.调整国有经济布局和优化国有企业产权结构/82.建立规范的激励与约束结合的公司治理结构/8珠海市国有资产三层架构管理体制研究目录北大纵横管理咨询有限公司第2页3.明晰国有资本的运营主体/9第二章我国国有资产管理体制的发展和现状…………10第一节我国国有资产管理体制的改革/101.以经营责任制为主线的国有资产管理体制/102.以产权的改革为主线的国有资产管理体制/12第二节我国国有资产管理模式的探索/131.大部分省市的分权管理模式/132.沪深珠的三层架构管理模式/143.两类管理模式的启示/17第三章珠海市国有资产管理的模式和特色……………20第一节珠海市国有资产管理体制的历史与沿革/20第二节珠海市国有资产管理体制的现状和特点/221.国经局：“三位一体”的国有产权代表者/222.营运机构：珠海市国有资产的授权营运主体/233.国有企业：行使法人财产权的市场经营主体/23第四章珠海市国有资产管理体制的进步和创新………25第一节珠海市国有资产管理实践的进步/251.国有企业产权多元化的推进/252.年薪制实施和期股制的探索/26珠海市国有资产三层架构管理体制研究目录北大纵横管理咨询有限公司第3页3.产权交易市场化机制的加强/27第二节珠海市国有资产管理体制的创新/291.国有资产管理的“三位一体”体制/292.国有资产运营的“三层架构”机制/303.强调国有资产的“经营”概念/31第五章珠海市国有资产管理的理论贡献………………33第一节从经营“国有企业”到经营“国有资本”/331.管理对象的转变：从“国有企业”到“国有资本”/332.管理角色的转变：从政府职能角色到出资人角色/353.管理观念的转变：从搞好国有企业到国有资本增值/36第二节市场失灵与政府调控的呼应/381.自由市场经济与市场失灵/382.中央计划经济与效率缺乏/403.市场经济与政府调控结合/42第三节制度创新与交易成本的降低/44第四节管理体制与管理战略相适应/461.适合珠海实际的国有资产管理战略措施/462.适应珠海战略措施的国有资产管理体制/48第六章珠海市国有资产管理体制的展望………………50第一节第一层：国有产权的代表者/501.国经局的定位分析/50珠海市国有资产三层架构管理体制研究目录北大纵横管理咨询有限公司第4页2.国经局的发展/52第二节第二层：授权经营的企业集团/521.第二层的定位分析/522.第二层的发展/54第三节第三层：面向市场经营的企业/551.第三层企业的定位分析/552.第三层企业的发展/56珠海市国有资产三层架构管理体制研究第一章北大纵横管理咨询有限公司第1页第一章国外国有资本管理体制及其经验启示第一节国外国有资本监管和营运体系二次世界大战后，主要欧洲国家出于对30年代经济危机以及危机连带战争的恐惧，在政府调控经济的理论引导下，创办了一批国有企业。虽然在20世纪80年代开始，以英国撒切尔首相推动国企私有化为标志，欧洲普遍开展了大规模的私有化运动，但在战后到70年代这一时期欧洲等国的国有资本管理方式还是有一定的参考意义。1.宏观层次——议会和政府对国企的监管国有资本监管和运营体系在宏观层次上是指国家议会和政府对国有企业的监管方式。从国外的情况看，大体可分为四类：第—类，议会与政府分工、分权监管方式，以德国、英国、美国、日本为代表。以德国为例，德国政府与议会分权监管比较典型。德国政府主要是通过财政部来管理国有企业，它拥有多项监管权力：(1)聘任监事会人员，批准董事会人选；(2)供给资金，批准建立或购买新工厂、新公司；(3)给国有企业制定经济发展目标，给董事会制定业务规则；(4)通过监事会监察企业发展状况。德国政府对企业实珠海市国有资产三层架构管理体制研究第一章北大纵横管理咨询有限公司第2页行“开放式的管理”是—大特色。如德国发明了监事会制度。监事会人选包括政府高级官员、银行家、私人企业经理、学术界人士，法律规定监事会中还有一定比例的职工代表。德国企业的监事会是公司的决策机构，有很大的权力(有权任命董事会主席和董事并监督董事会的工作)，政府不能向监事会成员发布指示。德国联邦议院设有预算委员会，它下面设置的账目委员会对国企有很大的监督权力。账目委员会可以直接审查全资国有企业的账目，也可以通过政府主管部门提交的文件来间接掌握国家参与制企业的状况，并针对国有企业的问题向议院提交报告。第二类，政府特别设置超部门管理机构，专门管理国有企业。如意大利、印度等国。意大利国有企业可分为两大类。一类是国有全资公司(如交通、邮政、市政、电力等部门的各类公司)，由政府相应的主管部门管理。另一类是“国家参与制企业”(主要是制造业的国有投资、控股公司)，它是意大利国有企业的主要形式，占国有资本投资的六成以上。为了管理国家参与制企业，意大利政府专门设立了国家参与部。其职能是：①主管参与制企业的人事安排，修订企业章程；②审批企业的预算和决算，监督企业的生产经营活动；②批准参与制企业的合并、合作、股份转让、收购其他企业或出售下属企业；⑤审核企业计划，协调企业间的科学研究和技术开发及与欧共体的关系。此外，政府还设立了两个以总理为首，由国家参与部长、预算和经济计划部长、国库部长及工商部长等有关部长参加的常设部珠海市国有资产三层架构管理体制研究第一章北大纵横管理咨询有限公司第3页际委员会。凡涉及国家参与制企业的一些重大问题，由这个委员会进行讨论、协调，最后形成总理令，公布执行。财政部设有国有企业局专管国有企业财务问题。第三类，政府一个部门管理为主，其他部门参与管理。如新加坡、瑞典等国。新加坡是利用中间机构监管和运营国有资本的最成功的典型。其监管模式是：政府领导中间机构(若干法定机构和控股公司)，中间机构代表所有者监管国有企业(称国连公司)。新加坡政府一般只掌握中间机构和第一层国连公司的人事权，即在财政部设置一个“董事咨询与委任会议”，由财政部长担任主席，成员包括政府主管公务员的首长、各控股公司的董事长和财政部高级常任秘书。由这个会议挑选和任免各控股公司董事会的全部成员，从而保证控股公司执行国家政策。控股公司下属的第一层国连公司的董事会人选也须报“董事咨询与委任会议”备案。除财政部外，其他政府部门一般不直接干预企业的资产运营或生产经营活动。中间机构是受国家委托全权代表所有者的机构，分为两类：一类是法定机构，如经济发展局、港务局、公共水务局、电信局、新加坡广播局等。这类机构按议会的专门立法建立和运作，由政府主管部提供创立资金和必要的流动资金。各法定机构既是独立的经济法人，又带有一定的行政色彩，专门法规规定了它们的投资领域(主要在基础设施和社会服务领域)和经营范围，还要上交部分珠海市国有资产三层架构管理体制研究第一章北大纵横管理咨询有限公司第4页利润，并承担一定的社会职能——如创造良好的市场环境等。另一类是政府控股公司，如新加坡政府投资有限公司、新加坡科技控股公司、国家发展部控股有限公司等。这些控股公司依据《公司法》成立和运作，完全由政府投资，并代表政府对众多的国连公司进行参股和控股。这些公司以盈利为主要目的，追求投资回报率。2.中观层次——国家所有控股公司的运营国有资本监管和运营体系在中观层次上是指介于国家和国有企业之间的资产经营组织形式——国有控股公司（也称国有资产经营公司）。国有控股公司在国外有关国家资产运营体系中普遍存在(意大利和新加坡最为典型)，根据形成原因及其主要职能作用的不同，大致可分为如下三种类型：(1)生产经营型国有控股公司。这类控股公司是国有企业在经营发展过程中通过购买其他公司股票而形成的，其目的在于扩大经营范围，开拓经营领域，形成具有强大竞争实力的大型企业集团。如法国有几十个国有企业集团。(2)管理型国有控股公司。这类公司主要是充当政府机构与企业之间的中间媒介，执行着管理众多国家参与企业的职能，以减少国家直接拥有企业的数量和政府直接负担的资产经营事务。如瑞典的国家控股公司、意大利的工业复兴公司。(3)投资型国有控股公司。这类公司是政府为了实现某—政策珠海市国有资产三层架构管理体制研究第一章北大纵横管理咨询有限公司第5页目标(如对增量资产的控管)而建立的。其目的是通过购买私有企业股票，提供信贷等方式来挽救衰落企业，进行工业重组或实现其他政策目标。如比利时国家投资公司、英国的国家企业局、意大利的工业管理和控股公司。作为一种国有资本的经营组织形式，国有控股公司与一般国有企业最大的不同之处在于它所从事的是资本的股票经营，而不是资本的企业经营。因此，在国家运用国有资本干预社会经济活动方面，它比国有企业这一组织形式具有更大的灵活性。3.微观层次——国企经营体制和治理结构国有企业的领导体制目前，国外国有企业在领导体制方面，普遍实行的是董事会领导下的经理责任制。董事会的主要作用是充当政府与企业之间实行两权分离的媒介，以“缓冲”政府主管部门对企业日常生产、经营活动的干预。公司治理结构公司制是各国企业的主要组织形式。公司治理结构是指确保企业长期战略目标和计划得以确立，以及整个管理机构能够按部就班地实现这些目标和计划的一种组织制度安排。由于各国经济发展水平、历史过程、文化传统、地理环境各有差异，所以各国公司治理结构的具体形式不尽相同，典型的有美、日、德三种类型的公司治珠海市国有资产三层架构管理体制研究第一章北大纵横管理咨询有限公司第6页理结构。(1)美国公司的股权极为分散，全国直接和间接持股人数约占美国总人口的60％，单个股东的持股量很少，对股东大会一般不很热心。美国的公司大多实行董事会领导下的总经理负责制。不设监事会，但在董事会中设有一个高级主管委员会(主要由外部董事构成，多是审计和会计方面的专家)负责日常监督事务。原属于董事会的日常经营管理权向经理人员转移，在这种情况下，对经理人员的控制主要是通过激励机制和约束机制来实现。(2)以日本企业为代表的法人资本主义，这种模式的关键在于其独特的股权结构。日本公司中法人股股东占绝对优势(一般70％以上)，法人持股大部分是有业务往来的企业之间以及企业与银行之间的相互交叉持股，持股的目的不是为了投资收益，而是为了维系彼此之间的合作关系和长期稳定的交易关系。在这种情况下就形成了一种相互控制、以资产关系为纽带的企业集团。在这个集团中，社长(即公司的董事)会和总经理会实际上就是大股东会，它的意见在各集团企业的股东大会上当然居主导地位。如果企业集团内的某个公司经营绩效差或经营不力，这种大股东会就会—致地罢免经营者。但法人股东之间自然形成了相互关照、互不干涉日常经营；企业经营的大政方针基本上由经营者独立制定，董事会和监事会成员大部分也由高层管理人员兼任，而股东大会则形同虚设。(3)德国公司治理机构是典型的“三会”制度，实行权力机构、监督机构和执行机构分立，各行其责，相互制约。股东大会是公司珠海市国有资产三层架构管理体制研究第一章北大纵横管理咨询有限公司第7页的权力机构，其职责是选举监事会成员，修改公司章程。监事会是公司股东和职工利益的代表机构和监督机构，其权责是任免董事，监督董事会的经营活动，对重大的经营战略作决策，审核公司的资产和财务，认为在必要时召开股东大会。德国公司监事会的职权与美国、日本公司的董事会相似。第二节国外国有企业的产权改革1.改革的起因进入70年代末，国外多数的国有企业纷纷陷入困境，主要表现为：(1)国有企业效益低下，亏损严重；（2）由于国有企业的一切经营费用由国家包下来，大面积的国有企业亏损加重了国家的财政负担；(3)国有企业缺乏独立的经营自主权，常常不适当地被政府作为实施经济政策的工具；(4)政府管理僵化，限制了企