结算与现金管理业务培训课件汇总第四章-现金管理

第四章现金管理产品主讲人：王新文1流动性管理账户服务收付款融资理财4123第四章现金管理产品2现金管理产品体系风险管理收付款流动性管理供应链金融现金管理六大产品体系账户管理投融资服务资金归集：批量归集实时归集定时归集资金池：批归资金池平等资金池虚拟资金池外币资金池3资金归集资金池12第三节流动性管理4基本概念流动性管理服务是指银行通过提供资金集中、调度的服务，帮助客户加强资金集中管理、提高资金利用效率、降低财务成本。产品性质流动性管理是企业现金管理的核心内容。产品划分农业银行的流动性管理服务产品主要包括资金归集和资金池两大类。流动性管理51资金归集资金归集是指农业银行根据与客户约定的账户层级关系、日期、方式和限额，为客户提供的账户间资金自动汇划服务。主要方式包括批量归集、实时归集和定时归集。资金池资金池是指农业银行按照与客户的约定，将参与资金管理的账户资金真实或虚拟集中到指定的账户，实现资金的共享使用，并提供资金的内部计价、计息和利息分配等服务的流动性服务产品。资金池分为批归资金池、平等资金池和虚拟资金池。资金归集批量归集实时归集定时归集资金池批归资金池平等资金池虚拟资金池61.批量归集产品定义批量归集是指农业银行根据与客户约定的账户层级关系、日期、限额，日终批处理时自动将下级账户超过最高留存限额的资金转往上级账户，或将上级账户的资金转往下级账户以补足其最低留存限额的一种服务方式。产品特点支持多层级账户体系归集由银行发起归集方式多样7批量归集的方式根据归集时间根据归集周期根据归集方向根据归集余额控制方式普通批归定时归集按日按月不定期向上双向(反向)按账户余额比例归集按账户累计余额比例归集取整归集加权平均归集超限额后全额归集81.批量归集日终归集下级账户的余额超出最高限额时，超出部分全部向上归集下级账户的余额低于最低限额时，上级账户向下补平差额普通归集91.批量归集下级账户余额高于最高留存限额时，按账户余额比例归集若归集后低于最高留存限额，仅归集超出限额的部分按账户余额比例归集假设：某集团下级账户当日账户可用余额为A，最高限额为D，向上归集百分比为C，当A×(1－C)≥D时，向上归集金额为A×C当A(1－C)＜D，且AD时，归集金额为（A－D）101.批量归集下级账户的余额超出最高限额时，超出部分按照设定的取整单位的整数倍转往上级账户；下级账户的余额低于最低限额时，上级账户将差额部分补平取整归集11两层结构当下级账户余额有正有负时，集团内部资金才进行加权平均归集正头寸时，权重＝－透支账户余额之和/正余额账户余额之和加权平均归集1.批量归集121.批量归集当下级账户的余额超出最高限额时，系统将下级账户的全额资金转往上级账户。超限额后全额归集131.批量归集在批量归集模式下，日终归集的资金，在次日营业前，全部返还原归集账户。反向归集不是一种归集的方向，而是在日终归集时间后的附加属性。只能建立两层结构，单向归集还是双向归集都可以做反向归集。反向归集14资金归集示意图子公司1账户二级子公司1账户1020-505030100060801800-2020总公司账户子公司2账户二级子公司2账户二级子公司3账户二级子公司4账户0001600END0151.批量归集使用规定账户结构：主账户唯一账户条件：建立归集关系时状态必须正常透支：三种额度管理方式反向归集：两层结构上级余额不足：五种处理模式计息处理：同普通结算户，农行可代为内部计价、计息和利息分配冻结解冻：账户冻结和归集关系冻结的处理161.批量归集建立归集关系时，系统自动为每个账户生成账簿，区别于多级账簿。多级账簿基于同一账户，需手工开立的明细核算账簿账簿区别于多级账簿17上级账户余额不足的处理随机先大后小先小后大加权平均批量双向归集模式下，系统将资金归集关系中所有余额大于最高限额的资金归集到最高级账户后，上级账户的余额仍不足以使全部下级账户达到最低限额的情况下，系统提供五种模式供客户选择。账户优先18申请审批签订协议上线实施集团客户总部向客户部门提出开办申请，由集团客户总部开户行逐级上报有权审批行审批。申请使用银企通平台功能的，可同时申请1.批量归集业务流程集团客户确定现金管理需求，提交账户清单、账户授权资料，经农行审批同意后，与农行签订相关协议客户提供相关账户授权资料，农行进行归集关系维护。客户变更或撤销关系时，需由集团客户总部提出申请，由开户行逐级报原审批行审批191.批量归集风险提示未按要求审查客户资料，未签订相关协议，容易引起法律纠纷。未正确设置资金归集关系各要素，导致资金被错归，易产生资金风险。20例题问：某客户向我行提出需求，各下属分公司账户资金超过1万元的部分按1万元的整倍数向上级账户批量归集，农业银行为该公司设计了取整归集的现金管理解决方案，设定各子账户归集关系的最低留存限额为0，最高留存限额为1万元，取整单位1万元。某日A分公司账户余额未归集前为20100．00元，归集后A账户余额为多少元？1.批量归集211集团公司A分公司建立集团公司与A分公司的批量资金归集关系，设定各子账户归集关系的最低留存限额为0，最高留存限额为1万元，取整单位1万元。日终生效例题1.批量归集22例题问：某客户向我行提出需求，各下属分公司账户资金超过1万元的部分按1万元的整倍数向上级账户批量归集，农业银行为该公司设计了取整归集的现金管理解决方案，设定各子账户归集关系的最低留存限额为0，最高留存限额为1万元，取整单位1万元。某日A分公司账户余额未归集前为20100．00元，归集后A账户余额为多少元？答：因A最高留存限额为1万，因此归集时应先减去1万，再按1万的倍数归集，则归集金额为10000，A账户留存余额为10100元。1.批量归集23例题问：假设在加权平均归集模式下，日终前，集团内4个子账户余额分别是甲30万元、乙20万元、丙透支5万元、丁透支10万元，则日终后，4个子账户余额分别是多少？答：权重＝（5＋10）/（30＋20）＝0.3甲参加归集的金额＝30＊0.3＝9（万元）甲归集后余额＝30－9＝21（万元）乙参加归集的金额＝20＊0.3＝6（万元）乙归集后余额＝20－6＝14（万元）丙和丁账户透支额由甲和乙补平后，余额均为0。1.批量归集241.批量归集例题问：Q账户的归集方式为“超限额后全额归集”，已上存金额为98万元，设定该账户归集最高留存限额为100万元，某日日终归集前，Q账户的账户余额为101万元，则日终归集后，该账户余额为多少元？答：0元252.实时归集产品定义实时归集是指农业银行根据与客户约定的账户层级关系，在农行系统内实时地将下级账户收入的资金全部转往上级账户或在下级账户发生支付时将上级账户的资金转往下级账户的一种服务方式。实时归集指的是上下级两个账户之间发生的归集。如果集团内所有上下级账户之间都是实时归集的关系，便构成了实归资金池。产品特点账户零余额资金零在途262.实时归集单一主账户模型付款零余额收入实时上划付款实时下拨收款统收统支以收定支超额定支27余额及明细报告银行付息收款付款统收统支以收定支超额定支内部付息零余额透支自动上划付款自动下拨自动上划付款自动下拨2.实时归集双主账户模型282.实时归集使用规定账户条件建立实时归集关系的账户状态必须为正常支付控制•以收定支是指下级账户只能在本级账户上存余额之内对外支付，但如果主账户可用资金不足则不能对外支付。•统收统支是指下级账户可以在主账户可用资金之内对外支付，不受自身账户余额限制。•超额定支是指下级账户可以在其本级账户上存余额加上核定的超额额度内对外支付，但如果主账户可用资金不足则不能对外支付。292.实时归集使用规定透支透支采取集中管理模式，实时归集关系中的主账户可以开通透支功能，子账户不允许开通透支。计息处理与普通银行结算账户相同。农行可代为计价，并可代为利息分配。冻结解冻账户被冻结或资金归集关系被冻结的处理302.实时归集业务流程同批量归集风险提示未按要求审查客户资料，未签订相关协议，容易导致法律纠纷。未正确设置资金归集关系各要素，导致资金被错归，易引起资金风险。未严格审核下级账户对外支付控制方式，容易导致主账户资金被子账户使用，出现资金风险。312.实时归集例题问：某集团建立两层实时归集关系，下属W子账户支付控制方式为以收定支，账户状态正常。某日下午3点，该下级户累计上存金额为200万元，集团总部账户余额51万元，该下级户可支付的最大金额是多少万元？答：51万元322.实时归集例题问：某集团建立两层实时归集关系，下属W子账户支付控制方式为统收统支，账户状态正常。某日下午3点，该下级户累计上存金额为51万元，集团总部账户余额200万元，该下级户可支付的最大金额是多少万元？答：200万元332.实时归集例题问：某集团建立两层实时归集关系，下属W子账户支付控制方式为超额定支，账户状态正常。某日下午3点，该下级户累计上存金额为51万元，超额额度49万元，集团总部账户余额200万元，该下级户可支付的最大金额是多少万元？答：100万元343.定时归集产品定义定时归集是批量归集的一种特殊形式，是农业银行在与客户约定的日间归集时点自动归集资金的一种服务。产品特点归集时点灵活设置定时归集日期的设定包括每天、每周、每月和月末归集，为所有设置日期的合集。可设置的时点为8:00至20:00间的整点和半点，一天最多可设5个时点，多种日期只支持同一套时点资金向上全额归集使用规定按比例归集、取整归集等归集方式开通了定时归集，则在约定时间资金全额向上归集，日终时按照设定的归集条件和关系进行资金归集加权平均归集不可开通定时归集353.定时归集业务流程同批量归集风险提示同批量归集363.定时归集例题问：根据R集团的需求，农业银行为其集团内各账户建立了批量归集的取整归集关系，并维护了定时归集时间。设定子账户的取整金额为1万元，归集的最高留存限额为1万元，定时归集时间为每天下午5点。某日仅在下午2点钟，下属Q分公司账户存入140.99万元，则当天下午5点，Q分公司向上级归集金额应为（）元。答：140.99万37实体资金池PhysicalPooling虚拟资金池NotionalPooling$10$20$5$10$25000净额=$25MM$10$20$5$10实体资金池与虚拟资金池384.批归资金池产品定义批归资金池是指农业银行根据与客户的约定，在子账户收款后，日终将款项批量上存到主账户；子账户付款时，允许子账户日间在子账户可用资金内进行支付，子账户发生透支时，日终再将款项从主账户下拨至子账户的一种服务。基本模型为批量归集。产品特点先透支使用后下拨归还子账户的支付控制方式为以收定支使用规定账户条件：建立时账户状态必须为正常透支管理：透支采用集中管理的模式支付管理：根据上存余额自动设定下级账户可透支额度，且控制在集团可用透支额度内394.批归资金池业务流程同批量归集，透支额度的申请按照信贷流程办理。风险提示未按要求审查客户资料，未签订相关协议，容易引起法律纠纷。未全面考虑集团日使用资金量、合理核定透支额度，透支额度设定过小，易导致下级账户支付额度不够，影响日常经营。404.批归资金池例题单选：M集团账户和其子账户N建立了批归资金池，M为透支额度管理企业。某日日终，N账户资金归集14万元到M后，N账户余额为0，形成累计上存金额20万元。次日，N账户没有收付款业务发生，在集团可用透支额度足够的情况下，N账户可以支出（）元。答：20万415.平等资金池产品定义平等资金池是农业银行为客户提供的，约定加入资金池的账户之间是平等的，共享资金池内资金和授信额度，在集团的支付额度范围内对外支付的一种服务产品。产品特点账户平等，无主账户通过真实的委托贷款形式在成员单位之间调剂资金425.平等资金池使用规定账户条件：加入平