搜索
季初季末季初季末季初季末季初季末□是□否行次本年累计金额1234567891011121314L1515161718192021□是□否□按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴□按照税务机关确定的其他方法预缴纳税人名称：加：特定业务计算的应纳税所得额资产总额（万元）国家限制或禁止行业从业人数按季度填报信息项 目季度平均值预缴税款计算项目营业收入营业成本利润总额本期应补（退）所得税额（11-12-13-14-L15）\税务机关确定的本期应纳所得税额减：不征税收入减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）减：资产加速折旧、摊销（扣除）调减额（填写A201020）减：弥补以前年度亏损实际利润额（3+4-5-6-7-8）\按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额税率(25%)应纳所得税额（9×10）减：减免所得税额（填写A201030）减：实际已缴纳所得税额减：特定业务预缴（征）所得税额减：符合条件的小型微利企业延缓缴纳所得税额（是否延缓缴纳所得税 □是 □否）汇总纳税企业总分机构税款计算总机构填报□是□否分支机构填报附报信息高新技术企业科技型中小企业□是□否A200000中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）一季度二季度三季度四季度企业类型□一般企业□跨地区经营汇总纳税企业总机构□跨地区经营汇总纳税企业分支机构税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号（统一社会信用代码）：预缴方式□按照实际利润额预缴金额单位：人民币元(列至角分)□是□否小型微利企业国家税务总局监制经办人身份证号：代理机构签章：代理机构统一社会信用代码：受理人：受理税务机关（章）：受理日期：年月日技术入股递延纳税事项谨声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。纳税人（签章）：年月日经办人：行次项目本年累计金额1一、免税收入（2+3+8+9+…+15）2（一）国债利息收入免征企业所得税3（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税（4+5.1+5.2+6+7）41.一般股息红利等权益性投资收益免征企业所得税5.12.内地居民企业通过沪港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税5.23.内地居民企业通过深港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税64.居民企业持有创新企业CDR取得的股息红利所得免征企业所得税75.符合条件的居民企业之间属于股息、红利性质的永续债利息收入免征企业所得税8（三）符合条件的非营利组织的收入免征企业所得税9（四）中国清洁发展机制基金取得的收入免征企业所得税10（五）投资者从证券投资基金分配中取得的收入免征企业所得税11（六）取得的地方政府债券利息收入免征企业所得税12（七）中国保险保障基金有限责任公司取得的保险保障基金等收入免征企业所得税13（八）中国奥委会取得北京冬奥组委支付的收入免征企业所得税14（九）中国残奥委会取得北京冬奥组委分期支付的收入免征企业所得税15（十）其他16二、减计收入（17+18+22+23）17（一）综合利用资源生产产品取得的收入在计算应纳税所得额时减计收入18（二）金融、保险等机构取得的涉农利息、保费减计收入（19+20+21）191.金融机构取得的涉农贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表202.保险机构取得的涉农保费收入在计算应纳税所得额时减计收入213.小额贷款公司取得的农户小额贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入22（三）取得铁路债券利息收入减半征收企业所得税23（四）其他（23.1+23.2）23.11.取得的社区家庭服务收入在计算应纳税所得额时减计收入23.22.其他24三、加计扣除（25+26+27+28）*25（一）开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除*26（二）科技型中小企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除*27（三）企业为获得创新性、创意性、突破性的产品进行创意设计活动而发生的相关费用加计扣除*28（四）安置残疾人员所支付的工资加计扣除*29四、所得减免（30+33+34+35+36+37+38+39+40）30（一）从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税（31+32）311.免税项目322.减半征收项目33（二）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得定期减免企业所得税33.1其中：从事农村饮水安全工程新建项目投资经营的所得定期减免企业所得税34（三）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得定期减免企业所得税35（四）符合条件的技术转让所得减免征收企业所得税36（五）实施清洁发展机制项目的所得定期减免企业所得税37（六）符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目的所得定期减免企业所得税A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表38（七）线宽小于130纳米的集成电路生产项目的所得减免企业所得税39（八）线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产项目的所得减免企业所得税40（九）其他41合计（1+16+24+29）42附列资料：1.支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控捐赠支出全额扣除432.扶贫捐赠支出全额扣除账载折旧\摊销金额按照税收一般规定计算的折旧\摊销金额享受加速政策计算的折旧\摊销金额纳税调减金额享受加速政策优惠金额123456（4-3）1一、加速折旧、摊销（不含一次性扣除，2+3+4+5）2（一）重要行业固定资产加速折旧3（二）其他行业研发设备加速折旧4（三）海南自由贸易港企业固定资产加速折旧5（四）海南自由贸易港企业无形资产加速摊销6二、固定资产、无形资产一次性扣除（7+8+9+10）7（一）500万元以下设备器具一次性扣除8（二）疫情防控重点保障物资生产企业单价500万元以上设备一次性扣除9（三）海南自由贸易港企业固定资产一次性扣除行次项目本年享受优惠的资产原值本年累计折旧\摊销（扣除）金额A201020资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表10（四）海南自由贸易港企业无形资产一次性扣除11合计（1+6）行次项目本年累计金额1一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税2二、国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税3三、经济特区和上海浦东新区新设立的高新技术企业在区内取得的所得定期减免企业所得税4四、受灾地区农村信用社免征企业所得税*5五、动漫企业自主开发、生产动漫产品定期减免企业所得税6六、线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业减免企业所得税7七、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税8八、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税9九、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减免企业所得税10十、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减免企业所得税11十一、线宽小于130纳米的集成电路生产企业减免企业所得税12十二、线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产企业减免企业所得税13十三、新办集成电路设计企业减免企业所得税14十四、国家规划布局内集成电路设计企业可减按10%的税率征收企业所得税15十五、符合条件的软件企业减免企业所得税16十六、国家规划布局内重点软件企业可减按10%的税率征收企业所得税17十七、符合条件的集成电路封装、测试企业定期减免企业所得税18十八、符合条件的集成电路关键专用材料生产企业、集成电路专用设备生产企业定期减免企业所得税19十九、经营性文化事业单位转制为企业的免征企业所得税20二十、符合条件的生产和装配伤残人员专门用品企业免征企业所得税21二十一、技术先进型服务企业（服务外包类）减按15%的税率征收企业所得税22二十二、技术先进型服务企业（服务贸易类）减按15%的税率征收企业所得税23二十三、设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税(主营业务收入占比____%)24二十四、新疆困难地区新办企业定期减免企业所得税25二十五、新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税26二十六、广东横琴、福建平潭、深圳前海等地区的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税27二十七、北京冬奥组委、北京冬奥会测试赛赛事组委会免征企业所得税28二十八、其他（28.1+28.2+28.3+28.4）28.11.从事污染防治的第三方企业减按15%的税率征收企业所得税A201030减免所得税优惠明细表28.22.海南自由贸易港的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税28.33.其他128.44.其他229二十九、民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分减征或免征（□免征□减征:减征幅度____%）30合计(1+2+3+4+5+6+…+29)总机构分摊所得税额分支机构纳税人识别号分配（统一社会信用代码）营业收入职工薪酬资产总额比例金额单位:元（列至角分）应纳所得税额总机构财政集中分配所得税额分支机构分摊所得税额分配所得税额A202000企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表总机构纳税人识别号（统一社会信用代码）：总机构名称（盖章）:税款所属期间：年月日至年月日分支机构情况分支机构名称三项因素合计分支机构情况