财务部组织结构设计与岗位职责

1财务部组织结构设计与岗位职责1．1财务部组织结构与责权1．1．1不同规模企业财务部组织结构与责权1．中小型企业财务部组织结构与责权部门部门负责人直属领导部门组织结构图部门编制经理级人主管级人专员级人职责1．为企业构建科学、合理的财务管理体系，研究、制定并执行本企业的财务战略规划2．合理规划企业资金筹集、运用、分配等财务收支活动，合理配置企业现有的资金资源3．负责企业现有资金分配及使用等事宜，并为相关决策提供财务信息支持与建议4．开展企业财务预算、预算控制、财务决算等管理工作5．负责企业总体税务筹划工作，合理控制企业资金成本权力1．有对企业经营及财务运作状况的建议权2．有对企业投融资方案的提案权和审核权3．有对企业经营成果、财务收支情况等各个方面进行稽核审查的权力4．有对预算执行情况的监督权相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务部经理财务主管会计主管审计员出纳会计资金管理员预算专员税务专员21．2财务领导类岗位职责1．2．1财务总监岗位职责1．2．2财务部经理岗位职责职责内容基本要求相关说明1．学历本科及以上学历，财务管理及相关专业2．专业经验八年以上大型集团企业财务管理工作经历3．个人能力要求熟悉运营分析、成本控制及成本核算，具有丰富的财务管理、资金筹划及运作经验1．根据企业发展战略，组织制定财务规划；负责指导财务部门制定和完善财务政策和管理制度；组织监督各项财务制度的执行情况2．参与本企业重大财务事项、业务问题的决策，包括参与制订企业年度经营计划和财务预算方案，参与重大投资等业务问题的决策等3．支持编制年度资金使用及运作计划、信贷计划，拟定资金筹措方案；执行所有资金调度工作，检查计划实施情况；定期编制资金运作分析报告4．根据企业经营目标，指导相关人员编制财务预算；审核财务预算、成本计划、利润计划，监督企业整体预算执行情况；指导财务部定期组织财务决算5．定期对企业经营状况进行阶段性财务分析与财务预测，并提出财务改进方案；向董事会提供财务分析预测报告，提出合理化建议或意见6．组织制订年度审计工作计划，根据规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计、企业领导离职审计及重大财务违规审计工作，并提出处理意见1．具有注册会计师或高级会计师资格2．敬业，责任心强，严谨踏实，工作仔细认真3．具有良好的分析、沟通、表达和协调能力，能够承担较大的工作压力1．考核频率年度2．考核主体总经理（或总裁）3．考核指标净资产回报率、年度主营业务收入目标达成率、预算成本降低率、财务分析报告提交及时率、融资计划完成率、企业内控规范执行情况1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4分）者，将获得“年度优秀领导”的荣誉称号任职资格考核指引考核说明结果应用31．3预算管理类岗位职责职责内容基本要求相关说明1．学历本科及以上学历，财会、金融等相关专业2．专业经验五年以上财务管理岗位工作经验3．个人能力要求熟悉资本运营、投资、资产评估工作流程；具有较强的成本管理、风险控制和财务分析能力1．协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平2．根据企业中、长期经营计划，组织编制企业年度财务工作计划与控制标准3．根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核，审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况4．组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、汇总财务报告并及时上报5．监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有效的风险控制机制6．负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作7．及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议8．根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度1．具有注册会计师或中级会计师及以上资格2．具备良好的领悟能力和较强的数据分析能力3．熟练操作财务软件4．为人诚实、正直，原则性强，具有良好的职业道德考核说明结果应用1．考核频率年度2．考核主体财务总监3．考核指标企业内控规范执行情况、部门工作计划完成率、财务计划编制及时率、财务预算达成率、财务数据准确率、财务报告编制及时率1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4分）者，将获得“年度优秀经理”的荣誉称号任职资格考核指引41．3．1预算主管岗位职责1．3．2预算专员岗位职责职责内容基本要求相关说明1．学历本科及以上学历，财务管理、会计类专业2．专业经验三年年以上企业财务管理、预算管理经验3．个人能力要求熟悉企业财务管理、预算管理，熟练操作财务软件和办公软件1．协助财务部经理建立预算管理体系，为预算工作建立相应配套的执行、控制机制2．在财务部经理的指导下，根据企业年度经营目标组织编制企业财务预算纲要及财务部应编制的各项预算，包括投资收益预算、资本性收支预算、现金流量预算等3．指导各预算责任部门按统一格式编制各部门预算草案并进行初审，初步形成企业的销售收入预算、成本费用预算、采购预算等相关预算4．汇总、平衡企业各部门的预算，就平衡过程中发现的问题进行协调，提出初步调整建议，在此基础上提出企业下一年度预算草案，报财务部经理审核后报高层审批5．编制预算控制管理方案，保证成本目标和利润目标的实现6．监督企业各项预算的执行情况，查看预算调整建议案，进行初审、协调与平衡后，及时向管理层进行反馈7．根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的各项预算更趋合理8．定期汇总、分析各部门编制的预算执行差异分析报告，考核各责任部门的预算执行成果，并提出奖惩建议1．接受过预算管理、企业运营管理等方面的专业培训2．工作主动积极，善于发现、分析进而解决问题3．思路清晰，有良好的文字表达能力和较强的沟通能力考核说明结果应用1．考核频率季度、年度2．考核主体财务部经理3．考核指标企业年度预算编制及时率、企业各项财务预算达成率、预算执行差异分析报告按时完成率1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4分）者，将获得“季度优秀主管”的荣誉称号任职资格考核指引51．4资金管理类岗位职责职责内容基本要求相关说明1．学历本科及以上学历，财务管理、会计类相关专业2．专业经验一年以上预算管理工作经验3．个人能力要求熟悉企业财务管理、预算管理，了解企业预算编制、执行与调整等相关知识1．根据预算主管的具体安排开展市场调查，及时了解相关的财务政策变化，做好预算前期调研工作2．在预算主管指导下，编制企业财务预算纲要，确定企业下一年度预算编制的原则、要求及各部门编制预算草案的统一格式3．初步审核各部门编制的归口管理业务的下一年度预算草案，并进行初步的试算平衡，协助预算主管编制企业财务预算4．制定各项预算控制方案，经相关高层管理人员审批后下达至责任部门，以保证各项预算目标的实现5．通过预算控制系统，跟踪监督和控制预算责任部门的日常支出和预算执行情况，协助预算主管对各责任部门的预算执行情况进行考核与评价6．根据实际预算执行情况或相关部门的申请，编制预算调整方案，上报预算主管审核7．在预算主管的指导下，对企业经营目标实现情况和预算执行情况进行分析，负责撰写年度预算执行报告书8．按时完成领导交办的其他相关工作1．接受过财务预算编制与管理方面的培训2．具备编制企业财务预算能力及预算分析能力3．为人正直，责任心强考核说明结果应用1．考核频率：月度、年度2．考核主体：财务部经理、预算主管3．考核指标预算控制方案按时编制完成率、各部门预算执行率、预算执行差异分析报告按时完成率、年度预算执行报告书按时完成率1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4分）者，将获得“月度优秀员工”的荣誉称号任职资格考核指引61．4．1资金主管岗位职责1．4．2资金管理员岗位职责职责内容基本要求相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融等相关专业2．专业经验三年以上相关业务岗位工作经验3．个人能力要求熟悉企业项目的运营流程、资金的运作流程、财务系统的操作流程1．负责研究企业内外相关信息，草拟、完善并贯彻施行企业资金管理制度2．负责资金管理相关流程的建立、执行、监督，以确保企业的资金安全3．根据企业上年度资金使用情况，编制企业年度资金计划并监督年度资金计划的执行4．负责分析资金项目的投入情况，研究项目资金的使用效益，并按期写出分析报告5．负责执行资金清算相关制度，确保企业资金日常清算工作和收付款业务顺利进行6．负责账户间的资金划转和结算，定期与银行对账，按时编制银行存款余额调节表7．负责对企业账户的监督管理，对账户信息进行动态分析，编制企业内部资金报表8．负责掌握利率和汇率的变动情况和趋势，规避利率和汇率变动的负面影响9．负责协助财务部经理完成资金工作计划与目标，指导、监督下属工作10．按时完成领导交办的其他相对工作1．具有中级会计师及以上资格2．通晓财会与证券专业知识，具有财务、金融、法律等相关知识3．有大型集团企业资金运作管理经验者优先考核说明结果应用1．考核频率季度、年度2．考核主体财务部经理3．考核指标年度资金计划按时提交率、资金项目收益目标达成率、收付款业务准确完成率、银行存款余额调节表按时编制率1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4分）者，将获得“季度优秀主管”的荣誉称号任职资格考核指引71．4．3外汇管理员岗位职责职责内容基本要求相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融等相关专业2．专业经验有银行从业背景或一年以上资金管理经验3．个人能力要求熟悉金融企业政策法规、财务预算管理、资金运作管理、企业内部控制等相关知识1．负责协助资金主管拟定企业资金管理制度和相关管理流程，编制资金年度计划2．负责分析企业资金月度使用情况，并编制月度资金使用分析报告3．负责企业现金流的日常监控与管理，参与资金统一调度，提高资金使用效率4．负责现金及银行存款的日常收支业务，完成月末对账结账工作5．负责通知收到各单位的账款情况，答复各单位银行账务查询6．负责企业库存现金与票据的日常监控与管理，定期盘点并上报报表7．负责协助完成企业现金流报表体系，定期汇报现金流变动情况并及时预警8．负责协助企业其他相关部门的业务，维护好与各银行的关系9．负责资金管理档案的归档及文书处理工作10．按时完成领导交办的其他相关工作1．具有良好的团队协作精神、沟通能力和服务意识2．具备良好的职业素质和职业道德，无不良职业记录3．工作认真细致，能承受较大的工作压力考核说明结果应用1．考核频率月度、年度2．考核主体财务部经理、资金主管3．考核指标年度资金计划按时编制率、月度资金使用分析报告提交及时率现金收支业务准确完成率、银行收付款业务准确完成率1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4分）者，将获得“月度优秀员工”的荣誉称号任职资格考核指引81．5财务分析类岗位职责职责内容基本要求相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融相关专业2．专业经验一年以上会计相关工作经验3．个人能力要求熟练掌握会计、金融结算知识，具备外汇、法律、税务，懂得金融专业英语等基本知识1．负责办理银行外汇开户开证、汇兑、提现等业务2．负责根据企业外币资金用款计划，合理调度企业各外币账户的外币资金头寸3．负责安排对外付款项目的出款账号，根据付款的需求调度境内外各账户间的资金4．负责与境内外银行洽谈外币定存、购汇事宜，争取最优惠的报价，并负责具体实施5．编制企业外币资金流量表，反映外币资金用款计划完成情况，并报送相关人员报送6．负责与有关单位进行沟通，协调好外币资金的转入和转出，并向相关人员报送