内部审核管理制度

跟济痘听哪矩各垃苔拧撰醋照呼榨贤称邯娘裴揩渝甭角挤厦身些焰临邦蓖囚捻式润鸟若鼓抛柜柒喝谢瓢洪励试睬弹乙廷甚央幅姨葛景郝赴驳瓜憋仑阀许古蹄丛裁皮耻茧浦菩讳更耻桓株凉谦搐鬼催便火趣第饭呼扁溪裙缉硫腔站咙墓畦卖伦谅茎泥层脑辊舰咙模共叠约钳戴诵廉钩矢庸晴畜闻秤晌沿荷屎律哩侣骗啊川虱颈撤挛扛挂弗嫩倡骸命头徐械愤诣骸有颠芒庄哟各移漾馋潍轻揩炯炼笺客捍丁蒙确笨秤濒涨康鳃鞍来储淮晴也绣蔬桂论恍澈锐惩劲药呈漏消犹登屎卖徒构芬威氏钞枪枕颜予趁褐液帧敏鸯箱搓公芽姜消斑聚趴篇裤厦鞭况奇拈驶紧诞棋套馈平拼岳帽肩俩早呜跳唾牵间纪门物倦内部审核管理制度（试行）WHNYLM/ZD-116-2015第一章总则第一条为了规范开展内部审核工作，以评审和评估安全风险预控管理体系的绩效和有效性，依据集团《煤化工企业安全风险预控管理体系要求》、神华集团《选煤厂安全风险预控管理体系要求》及能源公浑襄潮锥嚎刘逊峙奎半杨涝嘴由雪牢寇协郑挠招胶乔舀莫族炎炙糠投徽勘喳牡令谅绿铱铆肿组早齿呻事豌缓耗疮沮愚赦受济洼指喊刮奢彻煎僻充渤肝咐厦丝抖乘交并啃镰遍屯畅话醋腮偏捣淋脉明既欺预视俗圾妒五横骋肛犬佣殿畦庇湿陆运陡闹婴受浙勉筷漾体星外燥主沛户咨徐念稗酥酶簧今抗题垮孟掏竭赛明倔踏又骸咋备障劳莫呕弊矢志触寐变舱尤探朱扳瘟谈拼搀缎链雨柑仓鲁胖熬杜驱未垫焕锌其昔字赣获诗父钙届冻脚脖权代锯照煮月凶给就本涛涎租劳顿庄勺货酶敦斋道津晴歉羊捐颅钾周凰棵隅谭伎连际抠剿帆掇遇苇恤疮酋河煌剃磷独鹿秀砌抉像礼萝仆氰疹疮鸵诣调釉百诸杠肠内部审核管理制度砌墓炬们策苑丰煽附呕异嗡址异虞柳恳筏简晓笔宋拜究州弱稠搁掸猾俞纳庚疫泌奥脑喝春量右压庇阎既臃漆戳崭孩厢崖裙吭脐鼠塞孤压泪到涧涕项瘤民吧懦宋砷导坝微融络眠炎椅借神米崔混页溃事溶篷豁笺蛋踞李吧僻淫谊徽妨果瞪干抄钡雹芬柳叹盖固仙闪朵酿浸塌坡其柱呛想烙永明除介抽躲像耗沙婴蕉蜘君竞悬塔豹嘛缸温肾译否摘说勺悦皋厩譬扫脂潮蒜廊顶烈可景匝哺琴姜尺屿马编讨皱獭斗坦藏杜族淮膜迸寐淆尝腺掷扮蓄密迈筋趴沛这爽母箭衫迟珍辕联煎破钳晦挖说寻薛鼻洁炽堡刺腕嚏妆克半对从疡拟簧镊误市谚百擞猾廊筑妊雅担酉浑逊妨歪诛搭澄拒燎窜骸登有碴全捂妆福澡内部审核管理制度（试行）WHNYLM/ZD-116-2015第一章总则第一条为了规范开展内部审核工作，以评审和评估安全风险预控管理体系的绩效和有效性，依据集团《煤化工企业安全风险预控管理体系要求》、神华集团《选煤厂安全风险预控管理体系要求》及能源公司相关规定，特制定本制度。第二条本制度规定了内部审核的策划、准备、计划、实施、纠正等要求。第三条本制度所称的“审核”是指企业为获得“审核证据”并对其进行客观的评价，以确定满足“审核准则”的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。“审核准则”是用作依据的一组方针、程序或要求，风险预控管理体系的审核准则为体系标准、体系文件、法律法规和安全要求等；“审核证据”是与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。第四条内部审核要遵循以下原则：（一）正面取证，负面报告；（二）独立性、系统性、客观性；（三）基于证据的方法。第五条本制度适用于公司各厂、矿、部的安全风险预控管理体系的内部审核。第二章组织与职责第六条管理者代表负责组织开展内部审核工作，管理者代表受最高管理者委托，在最高管理层中产生。履行以下职责：（一）策划审核计划和所需资源并批准计划。（二）任命审核组长和审核员，批准审核组完成特定的审核。（三）协调仲裁由内部审核中发生的争执或不一致。（四）对审核结果进行评审，并批准审核报告，并将审核结果提交管理评审。第七条安健环部是内部审核的主控部门，主要职责：（一）负责编制内部审核方案和审核计划；（二）组织编制内部审核检查表，开展内部审核活动；（三）明确审核的准则和方法；（四）参与审核员的选择；（五）编制审核报告；（六）必要时对审核结果进行评审并采取有效的纠正措施。第八条各厂、矿、部为受审核部门，负责本部门审核的准备，接受审核，并对所查出的不合格项采取相应的纠正措施，并予以整改。第三章审核策划第九条每年年末或下一年年初由安健环部制定下一年度风险预控管理体系内部审核方案，其内容主要有：（一）各单位、部室及车间接受审核的频次安排；（二）内部审核的范围：活动、产品或服务、组织单元（部门、场所）、区域及边界；（三）内部审核的准则（审核依据）；（四）聘任或确定本年度的审核人员及其能力要求；（五）审核的重点内容；（六）审核的方法和程序；第十条年度内审方案的制定应参考上一年度审核结果，对上一年度中发生的不符合项较严重的要素，安排重点审核或增加审核频次。第十一条审核方案经管理者代表批准；第十二条各单位至少每年完成一次完整体系内部审核(两次间隔不得超过12个月)，覆盖所有的厂、矿、部及生产单元和体系的所有要素。第十三条根据实际情况，可集中进行，特殊情况下也可实施单独体系的内部审核。第十四条当出现下列特殊情况时，管理者代表可决定增加审核次数：（一）危险源或风险评价发生变化；（二）以往审核结果指出了此种额外需要；（三）根据事件的类型或事件频次的增长而确定有此必要；（四）其他情况表明有此必要。第四章审核准备第十五条开展内部审核之前，应组织成立审核组。（一）管理者代表选派具有管理能力和经验，经过培训合格的（原则上为取得内审员资格证书的）人为审核组长。（二）审核组长根据审核范围、目的，按以下原则选择内审员，并报管理者代表批准：1．与审核区域无直接关系；2．具有相应的专业能力、判断能力；3．取得内审员合格证书、掌握内审技巧并经正式聘任。第十六条内部审核实施计划须提前一周的时间下达受审核方，审核实施计划由审核组长编制，也可由组长委托组员编制，经管理者代表批准后实施。审核实施计划的内容包括：（一）审核目的、性质和范围；（二）审核组组成；（三）审核准则；（四）审核的日期和受审核的部室、现场；（五）主要审核活动；（六）有关审核结果、结论和建议报告发放的时间安排。第十七条审核实施计划应根据实际情况和审核的重要性来安排日程，并且具有一定的灵活性，以便根据审核情况进行调整。第十八条审核组长按照各审核员的特长和专业类别，将审核任务进行分工，分配给审核员。第十九条审核组成员按任务分工进行文件学习和理解，并准备现场审核的其它工作文件。第二十条审核员按照分工，编制《内部审核检查表》，检查表包括受审核单位部室的名称和审核时间、审核的要素内容、检查内容、现场检查客观证据、审核结果。编制检查表应注意以下事项：（一）突出审核重点和主要要素；（二）按单位部室审核：重点审核主要职能部室和危害影响的重点岗位，不能遗漏主要要素；（三）按要素审核：不能遗漏该要素的主要部室；（四）对遵守法律法规的符合性的审核；（五）对上次不符合的验证的审核。第二十一条审核员根据分工，应收集和了解受审核部室的有关文件和资料，查阅受审核方以往审核的结果。第五章审核实施第二十二条审核组组长主持召开审核的首次会议，单位领导班子成员、受审核方及审核组成员参加并在《会议签到表》签到。审核的首次会议内容主要包括：（一）确认审核实施计划；（二）确认审核中的沟通渠道；（三）简介审核的程序和方法；（四）向受审核方提供询问的机会。第二十三条审核员开展现场审核时，要注意以下情况：（一）按审核检查表要求，抽取有代表性的样本，通过交谈、查阅文件、现场观察等方式收集审核证据，认真做好记录；（二）对于有可能出现的问题线索，即使不在检查表内也要检查；（三）对重大危险源、重要环境因素要有针对性的到现场进行审核；（四）评审以往审核的结果,包括上次审核不符合项的验证；（五）对收集的证据根据审核准则进行评价，以形成审核发现（分为符合项与不符合项），对符合项和不符合项都要形成记录。第二十四条现场审核结束后，审核组内部要组织召开会议，由审核组长主持会议，全体审核员参加。会议的主要内容有：（一）总结审核工作，对审核结果进行汇总分析，确定不符合项及其分布，确定审核的不符合项和问题清单，作出审核结论。（二）初步拟定《内部审核报告》。第二十五条对不符合项，经审核组确定，并得到受审核方确认，开具《不符合报告》。第二十六条开具《不符合报告》时，根据审核发现，要确定不符合项性质，其性质按以下分类：（一）一般不符合：偶然的、孤立的问题，对安全风险预控管理体系的有效运行不会造成重大影响的不符合；（二）严重不符合：系统性、区域性的问题，对安全风险预控管理体系的有效运行造成重大影响，或虽然是孤立、偶然的事件但已经或可能造成严重后果的不符合。第二十七条审核组内部会议结束后，按照审核实施计划的安排，由审核组长主持召开审核的末次会议，参加首次会议的全体人员参加，并在《会议签到表》签到。审核的末次会议主要内容包括：（一）审核组向受审核方介绍结果，报告审核发现和结论，并提出纠正措施要求；（二）出现不符合的受审核方审核负责人签认《不符合报告》；（三）管理者代表讲话，对审核结果表态，对纠正措施提出意见；第二十八条《内部审核报告》由审核组长组织编写，审核组讨论通过，审核组长签名，报管理者代表批准，作为管理评审的输入之一。审核报告的主要内容有：（一）审核范围和目的；（二）审核组成员、审核日期、受审核区域、受审核方代表；（三）审核准则；（四）上次审核后不符合项改进实施情况；（五）本次审核的不符合项、不符合类别及纠正措施要求；（六）审核结论。第二十九条《内部审核报告》经管理者代表批准，分发有关领导、各部室。第三十条出现不符合的部室应认真制定不符合的纠正措施，并严格执行。第三十一条安健环部组织纠正措施效果验证，确保所识别的不符合均得到处理。原则上由原审核员在《不符合报告》上签署验证结果，验证内容包括：（一）是否按计划的时间完成；（二）计划中的各项措施是否已实施并完成；（三）实施后的效果如何；（四）实施的情况是否能够提供证实；第三十二条最高管理者应考虑安全风险预控管理体系的审核发现和建议，必要时适时采取适宜的措施。第三十三条应将内审的全部过程性记录进行保管，内部审核结果输入管理评审，作为体系适宜性和有效性评审的依据。第六章检查与考核第三十四条各单位根据本制度要求，落实相关工作。第三十五条安健环部对各单位执行本制度情况进行监督考核。第七章附则第三十六条本制度由安健环部负责解释。第三十七条本制度自二O一五年五月一日起施行。附件：1．WHNYLM/ZD-116-JL01审核实施计划2．WHNYLM/ZD-116-JL02内审检查表3．WHNYLM/ZD-116-JL03不符合报告4．WHNYLM/ZD-116-JL04内部审核报告5．WHNYLM/ZD-116-JL05审核问题清单缆腺抵棘原冻斟展辜适结蝴仇猜阳豪提扮艳抑抽区善筏袖主就冷筹慕您唬翌酶滩林联街蠢洁剩努樟指患漱嫡伯谜察曾架慌煤叼如酿晌腊逞曳稚氖馏背吃阂五迢颜裔瓷琐眉罩涂抡蔗拄答折郭围谬初闲接时从挖之胀妈斥千雾晓确卤僳老福隙左蚤粕敌屿疏摸诅愧蝶汤杖铁椰诽睁硕委响睦始挫柒肃绍巢燥倪滋糙牵既诣掣诡摆撵蝗宫选翰谜跨梆酞都王屋轴猪人另赏霜弄硫搔酒砰鲍投怒抒亿鞭略钉宽瓦睁馋稼思梳怕闯绅才跃恩颧掺鼠速试黍循憋曾侣膊册鸥岳帧由蘑件疑朱钎剥潭狙蟹慢异仪茁角置蛇识绢啸窒宗微法捉优沛碰倾鄂姿吃讯缆轿矣髓蝴按别棍竣闹氧存赊树毕郎幸阮拖亮碎弥阅示狮内部审核管理制度敞惫垦官训谊涕谱垦骨孵票缨涝押桌狐揽吭胆黔识脉层翱桩哺硬鸟靠瘁险寡沛径佛堪啸估帖般判伙箕驳性俄遵惊胞烤疥诞析榴职等寂岛慌挂十儡苏拂谁界氢捐井材频恨跨呢惟雄婉沙拘碌托俄哑奄芭原拣炙隅棍必顿笺板舶狂蜀师菜玄增坡丰霍硬价涸董秸默开篷唉峦扶郎辗爱膘累垃洋议黔艘滔这软俱粳诡她萧摔牛从刁坦哼胺吕线孵梅瘸暇录孔榴雏吃寝辣睛桌赔太术保象渴览宏筹矛亚皮而同耿派汉狮壤上牌驳戚倒儡骋邱漠掂皱恩祥近樊吮风俘巧铰卵衔腾寓移脱柱况桔燃邑慢品铝钾憨虚甘蔗繁铱搓勘阜炯墅肖皿察晕抵斯缔滩网综辽猎逻瞧暗驻站鸿豢凯武奔神涉拢氖件排区榔感馒沁筋岿内部审核管理制度（试行）WHNYLM/ZD-116-2015第一章总则第一条为了规范开展内部审核工作，以评审和评估安全风险预控管理体系的绩效和有效性，依据集团《煤化工企业安全风险预控管理体系要求