搜索
xxx医院内部审计流程内部审计工作小组负责医院内部审计监督的实施审计内容财务收支,资产质量,医院对外签订的各种经济合同:财务内部控制系统的健全性、合理性、有效性审计依据《中华人民共和国审计法》，《审计署关于内部审计工作的规定》及相关制度规范要求为依据审计工作程序制订内部审计工作计划内部审计工作根据医院相关管理要求及财务内部管理要求，确定审计工作重点，拟定内部审计计划，报主管院长审批下发审计通知书根据内部审计计划，确定审计事项并组成审计组，在实施审计前三个工作日，向被审计对象下发审计通知书制订审计工作方案审计组根据被审计对象的具体情况和特点，制订审计工作方案，注明审计时间、实施方式、涉及内容等具体实施审计审计组通过对被审对象的经济业务、会计资料、相关文件及实物的审查，取得证明材料，编制审计工作底稿出具审计报告备注:内部审计人在出具审计报告前，先与审计对象交换意见，被审计对象应在两日内将回复以书面形式送审计组，审计组对提出的异议应进行核查，逾期未提出书面意见的视为同意审计报告报院领导审定后，审计组应根据审计结论，在十日内下达审计决定书，被审对象应按审计决定及时进行处理，并将处理结果在三十日内报内审部门